Реферат: Клиринговые расчеты
Клиринговый режим предусматривает взаимный зачет потоковплатежей и поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов. Внастоящее время в практике организации централизованных межбанковских расчетовв Республике Беларусь встречаются оба варианта.
Модернизация системы межбанковских расчетов в республикепроводилась в несколько этапов. Ее существенное реформирование в соответствии спотребностями рыночной экономики началось в 1966 г. начиная с этого периодастало характерным осуществление всех централизованных расчетов в клиринговомрежиме. Для этого в Белорусском межбанковском расчетном центре (БМРЦ) каждомукоммерческому банку открывались специальные счета, которые фунциклировалитолько на протяжении одного операционного дня. Для обеспечения возможностиосуществления расчетов на специальные счета в начале каждого операционного дняс корреспондентского счета банка перечислялись средства. Размеры перечисляемыхсредств определялись самим банком. По результатам клиринга в концеоперационного дня остаток средств переводился на корреспондентский счет банка,а специальный счет закрывался.
Подобный порядок расчетов не исключал возможности образованияовердрафта по корреспондентскому счету в результате превышения объемовисходящих из банка платежей над поступлениями.
Схема организации централизованных расчетов в клиринговомрежиме, характерном для начального этапа реформирования системы межбанковскихрасчетов в республике, представлена на рис. 1.
Национальный банк
корсчет корсчет корсчет
банка А банка Б банка В
обработанная информация
БМРЦ
Специальные счета
коммерческих банков
А Б В
Платежные сообщения
Банк А банк Б банкВ
Начиная с 1998 г. в республике стал внедряться новый порядокорганизации централизованных корреспондентских расчетов. Новая системамежбанковских расчетов предусматривает разделение всех межбанковских платежейна крупные и срочные платежи и прочие платежи (несрочные и мелкие).
Межбанковские расчеты по крупным и срочным платежамосуществляются в системе валовых расчетов в режиме реального времени черезсистему BISS – Белорусскую межбанковскую систему расчетов, функционирующую напринципах RTGS (расчеты на валовой основе в реальном режиме времени).
Участниками системы BISS являются Национальный банк РеспубликиБеларусь, коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные организации.Функции оператора этой системы выполняет Белорусский межбанковский расчетныйцентр.
Межбанковские расчеты по прочим денежным переводамосуществляются в клиринговой системе на чистой основе.
Критерии отнесения денежного перевода к крупнымустанавливаются Национальным банком Республики Беларусь. Суммы крупных денежныхпереводов по перечислению средств в бюджет определяются совместно Министерствомфинансов и Национальным банком.
Срочность платежа определяется самим плательщиком, причем полюбому платежу, независимо от его размера. Для этого на расчетных документах вправом верхнем углу делается пометка “срочный платеж”.
Основными целями проведения крупных и срочных платежей наваловой основе в режиме реального времени через систему BISS являетсяобеспечение их надежности, минимизация рисков в рамках платежной системыреспублики, ускорение оборачиваемости денежных средств.
В системе валовых расчетов в режиме реального времениосуществляются крупные денежные переводы по сделкам купли-продажи иностраннойвалюты и ценных бумаг, по купле-продаже кредитных ресурсов и другие крупные исрочные денежные переводы по платежам банка и по просьбе клиенотов.
Денежные переводы по межбанковским расчетам осуществляются наосновании электронных платежных документов, которые содержат все реквизитыпервичных расчетных документов клиентов либо документов банка по собственнымплатежам. Перевод средств между участниками системы BISS не сопровождаютсяобменом расчетными документами на бумажном носителе, подписаннымисобственноручными подписями уполномоченых работников и заверенными оттискамипечати.Передача электронных платежных документов в систему BISS осуществляетсяее участниками по каналам связи.
Электронные платежные документы обрабатываются системой BISSпо мере их поступления по принципу “первым получено – первым отправлено”.
Особое значение имеет то, что в течение операционного дняучастники системы BISS могут оперативно получить информацию о текущем состояниикорреспондентского счета банка, а также о суммах предстоящих платежей иожидаемых поступлений. Это позволяет систематически осуществлять регулированиеликвидности банка.
При осуществлении валовых расчетов в режиме реального временипо корреспондентскому счету каждый платеж проводится индивидуально в полнойсумме. Расщепление платежных сообщений на мелкие части (суммы) не разрешается.
Списание средств с корреспонлентских счетов банков вНациональном банке производится при наличии достаточной суммы средств на счетедля осуществления расчетов при условии соблюдения режима корреспондентскогосчета.
После списания средств с корреспондентского счетабанка-отправителя и зачисления их на корреспондентский счет банка-получателямежбанковский расчет считается окончательным и не аннулированию. На основанииэлектронных платежных документов банки-получатели зачисляют средства на счетаклиентов либо на счета по учету собственных платежей. Клиенты могутиспользовать средства с момента их зачисления на текущий или другие счета.
Если на момент поступления электронного платежного документа всистему BISS на корреспондентском счета банка- отправителя нет достаточныхсредств, документ ставится в очередь ожидания до поступления накорреспондентский счет необходимой суммы, а при поступлении средств проводитсяавтоматически.
Безусловно важно то, что банк-отправитель не имеет праваотозвать документы, поставленные в очередь. В то же время возможно управлениесо стороны банков очередями платежных сообщений путем установки приоритетов ихобработки.
Может оказаться, что к моменту завершения рабочего дня рядэлектронных платежных документов из-за отсутствия средств на корреспондентскомсчете останется неисполненным. В этом случае они автоматически аннулируются, итем самым предотвращается возможность образования овердрафта покорреспондентскому счету банка.
В целях сокращения объема необходимых для завершения расчетовденежных средств и экономии затрат на обработку электронных платежныхдокументов межбанковские расчеты по прочим переводам (несрочным и мелкимсуммам) проводятся в течение дня в клиринговой системе расчетов на чистойоснове и завершаются в системе BISS с отражением результатов покорреспондентским счетам участников.
Оператором клиринговой системы так же, как и системы BISS,является Белорусский межбанковский расчетный центр.
Применительно к межбанковским расчетам под клирингом понимаетсяосуществляемый до расчета процесс передачи, сверки и подтверждения электронныхрасчетных документов. Клиринг включает также операции по взаимному зачетутребований и обязательств и определению конечного расчетного сальдо.
При расчетах на основе клиринга каждый отдельный платеж покорреспондентскому счету не проводится. Требования и обязательства участниковза определенный период времени – клиринговый сеанс – накапливаются споследующим вычислением чистых дебетовых или кредитовых позиций.
Клиринговый сеанс представляет собой период работы клиринговойсистемы расчетов, в течение которого осуществляется процесс передачи, приема,сверки и подтверждения реестров входящих платежей участников.
Чистая позиция – это разность между всеми отправленными иполученными платежами в течение клирингового сеанса. Если разность представляетотрицательное число, участник имеет чистую дебетовую позицию, еслиположительное – чистую кредитовую позицию.
Период времени, который включает вычисление чистых позиций иинаправление их участникам клиринга называется расчетным временем клиринговогосеанса. До наступления расчетного времени текущего сеанса банк-участник дляосуществления расчетов в клиринговой системе должен произвести бронированиесредств на своем корреспондентском счете.
После завершения клирингового сеанса БМРЦ производитвычисление чистых позиций каждого участника путем взаимного зачета требований иобязательств. По окончании расчетного времени клирингового сеанса происходитзачисление на корреспондентский счет банка чистых кредитовых позиций илисписание с него чистых дебетовых позиций, причем последнее осуществляетсятолько в пределах средств, забронированных банками на корреспондентских счетах.
Расчет считается окончательным и не подлежащим аннулированиюпосле отражения результатов клиринга по корреспондентским счетам банка.
Значительная роль в управлении работой автоматизированнойсистемы межбанковских расчетов (АС МБР) принадлежит Национальному банкуРеспублики Беларусь. Он контролирует и управляет ликвидностью платежнойсистемы, что реализуется, в первую очередь, посредством предоставления кредитовбанкам-участникам.
В случае возникновения в системе заторов или кризисныхситуаций Национальный банк имеет право самостоятельно, на основании договоров сучастниками применить специальный механизм ликвидации “узких мест”. Этотмеханизм предусматривает следующую последовательность действий:
остановку расчетов в системе;
отмену установленных в очереди ожидания средств приоритетовплатежей;
моделирование порядка расчетов при минимальном кредитованииучастников;
предоставление Национальным банком однодневного расчетногокредита и проведение расчетов по алгоритму;
ликвидацию заторов.
Важную роль в обеспечении безопасности функционирования АС МБРпринадлежит ее оператору, так как БМРЦ осуществляет контроль за целостностью иправильностью работы программного обеспечения и базы данных и при их нарушенияхимеет право (после письменного согласия Национального банка) остановить работулюбого участника или всей системы.
Вывод: В результате реформирования системымежбанковских расчетов в Республике Беларусь национальный банк и коммерческиебанки получили в свое распоряжение систему, отвечающую внутренним имеждународным требованиям и стандартам.
В ходе функционирования этой системы происходит минимизациявсех видов рисков, сопряженных с осуществлением межбанковских расчетов,максимально ускоряет прохождение платежей, становится реальным использованиеэффективных методов локализации возможных неплатежей и механизмов управлениясобственными платежами для коммерческих банков, обеспечивается реализациямеханизма окончательности расчетов для всех систем расчетов.
При подготовке этой работы были использованы материалы с сайтаhttp://www.studentu.ru