Реферат: Безналичные расчеты

Доклад подготовил  студент группы ДИ-303Молоков Д.

Москва 1996

Ссовершенствованием платежно-расчетных отношений менялось и соотношение между наличнымии безналичными сферами денежного обращения. До конца ХIХ в. преобладали платежиналичными деньгами. В современных условиях удельный вес наличных денег,особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США онсоставляет около 10%.

Безналичныерасчеты — это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег,посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях изачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическоезначение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег,необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

Различияв организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическимразвитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах,получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775 г.здесь возникли расчетные, клиринговые палаты — специальные межбанковскиеорганизации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежнымдокументам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки — членырасчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или егоотделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводятзачет несколько раз в день. Оплачивается  только конечное сальдо расчетов черезсчета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняютцентральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовыхбиржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, чтозначительно упрощает и ускоряет расчеты.

ВФРГ, Франции, Италии и других странах широкое распространение получили расчеты- разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, азатем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетовсостоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств сосчета плательщика на счет получателя.

Сразвитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей,используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состояниембанковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажныхносителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшениюкредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные свыполнением платежных операций.

Расчетыпри помощи электронных устройств и современных средств связи осуществляютсячерез ЭВМ в банках или автоматические расчетные палаты (АРП). Автоматическаяплатежная система функционирует при Лондонской расчетной палате, членамикоторой являются шесть клиринговых банков. В США действуют межбанковскаяплатежная система расчетных палат Нью-Йорка и 32 АРП Федеральной резервнойсистемы.

 Длясвоевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода кполучателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

Вэлектронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковскиеавтоматы (БА), позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться кбанковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получениеналичных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др.Некоторые БА служат только для выдачи наличных денег.

Ключомк БА обычно служит пластиковая дебетовая карточка, на специальной магнитнойполосе которой записаны необходимые реквизиты владельца банковского счета, видвыполняемых операций по данному счету.

Аккредитивявляется одной из важнейших посреднических операций, выполняемых коммерческимибанками капиталистических стран. Аккредитив — это обязательство банкапроизводить по поручению клиента и за его счет платежи определенномуфизическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных впоручении. Участниками аккредитивной операции обычно выступают: клиент, давшийпоручение банку об открытии аккредитива; банк, открывший аккредитив; банк,исполняющий аккредитив; лицо, в пользу которого он открыт.

Основнымивидами аккредитива являются денежный и товарный. Денежный аккредитив — именнойденежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатитьего держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределахопределенного срока. Товарный аккредитив применяется для расчетов междупоставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям.Покупатель открывает аккредитив в банке продавца и дает поручение оплачиватьсчета после отгрузки товара при предъявлении в банк документов, указанных впоручении.

 Аккредитивыподразделяются на безотзывные (не могут быть аннулированы или изменены донаступления указанного срока без согласия на то поставщика); отзывные;подтвержденные (содержат ответственность за платеж по нему банка, в которомоткрыт аккредитив) и неподтвержденные, а также возобновляемые (револьверные),применяемые главным образом при регулярных поставках товара.

Список литературы

Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта www.bigmir.net/