Реферат: О необходимости создания системы страхования депозитов в Россииё
О необходимости создания системы страхования депозитовв России
Привлечениесредств юридических и физических лиц, операции по депозитным счетам являютсяодним из основных видов деятельности для банков. В то же время банкротствобанков приводит к потере вкладчиками своих денег. Гарантия сохранностибанковского вклада в таких случаях может быть обеспечена посредством механизмадепозитного страхования.
Следуетотметить, что в начале 90-х годов некоторые российские банки сами страховалисвоих клиентов в страховых компаниях. Дело, однако, в том, что последниепринадлежали этим же банкам и исчезали вместе с ними, когда в 1994 ;1996 гг.банки стали «лопаться» один за другим. При этом клиенты банков никаких выплатпо вкладам не получили.
Несмотряна то что Гражданским кодексом предусмотрена возможность страхования своегодепозита, клиенты банков практически не используют такое право. Дело в том, чтостраховая премия колеблется от 5 до 15 %, а иногда и выше; в зависимости отсрока страхования и лимита ответственности страховщика. Поэтому значительноеуменьшение дохода по вкладу вынуждает клиентов банка обходиться без услугстраховых компаний.
Крометого, ныне действующие отечественные страховые компании не берутся страховатьбанковские вклады, поскольку, несмотря на череду кризисов, в финансовом планебанковская система по-прежнему превосходит страховую.
Вто же время по действующему законодательству государство гарантирует вклады вСбербанке и других банках, в которых ему принадлежит более 50 % акций. Однакосам факт непомерной концентрации сбережений в одном государственном банке (наСбербанк России приходится до 90 % счетов населения) достаточно красноречив ислужит доказательством недоверия к коммерческим банкам, что крайне вредно длябанковской системы. При этом, как известно, возрастание роли коммерческихбанков в аккумуляции сбережений населения является своего рода ключом коживлению инвестиционного процесса в экономике. В конце концов, развитиерыночной экономики невозможно без всестороннего увеличения роли банков вэкономической жизни самых широких слоев населения. Гарантирование вкладовотечественных коммерческих банков явилось бы действенным методом хотя бычастичного решения данной проблемы.
Вцелях защиты интересов вкладчиков практически во всех развитых странах созданысистемы страхования банковских депозитов. Такое страхование представляет собойкомплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов в случае банкротствакоммерческого банка. Страховой принцип при этом выражается главным образом всоздании страхового фонда, установлении страховых сборов с банков в соответствиис актуарными расчетами, выплате страхового возмещения при наступлениистрахового случая.
Показательно,что системы страхования депозитов вводились за рубежом, как правило, в наиболеетяжелые для экономики и банковской системы периоды, и Россия здесь, видимо, небудет исключением. Начатый в свое время процесс создания системы страхованиядепозитных вкладов так и не был доведен до конца. После кризиса 17 августа 1998 г. проблема построения такого механизма страхования как средства минимизации потерь обществаиз-за банкротств остается первоочередной и требует безотлагательного решения всилу продолжающихся банкротств российских банков. Кроме того, создание системыдепозитного страхования (СДС) в значительной мере должно способствоватьвосстановлению доверия вкладчиков к банковской системе.
Попринятой Международным валютным фондом (МВФ) методологии существующие способыстрахования депозитов условно подразделяют на две системы:
— систему не выраженных прямо гарантий;
— систему положительно выраженных гарантий.
Встранах, где используется первая система, как правило, нет специальногозаконодательства и других нормативных актов, которыми регламентируется порядок,формы, размеры возмещения потерь вкладчикам банка в случае его банкротства.Кроме того, отсутствует практика создания специальных фондов, предназначенныхдля возмещения указанных потерь, а существуют лишь абстрактные обязательствагосударства или иных органов по сохранности вложенных в банки средств. При этомв каждом конкретном случае порядок компенсации потерь определяется поусмотрению государства.
Основнымипринципами системы с положительно выраженными гарантиями являются наличиезаконодательно установленной процедуры гарантирования возврата банковскихвкладов, а также специально созданного в этих странах фонда.
Побольшому счету, в нашей стране в настоящее время существует система с невыраженными прямо гарантиями, другими словами, отсутствуют законодательныеправила страхования депозитов. В этой связи не определены ни категориивкладчиков, которым в случае банкротства банка будет выплачено возмещение, нилимиты возмещения, ни форма компенсаций потерь вкладчиков.
Следуетотметить, что к настоящему времени не создано единой схемы страхования вкладов,поскольку, несмотря на процесс унификации банковских законодательств, национальныеразличия банковских систем достаточно велики. С нашей точки зрения, созданиесистемы страхования банковских депозитов в России должно базироваться наследующих основных положениях.
— Создаваемая в России система страхования депозитов должна быть законодательнооформлена. Это, в частности, в огромной мере зависит от принятия давноожидаемого закона, который на деле бы защищал права вкладчиков. Нормативнаябаза позволит избежать неопределенностей при выплате страхового возмещения, приэтом в процессе ее создания крайне важно обратиться к мировому опытуфункционирования институтов гарантирования вкладов.
— В основу построения национальной СДС должно быть положено создание фондаобязательного страхования вкладов (далее Фонд). Продолжающееся сокращение числакоммерческих банков и их филиалов при одновременном увеличении количествапроблемных банков не позволяет решить задачу только силами самих банков. Это всвою очередь повышает актуальность создания Фонда. К числу главных функций, которыевыполнял бы такой Фонд, можно отнести постановку на учет банков, осуществляющихоперации по привлечению денежных средств граждан во вклады; установление ставоки определение порядка расчетов взносов, контроль за своевременностью ихперечисления банками; размещение средств Фонда; осуществление выплат гражданамвозмещения по вкладам; контроль за соблюдением банками установленных требованийи др.
Приневысокой частоте банкротств банков Фонд мог бы наращивать свои средства, инвестируяв различные виды активов. Предпочтительно размещение средств Фонда виностранные государственные ценные бумаги, а также на расчетном счете, открытомв ЦБР. С учетом нынешней экономической ситуации в ближайшей перспективеразмещение средств в российские государственные бумаги будет вряд липриемлемым.
— Система страхования депозитов должна быть обязательной, т.е. в ней должныучаствовать все коммерческие банки, независимо от их финансового положения [1].Обязательная форма призвана обеспечить распределение риска по всей банковскойсистеме. Членство в Фонде страхования депозитов должно стать необходимымтребованием получения лицензии Банка России на право привлечения средствфизических лиц. Исключение же банка из системы страхования должно повлечь отзыву банка лицензии на проведение операций со вкладами населения. Обязательностьстрахования можно объяснить и тем, что анализ региональной сети коммерческихбанков и обеспеченности населения банковскими учреждениями свидетельствует отом, что некоторые регионы не имеют развитой банковской инфраструктуры, достаточнойдля обеспечения потребностей населения в банковском обслуживании. А значит, банкротстводаже одного крупного банка в таких регионах способно еще более усилитьсоциальную напряженность вследствие утраты большой частью населения денежныхсредств, хранящихся в банках в виде вкладов.
Придобровольной системе страхования существует возможность негативного отборабанков, в результате чего кредитные организации, занимающиеся высокорисковымиспекулятивными операциями, присоединяются к СДС, а банки, проводящие болееответственную банковскую деятельность, предпочтут остаться вне ее. Очевидно, чтопринцип добровольности таит в себе угрозу стабильности системы страхованиявкладов, поскольку не исключаются периодические крупномасштабные перемещениявкладов внутри банковской системы — от участвующих к неучаствующим банкам вблагоприятные времена и от неучаствующих к участвующим в кризисные периоды.
Вомногих зарубежных странах осознали негативные последствия банкротств банков, невступивших в СДС, для национальной банковской системы. Так, созданная в США вгоды Великой депрессии Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД)объединяет 98 % банков, в которых находится 99, 5 % всех активов. Уверенность подавляющегобольшинства американских вкладчиков в том, что они в любом случае застрахованыот потерь своих вкладов, стала решающим фактором устойчивости банковскойсистемы США. Обязательная форма страхования депозитов, в частности, применяетсяв Канаде, Великобритании, Нидерландах, Японии.
Такимобразом, имеются веские аргументы в пользу применения принципа принудительногоучастия в системе страхования депозитов. При этом в дальнейшем для нашей страныне исключается возможность создания добровольных фондов страхования вкладов, что,безусловно, будет только способствовать укреплению всей системы гарантированияв целом.
Чтокасается участия Сберегательного банка РФ в системе страхования, то, по нашемумнению, в ближайшем будущем оно исключено. Во-первых, как было сказано, счетаСбербанка уже имеют гарантию государства и не нуждаются в новых системахгарантирования. Во-вторых, поскольку на этот банк приходится подавляющая частьвсех вкладов населения, то основную тяжесть по компенсации невыплаченныхвкладчикам сумм будет нести именно Сбербанк. Возможно, указанное ограничение наего участие будет способствовать устранению нежелательных искажений вроссийской банковской системе, демонополизации рынка частных вкладов. В концеконцов, определенный уровень конкуренции представляется полезным с точки зренияустойчивости любой банковской системы в рыночной экономике.
— Предпочтительна смешанная форма собственности Фонда, поскольку при ней будутучитываться интересы банков по повышению своей надежности и государства по защитеэкономических интересов граждан. Учредителями Фонда должны выступать преждевсего Центральный банк России, Ассоциация российских банков, Агентство пореструктуризации кредитных организаций (АРКО) и др. В таком случае не исключенаи возможность предоставления государственных ресурсов для предотвращенияубытков вкладчиков и цепочки банкротств.
Отметим,что в современных условиях в случае самостоятельного формирования коммерческимибанками подобного фонда страхования вкладов за счет собственных средств потребуетсяустановление достаточно высоких страховых тарифов для участвующих банков, посколькувелик уровень рисков. Для большинства действующих банков это привело бы котказу от участия в системе страхования. В то же время, как показываетзарубежная практика, деятельность частных институтов страхования в моментнехватки средств неизбежно приводит к государственному вмешательству.
Контрольсо стороны государства сможет пресечь попытки вложений средств такого фонда врисковые активы, что сводит на нет саму идею его создания. Кроме того, по опытумногих стран известно, что доступ к государственной поддержке являетсяважнейшим условием эффективности системы, поскольку, если гарантированиедепозитов не подкреплено эффективным банковским надзором и адекватным финансированием,позволяющим системе страхования выжить в случае серьезного банковского кризиса,эта система обречена на банкротство. Целесообразно отметить, что большой объемусловных (потенциальных) обязательств государства вынуждает осуществлятьжесткий отбор банков для участия в системе страхования.
— Объектами страхования в первоочередном порядке ввиду временного недостаткаисточников финансирования должны стать депозиты только физических лиц, а вперспективе — и депозиты юридических лиц. В объекты страхования должнывключаться и валютные депозиты резидентов, что будет препятствовать оттокувалютных ресурсов за рубеж. Более того, по различным оценкам, на руках унаселения находится от 50 до 300 млрд дол.
— По степени охвата объекта страхования наиболее рациональным стал бы выборограниченной СДС, т.е. при банкротстве банка Фонд возмещает вклады лишь впределах определенной суммы. Оптимальным для нашей страны был бы вариант, прикотором граница, до которой осуществляется выплата возмещения, устанавливаласьв МРОТ (минимальных размерах оплаты труда) [2]. Отметим, что частичная гарантиядепозитов оправдана уже тем, что побуждает вкладчиков более осознанно подходитьк выбору банка и в конечном счете компенсирует недостаточную конкуренцию инедостаточно эффективное управление банковскими рисками. Наконец, излишнещедрые гарантии государства в условиях бюджетных проблем способны вызватьнедоверие к самой системе страхования вкладов, ее финансовой стабильности.
Лимитвозмещения должен устанавливаться исходя из суммы депозита отдельного вкладчикав банке с начисленными процентами. По нашему мнению, недостатком возмещения посхеме «на депозит» является возможность дробления счетов по нескольким видам водном и том же банке, количество счетов может значительно возрасти при открытииих на третьих лиц. При наличии у вкладчика в одном банке нескольких вкладов, являющихсяобъектом гарантирования, размер возмещения должен рассчитываться исходя изсуммарной величины этих вкладов.
— Определение ставок уплачиваемых страховых платежей должно бытьдифференцированным в зависимости от степени риска конкретного банка. В этойсвязи, несмотря на возможные трудности, необходима разработка системы оценкистрахового риска для проведения дифференциации страховых взносов, уплачиваемыхбанками с различным финансовым положением. Дифференциация страховых взносов сучетом уровня рисков позволит уменьшить размеры субсидирования проблемныхбанков благополучными. Уплата страховых платежей, безусловно, приведет кснижению процентных ставок по вкладам, однако в то же время вкладчики обретутнекоторую уверенность в сохранности своих средств и удовлетворяться болеенизкой ставкой по депозитам.
Основаниемдля расчета уплачиваемых взносов должна являться сумма депозитов банка. Какправило, календарный взнос превышает 1 % от средней хронологической ежедневныхбалансовых остатков вкладов за год. По мере необходимости взносы по страхованиюдепозитов могут пересматриваться в зависимости от потребности для компенсациивозможных потерь. В качестве примера можно привести практику США, гдеотчисления в ФКСД возросли с 0, 083 % от величины привлеченных депозитов в 1934 г. до 0, 23% в 1999 г., что было вызвано увеличением числа банкротств в 80 ;90-е годы [3].
Наступлениемстрахового случая должен считаться факт отзыва у банка лицензии Банка России напривлечение денежных средств во вклады. В таком случае Фонд обязан осуществитьвозмещение денежных сумм гражданам, вклады которых являются объектомстрахования, после чего он приобретает принадлежащие этим гражданам право иочередность требования у банка исполнения обязательств по вкладам.
Добавим,что обязательства по депозитам в иностранной валюте могут выполняться путемкомпенсационных выплат во внутренней валюте по обменному курсу на датуобъявления банка банкротом. Фонд должен иметь право потребовать от банкакомпенсации своих расходов, направленных на выплату возмещения по вкладам.
Взаключение отметим, что система страхования депозитов в нашей стране должна вводитьсяв действие постепенно. На первых этапах она должна распространяться только набанки, выполняющие определенные условия. Страхование депозитов во всех безисключения банках, по сути, представляет собой субсидирование высокорисковых, плохоуправляемых и криминальных банков — оно будет угрожать устойчивости системыстрахования, подрывать доверие к ней.
Встатье изложен один из множества существующих вариантов создания СДС в России.При рассмотрении предлагаемых проектов будущей системы гарантирования вкладовследует принимать во внимание опыт стран, где действующие системы страхованиявкладов оправдали себя в качестве одного из способов поддержания стабильностибанковской системы. В то же время в полной мере должны быть учтены инациональные особенности, характерные для российской банковской системы.
Безусловно,на первых этапах создания системы депозитного страхования в России вряд лиудастся избежать проблем, в том числе вызванных несовершенством нормативнойбазы. Однако несмотря на возможные ошибки, трудности в нахождении источниковпервоначального капитала Фонда и слабую мотивацию для вступления коммерческихбанков в систему страхования, принятие основных принципов формирования системызащиты депозитов граждан должно оказать благоприятное воздействие на владельцевденежных средств — возрастет степень доверия к национальной банковской системе,увеличатся объемы привлекаемых в банки средств.
/>[1]Ассоциация российских банков долгое время вела работу по созданию в Россиисистемы добровольного страхования вкладов, однако практика показаланежизнеспособность такой системы гарантирования в российских условиях.
[2]Предел возмещения достаточно варьируется по странам. Так, в США он составляет100 тыс. дол., в Великобритании — 10 тыс. ф. ст., во Франции; 250 тыс. фр., вБельгии — 50 тыс. бельг. франков.
[3]См.: Казимагомедов А. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес.1999. № 11. С. 55.
Список литературы
Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта www.jourclub.ru/