Реферат: Бизнес-план (производство стройматериалов)
1. Резюме
Организация:ООО «СТРОЙТЕКС»
Основнойвид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.
Цельбизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.
Общаясумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 37963166 руб. (без НДС).
Источникипоступления средств: собственные средства – 10000 руб., заемные средства –4300000 руб.
Планируемыйрынок сбыта: Москва и ближнее Подмосковье.
Предполагаемыепокупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.
Планируемыйгодовой объем производства: 135000 м3.
Планируемаягодовая выручка: 59132000 руб. (с НДС).
Чистаяприбыль: 8433331,64 руб./год.
Период,на который рассчитан бизнес-план: 1 год.
2. Сведения о предприятии
ООО«СТРОЙТЕКС» находится по адресу: г. Москва, ул.Ферганская, д. 1. Телефон: 378 –56 – 74 .
Предприятиенаходится на стадии формирования. Основной вид деятельности – производствостроительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).
Цельюхозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рыноквысококачественной продукции посредством создания собственного предприятия иблагодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширенияфирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожнымфирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению ихматериалами для строительства.
Краткосрочныецели бизнеса – закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянныхклиентов, ослабить финансовую зависимость.
Перспективныецели – получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационныенаправления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич)и расширять существующее бетонно-растворное производство.
Пландеятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм –подрядчиков.
3. Характеристика отрасли и предприятия.
Рынок,планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или кросту зависят в основном от политики Правительства г. Москвы в областистроительства. Планируемые рынки сбыта – Москва и ближнее Подмосковье.Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента,качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.
Фирмы-конкурентына рынке производства строительных материалов сформировались в Москве в начале50-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных идомостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а еслиучесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитногодомостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает.Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, невсегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеметехнологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортиментавыпускаемой продукции.
Второйгруппой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранныхкомпаний, которые в основном работают на свой объект.
Кнаиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонныезаводы, но они обеспечивают не более 20 – 25 % потребностей рынка.
Сильныестороны конкурентов:
а).Бетонные заводы – возможность расширения номенклатуры производимой продукции,повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность уклиентов.
б).Узлы иностранных компаний – низкая себестоимость и работа с небольшими объемамипри гарантированных основных объемах производства.
Уровеньконкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий,поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынкепрактически отсутствует.
Затратыпредприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе – созданиерезервного фонда (4200000 руб.).
Потенциальнымипокупателями являются частные лица и строительные организации Москвы и ближнегоПодмосковья.
Количествопокупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа вкредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей ипостоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается вувеличении числа постоянных клиентов.
Характеристикапроизводимой продукции.
Основнымвидом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпусксоставляет 135000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру:(см. Приложение. Табл. 1).
Основнымипотребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельностьпредприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемыецены на товары на 4 – 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируетсяГОСТами и СНиПами.
Формареализации продукции:
оптовая– строительным организациям;
розничная– частным клиентам.
Затратына продвижение товаров: реклама (200000 руб./год), преимущественно печатная вспециализированных изданиях.
Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.
Сильныестороны (преимущества) – большая стабильная рыночная ниша, невысокаяконкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономиярабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкийассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставкипо выбору покупателя.
Слабыестороны – отсутствие известности в строительстве.
4. Производственный план
Производственнаямощность предприятия – 230 тыс. м3/год.
Впервый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукциисоставляет 150 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточнаяпроизводительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной)производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).
Эффективностьпоставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиковпо всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности засчет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости.Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей.Поставщики – стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.
Затратына производство продукции на планируемый период составляют 38000000 руб./год(без НДС), из них: постоянные – 8380000руб./год, переменные – 29620000руб./год.
Затратына улучшение организации производства составляют 24000 руб./год.
Площадьучастка – 0,5 га.
Зданиеодноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата – 250000 руб./год
Площадьпроизводственных помещений – 65 м2. Эффективность использования высокая.
Основнымвидом оборудования является бетонно-растворный узел-агрегат низкой энерго ифондоемкости Минск-42Б.
Арендаавтопогрузчика фронтального – 374400 руб./год, другой техники – 145000руб./год.
Засчет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени,снижение издержек.
5. Организационный план
Кадроваяструктура предприятия: см. Приложение. Табл. 2
Уровеньквалификации работников – высшее и среднетехническое образование.
Планируютсямероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000руб./год).
Обеспечениебезопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 138000руб./год):
страхованиежизни и здоровья работников;
обеспечениерабочей одеждой;
оборудованиепроизводственных и бытовых помещений.
Напредприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников завыполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срывмероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученнойприбыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентномотношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологическойдисциплины.
6. Финансовый план
Суммазатрат для реализации мероприятий бизнес-плана.
Суммапервоначальных затрат:
суммауставного капитала – 10000 руб. (собственные средства);
суммакредита на приобретение основных фондов – 4300000 руб.
Сроквыплаты суммы кредита – 3 года. Процентная ставка – 40 % годовых.
Переменныезатраты.
а)затраты на материалы:
229руб./м3 * 135000 м3/год = 30915000 руб./год
втом числе НДС 5153530,5 руб./год.
Затратыбез НДС 25761469,5 руб./год,
где:229 руб./м3 – средние затраты на материалы по 1 м продукции;
135000м3/год. – планируемый объем продаж.
б)основная зарплата рабочих:
15чел. * 4500 руб./мес. * 12 мес. = 810000 руб./год,
где:15 чел. – персонал, непосредственно связанный с приготовлением продукции;
4500руб./мес. – среднемесячная зарплата 1 рабочего.
в)затраты на электроэнергию:
4,0кВт ч./м3 * 135000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224100 руб/год
где:4,0 кВт ч./м3 – удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3продукции (по узлу);
0,415руб./кВт ч. – цена 1 кВт ч. для предприятий.
г)затраты на теплоснабжение:
0,3ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144000 руб./год,
где:0,3 ГКал ч. – средний расход тепла для растворобетонного узла согласнотехнической документации;
80руб./ГКал ч. – цена 1 ГКал ч.
д)затраты на водоснабжение:
135000м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135229,5 руб./год,
где:0,21 м3/м3 – расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нуждысогласно водхозбаланса;
4,77руб./м3 – стоимость 1 м3 воды для предприятий.
е)затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменнымзатратам:
3000000руб./год – затраты связанные с применением новых материалов и т.д.
Итогопеременные затраты:
сНДС – 35228329,5 руб./год
безНДС – 29574699 руб./год
суммаНДС – 5653630,5 руб.
Постоянныезатраты.
а)зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:
(5чел. * 2800 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + + 5чел. * 5500 руб./мес. + 1 чел. * 1500 руб./мес.) * 12 = 816000 руб./год.
243900руб./год – фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.
Фондоплаты труда – 1869900 руб./год.
1869900* 0,385 = 719911,5 руб./год – сумма отчислений во внебюджетные фонды.
б)налог на пользователей автодорог:
Вр* 2,5 % = 49274695,6 * 2,5 % = 1231867,39 руб./год,
где:Вр – выручка от реализации без НДС;
2,5% – ставка налога.
в)затраты на фронтальный погрузчик:
52руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,
где:52 руб./час – оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;
24ч. и 300 дн. – режим работы погрузчика.
г)плата за кредит:
суммапо проценту = 4300000 * 40 % * 3 года = 5160000 руб.
суммапогашения = 4300000 + 5160000 = 9460000 руб.
ежемесячнаясумма погашения = 9460000 / 36 мес. = 262777 руб./мес.
ежегоднаясумма погашения = 262777 руб./мес. * 12 мес. = 3153333,3 руб./год.
Включаетсяв себестоимость: 5160000 / 3 = 1720000 руб./год.
Выплачиваетсяиз чистой прибыли: 1433333,3 руб./год.
д)амортизационные отчисления:
4000000руб. * 18 % = 720000 руб./год,
где:4000000 руб. – балансовая стоимость основных средств (первоначальная);
18% — процент накопления амортизации.
е)стоимость неосновных материалов:
400000руб./год, в т.ч. НДС – 66680 руб./год.
ж)стоимость услуг производственного характера:
700000руб./год, в т.ч. НДС – 116690 руб./год.
з)арендная плата:
250000руб./год (за участок земли и здание).
и)затраты на рекламу:
200000руб./год.
к)затраты на обучение персонала:
40000руб./год.
л)представительские расходы:
60000руб./год.
м)затраты на ремонт основных средств:
520000руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам – 43342 руб.
н)другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:
220000руб./год.
о)создание страхового фонда:
400000руб./год.
Постоянныезатраты без НДС – 8328467 руб./год.
Итогозатрат:
СС= ПрЗ +ПсЗ = 29574699 + 8388467 = 37963166 руб./год.
Годоваявыручка с НДС = 59132000 руб./год
без НДС = 49274695,6 руб./год.
НДСполученный = 9857304 руб./год
НДСуплаченный = 6547142,5 руб./год.
Прибыль:Пр = Вр – СС = 49274695,6 руб./год – 37963166 руб./год = =11311529,6 руб./год.
7. Риски и гарантии
Основнымриском в производстве строительных материалов является неправильноескладирование, небрежная транспортировка.
Послеорганизации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимопредусмотреть страховые фонды и запасы материально — денежных средств дляиспользования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срокаслужбы оборудования и т.д.)
Припостоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличениепроизводства и технологического процесса.
Приложение
Таблица1. «Номенклатура производимой продукции».
Обозначение Наименование Объем (м3/год) А Низкомарочный раствор 5000 Б Низкомарочный бетон 10000 В Высокомарочный раствор 25000 Г Высокомарочный бетон 80000 Д Известковый раствор 5000 Е Фибробетон * 2000 Ж Керамзитобетон 4000 З Высокопрочный бетон 4000 ИТОГО 135000*конкурентамине выпускается.
Таблица2. «Кадровая структура предприятия».
№ п.п. Должность, профессия Кол-во Оклад (руб./мес.) Премия* (руб.) 1 Управляющий 1 4000 2 Технолог 1 3000 3 Электромеханик 1 3000 4 Старший мастер 1 3000 5 Главный бухгалтер 1 3500 6 Бухгалтер-кассир 1 2900 7 Лаборант 4 1800 8 Мастер-моторист 5 2600 9 Слесарь 5 2600 10 Электрик 5 2600 11 Охранник 5 1650 12 Диспетчер 5 1500 13 Уборщица 1 900 ИТОГО: 36 82250*Премияопределяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 80 % отоклада.
Таблица3. «Введение новых потребительских свойств».
Перечень новых потребительских свойств Затраты на новые потребит. св-ва, руб./м3. Сочетание потребит. свойств Затраты на сочетание новых потребит. свойств, руб. Коэф-т спроса на 1 м3 на весь объем g – повышение прочности 12 А = 0 – – 1 S – повышение пластичности 8 Б = S 8 80000 1,05 t – повышение морозостойкости и водонепрониц-ти 5В = gS
Г = gSt
20
25
500000
2000000
1,1
1,15
l – получение фибробетона 142 Д = nS 24 120000 1,2 m – получение керамзитобетона 24 Е = ltk 181 362000 1,5 n – получение известкового раствора 16 Ж = mtS 37 148000 1,2 k – получение очень высокой прочности (свыше 400 кг/см2) 34 З = ktS 47 188000 1,25 ИТОГО: 3398000