Реферат: Этапы составления бизнес-плана

ООО «Экосистема»

По оценкамспециалистов, человек “вырабатывает” в год до 250 кг бытовых отходов. Всреднестатистическом мусорном баке около 25% занимают пищевые отходы, 5-10% —бумага, 50% — полимеры, остальное приходится на металл, текстиль, резину,стекло и прочий хлам. Классический путь удаления отходов (контейнер — мусоровоз— свалка — рекультивация) сегодня неэффективен и, кроме того, потенциальноопасен, поскольку даже тщательно обработанная и засыпанная почвой свалкаявляется источником “свалочного газа”, стимулирующего парниковый эффект. Стоитзадуматься...

Описание проекта

Автоматизированныйэффективный экологичный мусороперерабатывающий комплекс по приему, сортировке ипереработке твердых отходов производства и потребления.

Стратегия предприятия

За последниедесятилетия как в промышленно развитых странах, так и в России стратегия вобласти управления отходами подвергается существенным изменениям. Главнымипричинами таких изменений явились увеличение загрязнения окружающей среды, егонегативное влияние на здоровье населения, а также происшедшие изменения вэкологической политике и законодательстве. Таким образом, политика в сфереуправления отходами, главным образом, ориентирована на снижение количества,образующихся отходов и на развитие методов их максимального использования.

Основным рынком в предлагаемомпроекте является рынок услуг в области утилизации отходов, который тесно связанс муниципальными задачами и предполагает решение совместных задач в сфереобслуживания населения, которое оплачивает этот вид услуг. По проектупланируется не повышать тарифную плату с населения, а сохранить прежнюю и современем ее уменьшить.

Строительство перерабатывающегокомплекса планируется для целей повышения привлекательности и рентабельностиэтого вида услуг, поскольку твердые отходы являются настоящей «золотой жилой».Кроме того, известно, что себестоимость металла, стекла, бумаги, полимеров ипрочего, получаемого из вторичного сырья составляет 20 – 30 % от себестоимостиих получения из первичного сырья, руды и т.д., включая также затраты на ихдобычу, переработку и транспортировку. При этом мы не вырубаем лес, не копаемкарьеров и шахт, а, значит, помимо экономии ресурсов и средств, сохраняем нашуприродную среду обитания и приближаемся к устойчивому процессу развития.

Преимущества

Выход продукции переработки твердыхотходов включает в себя широкий спектр высококачественного сырья для дальнейшейпереработки в товарную продукцию по традиционной схеме. Только при реализациивторичного сырья, с учетом рыночных тарифов на вторресурсы, сложившихся вРоссии, можно получить значительный годовой доход (см. табл., приложение 2).

Прибыльность ивостребованность производства дает основание проводить ему политикуинтенсивного развития и ставить задачу по ежегодной утилизации всех отходов вРегионе – более 500000 тонн. При этом возврат кредита возможен в течении4-5лет, за счет средств от деятельности предприятия. Комплекс может наращиватьсямодульно, поэтому величина кредитных средств и их своевременный возврат неизменят фактического срока окупаемости при увеличении мощности переработки. Прииспользовании глубоких методов переработки и успешной рыночной деятельности,даже при переработке только 100000 тонн отходов в год можно достигнутьдоходности в несколько миллионов долларов.

Описание продукции

При глубокой переработке, возможно,получить широкий товарный ассортимент и обеспечить повышение рентабельностивсего цикла утилизации отходов, включая получение тепловой и электрическойэнергии.

Отсортированное вторичное сырьеможет быть переработано в товарный продукт следующего назначения: тепло- звукоизоляционныеплиты, черепицу, тротуарную плитку, упаковочную тару, туалетную бумагу,утеплитель (из отходов стекла) и др.

Полимерные отходы могут бытьпереработаны по авторской технологии в мелкодисперсные порошки (от 100 мкм до 2мм), которые могут быть использованы в качестве добавок в композиционныеполифункциональные материалы строительного, дорожно-строительного и бытовогоназначения.

Из несортированных отходов стекла поимеющейся технологии можно недорого изготавливать жидкое стекло итермоустойчивый теплоизоляционный материал, и ряд различных композиционныхматериалов.

Цели проекта

Цель настоящего проекта состоит всоздании комплекса по переработке отходов производства и потребления, имеющимсогласованное сочетание существующих технологий (обеспеченных сертифицированнымоборудованием, не требующим разработки и апробированным), что позволитисключить вывоз мусора на полигоны, получить максимальный выход продукции ввиде товарных продуктов и стандартного вторсырья в цепи рециклинга, перевестипереработку мусора из затратной в доходную статью бюджета. Проект такженаправлен на экономическое и экологическое оздоровление территорий городаОренбурга. Наряду с основной следующие цели данного проекта:

- использованиесовременных инновационных технологий и научно-технических достижений, в томчисле авторских;

- - использованиемировых экологических и технологических стандартов оборудования;

- - значительноеснижение площадей земельных участков под полигонами для захоронения отходов;

- - улучшениесанитарного состояния улиц и предприятий городов и регионов и комфортногопроживания населения.

Правовая форма

Организационно-правовойформой нашего производства является общество с ограниченной ответственностью.Данная правовая форма устраивает нас тем, что при возникновении проблемучредители теряют только свой вклад в уставный капитал, в отличие, например, отиндивидуального предпринимательства, где существует риск потери всегоимущества.

Основные виды деятельности

К оновным видам деятельностипредприятия относится:

— разделение и сертификация отходовпо видам сырьевой принадлежности;

— распределение сырьевых компонентовпо отдельным технологическим процессам, обеспечивающим современную глубокуюпереработку каждого вида отхода в продукцию.

Объем переработки на одном комплексесоставит от 100000 тонн в год отходов и выше, путем модульного наращивания.

Структура продаж

Основнымпотребителем продукцииявляются: строительные организации – оптовые покупатели; частные застройщики;торговые организации, заинтересованные в стабильных поставках упаковочной тарыи упаковочных материалов с гарантированным возвратом использованной тары. Потребителиполимерных отходов, отходов кожи, резинотехнических изделий, строительногомусора, макулатуры, боя стекла. К числу потребителей данного вида продукцииотносятся предприятия, занимающиеся изготовлением разнообразных товаров, какпромышленного, так и индивидуального потребления. Сюда относятся упаковочныематериалы для непищевых продуктов, а также транспортная тара (поддоны дляовощей и фруктов, поддоны для медицинских товаров, тара для упаковки итранспортировки бутылок, радиодеталей, бугорчатые прокладки для транспортировкияиц и т.д.), производство строительных и конструкционных материалов, включаяканализационные трубы, утеплители, покрытия, облицовочные плиты,конструкционные материалы на основе полимеров и наполнителей, роль которыхмогут выполнять отходы древесины, текстиля, строительного мусора и т.д. Общимдля данных потребителей является стремление перейти на более дешевую сырьевуюбазу, к числу которых относится сырьевая база продуктов первичной обработки ПОи ТБО.

Размер основных средств

Один из самых“трудноперевариваемых” видов отходов — пластиковая упаковка. К сожалению, оцентрализованном раздельном сборе твердых бытовых отходов (ТБО) пока тольковедутся разговоры. И планы по созданию мощных сортировочных и отходоперерабатывающихзаводов только на бумаге. Причина самая банальная — у державы нет денег. И покав сферу переработки бытовых отходов не вторглись могучие государственные и/иличастные компании, у средних и малых предприятий есть шанс обосноваться на“мусорном” рынке, заработать первичный капитал и самим сформировать ту системусбора и переработки ТБО, о которой так много говорят чиновники.

№

Наименование вида продукции

Единица

измерения

Годовая

проектная

мощность

производства

Цена единицы

продукции

без НДС,

акциза и таможенной пошлины

НДС

1 Прием отходов по тарифу тонн 120 000 $3,3 $0,7 2 Макулатура тонн 24 975 $50,7 $10,1 3 Текстильсодержащие материалы тонн 3 312 $45,4 $9,1 4 Вторичный пластик тонн 11 484 $50,0 $10,0 5 Лом цветных металлов тонн 1 512 $520,0 $104,0 6 Лом черных металлов тонн 2 349 $43,3 $8,7 7 Щебень куб.м 710 $12,0 $2,4 8 Древесные отходы тонн 1 638 $9,4 $1,9 9 Отходы РТИ, а/покрышки тонн 2 808 $22,6 $4,5 10 Стеклотара и стеклобой тонн 1 584 $19,9 $4,0 11 Компост/почвогрунт тонн 27 917 $56,1 $11,2 14 ПЭТ-гранулы/флекс тонн 3 000 $458,3 $91,7 16 Резиновая крошка тонн 1 500 $350,0 $70,0

Стеклобой, макулатура,отходы текстиля. Анализ использования вторичного сырья для таких отраслей какстекольная и бумажная промышленность показал следующее. Объем использованиявторичного сырья в стекольной промышленности составляет, в среднем, величинупорядка 5% от объема выпуска и в последние годы неуклонно растет. Отдельныепредприятия, специализирующиеся на производстве стеклотары используют до 80%стеклобоя при стекловарении. Реальная норма соответствует 15-20%.Запланированный годовой объем поставок стеклобоя составит не более 0,5 %требуемой величины стеклобоя. Использование стеклобоя при стекловаренииобеспечивает экономию тепла и используемых минеральных добавок. В бумажнойпромышленности процент использования в производстве вторичного сырья составляет15% объема производства. В абсолютном выражении это соответствует 500 тыс. тоннмакулатуры. Запланированный объем поставок макулатуры составляет не более 2%потребного количества. Наблюдающееся в последние годы снижение объемаиспользования макулатуры связано в первую очередь с ликвидацией пунктов приемамакулатуры как у населения, так и непроизводственных предприятий. Данныйпроект, учитывая интересы целлюлозно-бумажной промышленности, сможет обеспечитьстабильную поставку макулатуры на отечественные предприятия. Кроме того, анализторгов на международных биржах показал устойчивый и возрастающий спрос намакулатуру. Наиболее стабильными потребителями макулатуры являются предприятияЦентральной и Западной Европы, испытывающие острый дефицит второсортнойцеллюлозы. Это позволяет в маркетинговой политике по данному виду продукцииориентироваться не только на внутренний, но и внешний рынок, посколькупредлагаемая сегодня отечественными предприятиями политика бартерного обмена неотвечает интересам развиваемого в рамках данного проекта бизнеса. Отходытекстиля и других волокнистых отходов используется на производство мягких,жестких и твердых теплозащитных материалов. Стоимость аналогичных утеплительныхматериалов (ISOVER, URSULA) зарубежного производства стоят в несколько раздороже отечественных.

Полимеры

Аналогичная ситуацияимеет место на рынке вторичных полимеров, на которые сегодня наблюдаетсяповышенный спрос. Основу вторичных полимеров составляют отходы упаковок пищевыхпродуктов, корпусных и тарных элементов. Такой вторичный полимер являетсясегодня основой производства широкой номенклатуры товаров. В частности, в СШАуже сегодня разработана технология строительства малоэтажных домов, в которыхпрактически все конструкционные материалы, кроме фундаментных бетонных блоков,изготовлены из полимерного сырья, полученного с городской свалки. Наблюдающаясятенденция увеличения применения полимерных материалов в одноразовых упаковкахкак пищевых, так и не пищевых продуктов гарантирует не только сохранениеобъемов сырьевого рынка, но и увеличения доли полимерных отходов в ТБО, ажелание и возможности использовать как полимерные, так и сопутствующие материалыпри изготовлении строительных и отделочных материалов и повышающаяся активностьпредприятий, желающих изготавливать такие материалы делает этот сегмент рынкадостаточно привлекательным. Кроме того, выход на российский рынок полимерныхстроительных и отделочных материалов зарубежного производства, таких какплинтуса, наличники, вагонка, напольные и потолочные покрытия, скользящиеопалубки и т.д. стимулировал развитие российского рынка аналогичных материалов.И несмотря на то, что этот рынок сегодня только начинает развиваться,динамичность его развития не вызывает сомнений в его возрастающихпотребительских возможностях. Большой объем потребления характерен дляпредприятий, ориентированных на выпуск потребительских товаров различногоназначения с применением вторичных пластмасс. Предлагаемый объем поставоксоответствует 2% потребного объема вторичных полимеров.

Таким образом, анализпотребителей продукции первичной обработки ТБО и ПО показывает, что сегоднярано говорить о насыщенности и удовлетворении спроса на рынке вторичного сырьяпо всем вида предлагаемой к реализации продукции, а принятая политика гибкогорегулирования цен, участия в создании товарной продукции, использование приэтом товарного знака, динамичное изучение рынка сбыта товарной продукции,которая обеспечит эффективность данного бизнеса при переходе к более глубокойпереработке ТБО и ПО, поступающих на промышленную площадку.

Учредителями иуправляющими лицами данного производства являются Борисова Е. А., Ельчанина Ю.А., Кубаева Ж. Д.

В составруководствующего звена также входят финансовый директор Иванова А. Н., главныйбухгалтер Николаева Н. Д., юрист Дмитриев А. А., топ-менеджеры Ленина А. В.,Динько Н. И., Валеев Д. Н. Кроме руководствующего звена на предприятиифункционирует научный отдел разработок (5 человек), отдел кадров (4 человека),рабочий и обслуживающий персонал (50 человек). Ответственность за исполнениепроекта несут учредители, за денежные средства финансовый директор и главныйбухгалтер, за правовую основу ведения бизнеса несет ответственность юристпредприятия.

Вариант № 1 Вариант № 2 Линия комбинированной сортировки Линия комбинированной сортировки Элементы линии механизированной сортировки несортовой фракции и подрешетного продукта Линия механизированной сортировки несортовой фракции и подрешетного продукта Линия прессования ТБО в тюки на базе пресса Шредеры измельчения несортовой части ТБО Линия прессования вторсырья в стандартные тюки, в т.ч. линия прессования металлоотходов Линия прессования вторсырья в стандартные тюки, в т.ч. линия прессования металлоотходов Линия выработки ПГС, детоксикации шламов Линия производства дробленого ПЭТФ (флексов) из вторичной бутылочной ПЭТФ-тары Линия производства резинового порошка из отсортированных отходов РТИ, автопокрышек

Дополнительное оборудование

автопогрузчики с щековым захватом тюков и с ковшом для россыпи отходов

дизельгазогенераторная установка

Дополнительное оборудование

Автопогрузчики с щековым и фронтальным захватом тюков и с ковшом для россыпи отходов

дизельгазогенераторная установка

Вспомогательное оборудование

весы автомобильные тензометрические

установка очистки производственных стоков

Вспомогательное оборудование

весы автомобильные тензометрические

установка очистки производственных стоков

Составтехнологического оборудования мусоросортировочной станции, производительность120 000 тонн мусора в год технологический процесс

Мусоровозы доставляют ТБО на комплексна основании договоров по графику объезда участков, закрепленных за каждыммусоровозом. При въезде на территорию комплекса производится контроль каждогомусоровоза, его регистрация и взвешивание на тензометрических весах.

Контролируется:

- отсутствиеисточников радиации;

- принадлежностьи характеристики мусоровоза;

- фактналичия договора и оплаты за прием отходов;

- массаотходов

- стоимостьотходов.

Все операции осуществляются поиндивидуальной карточке, вводимой водителем в сканирующее устройство. Выносноеэлектронное табло демонстрирует водителю результат взвешивания с точностью 20кг, а компьютерная система выдает контрольный чек.

Далее мусоровозы направляют к одномуиз свободных мест разгрузки вблизи приемного бункера линии сортировки и череззадний борт разгружают мусор на пол. ковшовым погрузчиком отбираюткрупногабаритные элементы мусора, не предназначенные для сортировки илиподлежащие предварительному измельчению, а оставшуюся массу подают в приемныйбункер питателя загрузочного конвейера линии сортировки.

Однородные отходы, не требующиесортировки, выгружаются непосредственно в приемный бункер питателя прессаобъемом 45 куб. м. Воронки бункеров имеют защитные борта, так что автомобили немогут съехать в него. Из загрузочного питателя сортировки отходы потранспортеру попадают во вращающийся грохот с ячейками 50 мм, отделяющий до 40%отходов размером менее 50 мм, в том числе:

- влажныепищевые и другие мелкие органические отходы;

- тяжелыенеорганические отходы (стекло, камни, керамика, металл и т.д.).

Подрешетный продукт собирается подгрохотом на ленточный транспортер и перемещается в грохот с мелкой ячейкой.Вращающееся сито грохота специально разработано для бытовых отходов,оборудовано щеткой, очищающей цилиндр по всей длине просеивания.Производительность зависит от гранулометрического состава просеиваемогопродукта.

Отходы крупной фракцииразмером более 50 мм из грохота по ленточному транспортеру попадают натранспортер стола в отдельной закрытой кабине, имеющей 16 бункеров-хопперовобъемом 1,25 (2,5) м3 для отобранного вторсырья.

На движущемся столе дляручной сортировки, производительностью до 24 т/час, рабочие — сортировщики(16-32 человека) вручную отбирают сухие отходы, имеющие потребительскиесвойства:

- бумагу,картон,

- пластмассы,

- алюминиевыебанки,

- текстиль,

- стеклянныебутылки

- ПЭТбутылки.

Отсортированные отходы посленакопления в бункерах через открывающееся днище сбрасываются в соответствующиеотсеки или контейнеры в отсеках линии сортировки, откуда извлекаютсяпогрузчиком. Бумага, картон, пластик накапливаются в отсеках без контейнеров и,по мере накопления объема, необходимого для получения одной кипы, извлекаютсяиз отсека ковшовым погрузчиком и выгружаются в объеме не менее одной кипы напитатель пресса вторичного сырья для упаковки по видам.

Оставшиеся отходыпроходят под металлоотделителем, который выделяет намагничиваемые отходы исбрасывает их в бункер-хоппер, откуда отходы погрузчиком подают в металлопресс.В этом же прессе уплотняют отходы алюминия. Размер пакета — 200х350х350 мм. Веспакета алюминия 15-18 кг, стали-20-40 кг. Производительность — 0,6-0,9 т/ч, взависимости от плотности отходов.

Остатки отходов послесортировки, представляющие собой мелкий сухой мусор, непосредственно попадают впресс, где запрессовывается в кипы без обвязки (при условии размещенияустановки дальнейшей переработки отходов в непосредственной близости от линиисортировки) или с обвязкой проволокой в тюки для транспортировки на утилизацию.

Поступающие напрессование отходы по видам выгружают непосредственно в приемный бункерпитателя пресса, откуда пластинчатый конвейер из стали подает их к загрузочнойворонке пресса для формовки тюков. Заполнение камеры фиксируется автоматическис помощью микроволновых затворов. к приемной камере примыкает каналпрессования, поперечное сечение которого в рабочем состоянии с помощьюгидравлического устройства уменьшается к выходу для создания силыпротиводействия.

Крупногабаритные отходыбумаги, картона, пластмасс перед подачей в питатель пресса могут измельчатьсяшредером.

Для сохранения формыспрессованных тюков их обвязывают несколькими рядами проволоки в горизонтальномнаправлении с помощью автоматического устройства расположенного у входа в каналпрессования. Готовые, обвязанные проволокой тюки ТБО перемещаются за счетусилия пресса с рабочим тактом через буферную зону по желобу. Обвязанныепроволокой отходы каждого вида в тюках перевозятся телескопическим погрузчикомс щековым захватом на склад вторичного сырья. Отдельные виды отходов вывозятсяна переработку в бункерах.

Подрешетный продуктгрохота проходит повторное грохочение и из вращающегося сита грохота поступаетна дополнительную сепарацию в аэровибросепараторе с разделением на влажныеорганические отходы (пищевая органика) и тяжелые неорганические (камни, стекло,металл, отсев и проч.) с примесью органических отходов (кость).

Пищевая органика поленточному транспортеру поступает в биоцех для производства биогаза.

Неорганические отходысепарируются на металлоотделителе, черный металл отводится в бункер ипогрузчиком перевозится на металлопресс.

Стекло, камни очищаютсяот примесей отсева, костей и др. баллистическим методом и попадают впоследовательно расположенные оборотные контейнеры, которые вывозятсясамовывозом автотранспортом на переработку или потребителю.

Предусмотрено удалениепыли из зоны разгрузки мусоровозов вентиляционной установкой с встроеннымирукавными фильтрами. Установка удаляет неприятные запахи, уменьшает пылевуюнагрузку в помещении до санитарных норм и препятствует выносу пыли в окружающуюсреду.

Отбираемый изаэровибросепаратора загрязненный воздух проходит очистку в гидроциклоне. Отсевиз гидроциклона периодически выгружается в бункер отходов, и направляют научасток производства биогаза вместе с легкими фракциями, поступающими изгрохота.

Паспортнаяэффективность сортировки ТБО по предлагаемой технологической схеме — до 45%выхода вторсырья для реализации. На ручную сортировку поступает до 57% отходовкрупных фракций (свыше 50 мм). Остальная часть отходов проходит углубленнуюмеханизированную сортировку. Основные элементы оборудования имеют сертификатысоответствия Госстандарта России.

Предложеннаямусороперегрузочная система построена так, что прием мусора, загрузкатранспортера пресса для формирования тюков отходов и отгрузка тюков могутосуществляться на одном уровне.

Все вспомогательные операциипо ремонту, перемещению расходных материалов, уборке, осуществляются с помощьюмостового крана с набором захватов, а также гидравлических тележек, которыевходят в объем поставки технологического оборудования. Остаток отходов,представляющий собой мелкий мусор и невостребованное потребителями сырье,попадает по транспортеру в питатель пресса.

Обвязанные проволокойотходы каждого вида в тюках перевозятся погрузчиком с щековым захватом на складвторичного сырья для накопления транспортного объема.

Основныепоказатели производства.

Эффективностьтехнологии и материальный баланс

Ручному отбору подлежит до 30% массыотходов крупных фракций. Ожидаемая эффективность одной линии сортировки — 27%.Остаток несортовых фракций распределяется следующим образом:

- отходыпосле стола сортировки 42,5% (фракция 50-250 мм);

- подрешетныйпродукт грохочения 30% (фракция 0-50 мм)

После ввода линий механизированнойсортировки несортовая фракция ТБО поступает по двум параллельным линиямтранспортеров на измельчение в роторные ножницы и далее на аэровибросепараторы,где поток отходов разделяется по удельному весу на тяжелые неорганические илегкие органические.

Тяжелая часть отходов содержит восновном керамические отходы, камни, баллончики с примесями металла, легкие отходысодержат пищевую органику и другие органические материалы. перед использованиемпотоки отходов очищают от черных металлов на магнитных сепараторах и насепараторах немагнитных материалов от цветных металлов.

Тяжелая неорганическая фракцияразделяется в баллистическом сепараторе на стекло и щебень и используется впроизводстве.

Органическая фракция совместно саналогично очищенным подрешетным продуктом грохотов направляется на участокбиодеградации.

Технология сделок позакупке сырья и сбыту готовой продукции.

Основные группы потребителей

- ЗАО «ОренбургскийКРЗ», ООО «Фирма ЮВИ» — макулатура, картон, текстиль

- АО «Саракташскийметалл. комбинат» — лом черных металлов

- ООО «ТАШЛА» — ломцветных металлов

- АО«Пластполитен» — пластмасса, полиэтилен

Условия расчетов запродукцию – по факту, самовывоз со склада готовой продукции.

Финансовый план

Размер и распределениекапитальных вложений

№

Наименование показателей

Вариант 1

Вариант 2

1. Строительно-монтажные работы 500 000 671 200 1.1 Производственный корпус, сооружения 240 000 360 000 1.2 Оборудование производственной площадки, ограждение, фундаменты 144 000 156 500 1.3 Инженерные коммуникации и сети, инфраструктура 116 000 139700 2 Оборудование 2 232 200 4 174 550 2.1.1 Линии сортировки и прессования ТБО 2 000 200 2 000 200 2.1.2 Линия прессования металлоотходов 120 000 120 000 2.1.3 Линия выработки ПГС, детоксикации шламов 380 100 2.1.4 Линия переработки ПЭТФ 686 850 2.1.5 Линия переработки РТИ 824 000 2.1.3 Дополнительное и вспомогательное оборудование 30 000 35 000 2.1.4 Транспортные средства 82 000 128 400 3 Прочие капитальные вложения 138 800 157 000 3.1 Проектно-сметная документация, инжиниринг 61 800 76 800 Организационные расходы, инжиниринг, банковские услуги по контракту 40 500 42 500 Получение лицензий, лимитов на отходы, ОВОС, ГЭК и пр. 27 800 29 000 Организация охраны, благоустройство 8 700 8 700 Всего стоимость инвестиционного проекта 2 871 000 002 750

Налогообложение

№

Наименование налога

Ставка, %

Налогооблагаемая база

1 Единый социальный налог 35,6 ФЗП

2 Подоходный налог 13,0 ФЗП

3 Налог с продаж 5,0 Объем продаж за наличный расчет

4 Налог на имущество 2,0 стоимость активов

5 Налог на прибыль 24,0 выручка минус себестоимость\ затраты

6 Налог НДС 20,0 валовая выручка

7 Налог на рекламу 5,0 Стоимость рекламы

8 На пользователей автомобильных дорог 1,0 валовая выручка за минусом НДС

ЭКОНОМИЧЕСКАЯЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА

Материальные и энергозатраты

2007

2008

2009

Прием отходов по тарифу 43200 43200 43200 Макулатура 300848 300848 300848 Текстильсодержащие материалы 38256 38256 38256 Вторичный пластик 121907 121907 121907 Лом цветных металлов 16951 16951 16951 Лом черных металлов 16556 16556 16556 Щебень 491 491 491 Древесные отходы 3158 3158 3158 Отходы РТИ, а/покрышки 7974 7974 7974 Стеклотара и стеклобой 8569 8569 8569 Компост/почвогрунт 348160 348160 348160 ПЭТ-гранулы/флекс 178855 178855 178855 Резиновая крошка 50277 50277 50277

1135202

Численность и заработнаяплата

Наименование категории персонала

Квартал 2008 г.

Квартал 2009 г.

III

Расходы на содержание основного производств. персонала - - 4 500 9 720 32 580 62 400 62 400 62 400 Расходы на оплату труда, $ одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 инженерного персонала 350 350 350 350 380 380 380 380 технического персонала 270 270 270 270 300 300 300 300 Численность работников 6 8 28 39 39 39 Численность инженеров 2 4 11 11 11 Численность техников 2 5 19 19 19 Расходы на содержание вспомог. производств. персонала - - 1 500 2 250 5 040 15 120 15 120 15 120 Расходы на оплату труда, $ одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 Численность 2 3 6 18 18 18 Расходы на содержание адм.- упр. персонала - - 3 900 3 900 6 750 9 150 9 150 9 150

Расходы на оплату труда, $

топ-менеджеров 350 350 350 350 400 400 400 400

Служащих 300 300 300 300 350 350 350 350

Численность менеджеров 2 2 3 5 5 5

Численность служащих 2 2 3 3 3 3

Расходы на содержание

сбытового персонала - - 1 860 2 760 5 070 6 120 6 120 6 120

Расходы на оплату труда, $

Менеджеров 320 320 320 320 350 350 350 350

Служащих 300 300 300 300 320 320 320 320

Численность менеджеров 1 1 3 4 4 4

Численность служащих 1 2 2 2 2 2

Расходы на содержание

прочего персонала - - 1 500 2 250 2 520 7 560 7 560 7 560

Расходы на оплату труда, $

одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280

Численность 2 3 3 9 9 9

Всего работающих, чел.

110

Всего затраты, тыс.долл.США

13,3

20,9

52,0

100,4

Накладные расходы

№

Наименование статей расходов

Процент

Вариант 1, тыс. USD/ год

Вариант 2, тыс. USD/ год

Общехозяйственные (цеховые, заводские)

34,84%

61,2

97,8

1.1 постоянные

33,0 53,0 содержание и ремонт зданий и сооружений 18,0 28,0 санитарно-профилактические мероприятия 15,0 25,0 охрана труда 4,0 6,0 подготовка и переподготовка кадров 2,0 2,0 содержание лаборатории 12,0 15,0 1.2 переменные

28,2 44,8 годовой расход топлива иГСМ 6,0 11,5 материалы и энергоресурсы 12,0 18,0 техническая профилактика, ТО и ремонтный фонд 10,2 15,3 мало- и быстроизнашивающиеся предметы 7,7 11,5 2

Административные

36,14%

63,5

76,4

2.1 постоянные 22,5 31,4 средства коммуникации 10,5 15,8 охранные мероприятия 12,0 15,6 аренда земли 14,0 20,0 2.2 переменные

41,0 45,0 оплата и отчисления за лицензионную деятельность 5,0 5,0 службы технического обеспечения 12,0 16,0 представительские и командировки 24,0 24,0 3

Сбытовые

29,02%

51,0

53,4

3.1 постоянные 35,9 38,3 аренда офиса 12,0 12,0 средства коммуникации 10,0 10,0 информационная поддержка 1,3 1,3 рекламные мероприятия 12,6 15,0 3.2 переменные

15,1 15,1 транспортные расходы 2,8 2,8 тара и упаковочные материалы 6,0 6,0 комиссия и услуги сторонних орг. по сбыту 15,0 13,7 представительские и командировки 6,3 6,3

Всего

100%

175,7

227,6

Прибыли и убытки

Отчет о прибылях и убытках

2002

2003

2004

2005

Выручка от реализации (без Н.Д.С.) 2547237 3396315 3396315 Себестоимость реализации 154684 1385821 1679766 1676196 Коммерческие расходы 18015 48494 84179 84179

Управленческие расходы

141439 390695 113130 113130

Прибыль / убыток от реализации

-314137 722 227 1 519 241 1 522 811 Проценты к уплате

Прибыль / уб. от финансово-хозяйственной деятельности

-314137 722227 1519241 1522811 Налоги на прибыль 173334 364618 365475

Чистая прибыль

-314137 548892 1154623 1157336

Отчет о валовом доходе

2002

2003

2004

2005

Выручка от реализации (без Н.Д.С.) 2547237 3396315 3396315 Переменные производственные затраты 526433 701911 701911 Переменные налоги 36553 198808 227733 227733

Валовая маржа

-36553 1821995 2466671 2466671 Постоянные производственные затраты 76068 429561 522674 522674 Коммерческие расходы 18015 48494 84179 84179 Управленческие расходы 141439 390695 113130 113130 Амортизация 178520 178520 178520 Постоянные налоги 42063 52499 48928 45358 Проценты к уплате

Прибыль до уплаты налогов

-314137 722227 1519241 1522811 Налоги на прибыль 173334 364618 365475

Чистая прибыль

-314137 548892 1154623 1157336

Средства предприятиярезервы: прибыль, прочие резервы и нераспределенная прибыль прошлых лет.

Баланс предприятия, $

2006

2007

2008

2009

Основные средства 2103155 2624935 2446415 2267895 Производственные запасы 67926 90568 90568 Незавершенное производство 17406 23208 23208 Готовая продукция 23716 31622 31622 Товары 25472 33963 33963 Расчеты с дебиторами 42454 56605 56605 Денежные средства 2436615 4085935 5405843 6741699

АКТИВ

4539770

6887846

8088224

9245561

Уставный капитал / Фонд 2496776 3327734 3327734 3327734 Резервы (1) -314137 234755 1389378 2546714 Долгосрочные кредиты и займы Расчеты с Кредиторами (2) 42454 56605 56605 Расчеты по оплате труда 16982 22642 22642 Расчеты с с бюджетом 35378 47171 47171 Расчеты с прочими кредиторами 42454 56605 56605 Краткосрочные кредиты и займы

ПАССИВ

2182639

3699757

4900135

6057472

Оценкарисков

Проект соответствует проектам по защитеокружающей среды и промышленному производству, поэтому профиль рисковдостаточно сложен.

Рискзавершения

Важной особенностью условий контрактовявляется поставка оборудования и линий «под ключ» с фиксированнымграфиком поставки / установки и условиями выплат.

Технологическиериски

Все технологии, используемые вкомплексе, проверены и гарантированы, общий состав оборудования не являетсяуникальным – риск потери времени и усилий с целью сбалансирования и оптимизацииработы комплекса практически сведен к нулю.

Рискисырьевого дефицита

Работа предприятия направлена, преждевсего, на мусоропотоки г. Москвы, потребности которого в данных услугахпревышает мощность предприятия. Кроме того, предприятие действует внепосредственной близости к другим городским районам. Риск сырьевого дефицитаминимален.

Рискпри продажах

Практически, ¾объема продукции как вторичного сырья (макулатура, лом цветных и черныхметаллов, пластик, текстильные отходы и др.) имеют устойчивый спрос как вРоссии, так и за рубежом. Постепенно, предприятие планирует продажи сырья подавальческой схеме, а при вводе в строй дополнительных производственныхучастков по переработке вторичного сырья, все сырье станет основой для выпускасобственной товарной продукции.

Основныевыводы

· Предлагаемоесоединение в инвестиционном проекте известных и проверенных на практикетехнологий в единую технологическую цепь позволяет осуществить эффективное иполное использование вещества, энергии и прошлого труда, заключенных в отходах,поступающих в настоящий момент или поступавших ранее на полигон ТБО.

· Основные элементыкомплексов и примененные технологии защищены отечественными и зарубежнымипатентами, имеют соответствующие разрешительные документы и сертификатысоответствия Госстандарта России и экологически безопасны.

· Рациональноекомплексное использование передовых технологий решает задачу нейтрализации,концентрации, выделения и обезвреживания токсичных компонентов и вредныхвыбросов, включая диоксины и соли тяжелых металлов и минимизируют таким образомвоздействие на окружающую среду.

· Предложенныйкомплекс оборудования и верные пропорции использования различных технологийобеспечивают высокорентабельное производство вторичного сырья и товарныхпродуктов, что позволяет не повышать затраты из бюджета города на санитарнуюочистку и обезвреживание отходов.

· Проект позволяетгородским властям, предприятиям и организациям, предпринимателям иобщественности в короткие сроки современными методами решить проблему отходов,экологически оздоровить территории вокруг комплекса и обеспечить ощутимыепредпосылки для социального и экономического развития города.

Совокупностьпоказателей, отражающих эффективность инвестиционного проекта, указывает навозможность принятия данного проекта к реализации, так как :

· Чистая настоящаястоимость — больше нуля ;

· Индексприбыльности — не менее единицы ;

· Внутренняя ставкарентабельности — больше процентной ставки по кредитам ;

— Срок окупаемости- экономически минимален.

Анализрынка. Конкуренты

Конкурентами по вторичным ресурсам исырьевым материалам, в основном, являются предприятия, созданные на основе некогдамонопольной организации «Вторресурсы». Неблагоприятная экономическаяи налоговая ситуация для предприятий-переработчиков внутреннего рынка (металлы,макулатура, пластик и др) резко сузило количество фирм-заготовителей,большинство которых не могут предложить стабильных объемов поставки.

Монопольным потребителем промышленныхотходов до сегодняшнего дня является объединение «Вторсырье», в структурекоторой существуют различные фирмы, ориентированные на сбор и последующуюпереработку различных компонентов ТБО и ПО. Параллельно с этим сегоднясуществуют коммерческие фирмы, ориентированные на скупку и последующуюперепродажу ПО. Наибольшим спросом пользуются цветные металлы, являющиесядостаточно выгодным экспортным сырьем. При этом все указанные фирмы незанимаются переработкой ТБО, а политику сбора вторичного сырья у населения и спромышленных предприятий организуют по принципу минимизации закупочных цен. Впоследние годы, «Вторсырье», в части сбора и реализации черных ицветных металлов заняла позицию вынужденных поставок с предприятий. Предприятиештрафуется, если оно не освобождается от отходов. Вторсырье предлагает своиуслуги, требуя за них определенную плату, которая гораздо выше тех сумм,которые могут быть получены при продаже им отходов промышленного производства.И предприятиям становится выгоднее сбрасывать свои отходы на общегородские илирайонные свалки, нежели обращаться в организации «Вторсырья».

Основным источникомсырья являются твердые бытовые (ТБО), крупногабаритные отходы (КГО) и частьпромышленных отходов (ПО), поступающих на промышленную площадку. Статистикапоказывает, что в день среднестатистический житель нарабатывает от 0,5 до 1,5кг ТБО. В расчетах принято – 1,0 кг ТБО / день.

Территориальнаяограниченность перечисленными выше округами обусловлена требованиямиоптимизации транспортных затрат на доставку ТБО и ПО, а также анализомпотребительского спроса конечной продукции вторичной переработки. В городскихжилых и промзонах, сосредоточено большинство рынков строительных материалов, накоторые будет осуществляться оптовые поставки продукции вторичной переработки.

И в этом смысле рынок промышленныхотходов также является невостребованным, в полном объеме, сырьевым рынком,который может быть эффективно использован в данном бизнесе после внедрениятехнологии вторичной переработки. С учетом сказанного и наличия существующихнакопленных полигонов, в которых депонировано достаточно большое количествоТБО, проблема сырьевого рынка при обоснованно выбранного объема переработкиникак не скажется на эффективности рассматриваемого бизнеса.

Основным потребителем продукцииявляются: строительные организации – оптовые покупатели; частные застройщики;торговые организации, заинтересованные в стабильных поставках упаковочной тарыи упаковочных материалов с гарантированным возвратом использованной тары. Потребителиполимерных отходов, отходов кожи, резинотехнических изделий, строительногомусора, макулатуры, боя стекла. К числу потребителей данного вида продукцииотносятся предприятия, занимающиеся изготовлением разнообразных товаров, какпромышленного, так и индивидуального потребления. Сюда относятся упаковочныематериалы для непищевых продуктов, а также транспортная тара (поддоны дляовощей и фруктов, поддоны для медицинских товаров, тара для упаковки итранспортировки бутылок, радиодеталей, бугорчатые прокладки для транспортировкияиц и т.д.), производство строительных и конструкционных материалов, включаяканализационные трубы, утеплители, покрытия, облицовочные плиты,конструкционные материалы на основе полимеров и наполнителей, роль которыхмогут выполнять отходы древесины, текстиля, строительного мусора и т.д. Общимдля данных потребителей является стремление перейти на более дешевую сырьевуюбазу, к числу которых относится сырьевая база продуктов первичной обработки ПОи ТБО.

Стеклобой, макулатура,отходы текстиля. Анализ использования вторичного сырья для таких отраслей какстекольная и бумажная промышленность показал следующее. Объем использованиявторичного сырья в стекольной промышленности составляет, в среднем, величинупорядка 5% от объема выпуска и в последние годы неуклонно растет. Отдельныепредприятия, специализирующиеся на производстве стеклотары используют до 80%стеклобоя при стекловарении. Реальная норма соответствует 15-20%. Запланированныйгодовой объем поставок стеклобоя составит не более 0,5 % требуемой величиныстеклобоя. Использование стеклобоя при стекловарении обеспечивает экономиютепла и используемых минеральных добавок. В бумажной промышленности процентиспользования в производстве вторичного сырья составляет 15% объемапроизводства. В абсолютном выражении это соответствует 500 тыс. тоннмакулатуры. Запланированный объем поставок макулатуры составляет не более 2%потребного количества. Наблюдающееся в последние годы снижение объемаиспользования макулатуры связано в первую очередь с ликвидацией пунктов приемамакулатуры как у населения, так и непроизводственных предприятий. Данныйпроект, учитывая интересы целлюлозно-бумажной промышленности, сможет обеспечитьстабильную поставку макулатуры на отечественные предприятия. Кроме того, анализторгов на международных биржах показал устойчивый и возрастающий спрос намакулатуру. Наиболее стабильными потребителями макулатуры являются предприятияЦентральной и Западной Европы, испытывающие острый дефицит второсортнойцеллюлозы. Это позволяет в маркетинговой политике по данному виду продукцииориентироваться не только на внутренний, но и внешний рынок, посколькупредлагаемая сегодня отечественными предприятиями политика бартерного обмена неотвечает интересам развиваемого в рамках данного проекта бизнеса. Отходытекстиля и других волокнистых отходов используется на производство мягких,жестких и твердых теплозащитных материалов. Стоимость аналогичных утеплительныхматериалов (ISOVER, URSULA) зарубежного производства стоят в несколько раздороже отечественных.

еще рефераты

Еще работы по экономике

Реферат по экономике

Эффективность деятельности предприятия

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Эффективность инновационной деятельности предприятия

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Экономическая оценка эффективности инвестиций

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Экономическая теория Д. Рикардо

1 Сентября 2013