Реферат: Банковская система Польши

НЕКОММЕРЧЕСКОЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧЕРЕЖДЕНИЕ

СТОЛИЧНЫЙ БИЗНЕСКОЛЛЕДЖ

РЕФЕРАТ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ:“Банковское дело”

НАТЕМУ: “Банковская система Польши”

СТУДЕНТА 2 КУРСА21 ГРУППЫ

Смирнова С.Н

СПЕЦИАЛЬНОСТЬМЕНЕДЖМЕНТ 080501

РАБОТА ПРИНЯТА:к.э.н. доцент Егошина М.Н. /____________/

ОЦЕНКА:________

Йошкар-Ола

2008

Введение

Прошло уже болеедвенадцати лет с начала процесса реформирования экономической системы в странахЦентральной и Восточной Европы, проводимые в регионе преобразования требоваликардинальных перемен в экономической, социальной и политической сферах жизниобщества. Фактически, странам приходилось строить рыночные отношения «с нуля».В первую очередь это касается смены форм собственности, которая, как известно,в командно-административной экономике была, преимущественно государственной. Приэтом, свобода немногих частных собственников была чрезвычайно ограничена состороны государства (так в ПНР деятельность большого количества частныхфермеров зависела от существовавшей системы государственных закупок). В такихусловиях для проведения успешного разгосударствления (и приватизации)экономики, безусловно, необходимо было создание развитой кредитно-финансовойсистемы, отвечающей рыночным стандартам. В тоже время, и сама банковская системв странах Центральной и Восточной Европы оказалась монополизированнойгосударством, и требовала приватизации.

Банковская системаПольши

Республика Польша —одно из первых посткоммунистических государств, начавших осуществлениелиберализации экономики, в том числе, и реформирование формы собственности.Начало перестройки кредитно-финансовой системы в интересах рыночной экономикибыло положено 1 февраля 1989 года — из системы Национального Банка Польшивыделились 9 региональных банков, создав тем самым основу для формированиядвухступенчатой банковской системы. Региональные банки приняли на себя функциипо непосредственному обслуживанию экономических субъектов, то есть характерныедля коммерческих банков, в то время как на Национальный банк возлагалисьфункции исключительно центрального банка: денежно-кредитное регулированиеэкономики, эмиссия кредитных денег, кредитование коммерческих банков.

Здесь следует заметить,что в Польше традиционно существовала система кооперативных банков, берущаяначало еще с 1861 году, в 1950 году после непродолжительного перерыва их работабыла возобновлена. Деятельность кооперативных банков ориентирована прежде всегона кредитно-кассовой обслуживание сельскохозяйственных производителей впределах одной гмины. В 1975 году кооперативными банками был учрежден BankGospodarki Żywnościowej (Продовольственный Банк), в уставном фондекоторого доля указанных банков составляла 46%. Таким образом, Bank GospodarkiŻywnościowej стал центральным для более 1500 кооперативных банков.Однако с началом реформ банковской системы произошла определеннаядецентрализация системы кооперативных банков Польши.
Уже в первые годы реформ количество банков резко возросло, и в первую очередь,- частных. Процесс приватизации польских банков можно условно разделить нанесколько этапов.

Так, первый этап 1989-1992, старт которому был дан Законом от 31 января 1989 года „Банковскоеправо", характеризовался чрезвычайно либеральным подходом к формированиюрыночной банковской системы. На указанный период приходиться наибольшееколичество созданных новых частных банков — 75. Ограничения со стороныгосударства, в контексте популярной в то время либеральной концепции, наразвития отрасли были минимальными, и правительство всячески способствовалостановлению банковской системы, которая должна была стать одним из краеугольныхкамней экономических реформ.

Для второго этапа1992-1994, было характерно ужесточение порядка банковского лицензирования иосторожное отношение Национального банка Польши к привлечению иностранногокапитала в данную сферу экономики. Национальный банк отдавал предпочтениеучреждаемым представительствам иностранных банков нежели их отделениям, так какдеятельность первых подлежала контролю непосредственно со стороны центральногоБанка, в то время как отделения контролировались зарубежными банками. Указаннаяполитика аргументировалась естественным желанием ограничить чрезмерное влияниезарубежного капитала на финансовый сектор экономики. Однако в период проведенияструктурных изменений в польской экономике, включая приватизацию, и в условияхсерьезного дефицита финансовых средств, такой подход выглядел сомнительным. Внутренних инвестиций необходимых для осуществления приватизациибанков, на которые в первую очередь возлагались надежды, было явнонедостаточно. При этом ситуация усугублялась тем, что иностранные инвесторы немогли приобрести контрольный пакет приватизируемых банков. Поэтому к указанномупериоду относиться приватизация всего лишь четырех государственных банков.
Дефицит капитала и ограничение его притока замедляли темпы проведенияприватизации не только банковского сектора, но и экономики в целом.
К данному периоду относятся структурные изменения в системе кооперативныхбанков, создавших в виде акционерных обществ региональные банки. Целью ихучреждения было поддержание финансовой стабильности и ликвидности кооперативныхбанков, оказание технической и методологической помощи, возможностьпредоставления более широкого спектра банковских услуг. Венчает структурукооперативных банков, уже упомянутый, Bank Gospodarki Żywnościowej.По состоянию на 9 сентября 1994 года 66 % его акций принадлежало государству влице Государственной казны, 34 % — кооперативным банкам. Предполагается, чтодоля государства будет постепенно передана кооперативным банкам.

На третьем этапе, с1996 года, приватизация и реформирование банковского сектора проходит болеефорсированными темпами. К этому процессу активнее подключились зарубежныеинвесторы вследствие снятия ряда существовавших ограничений. Однако, условиемдля участия иностранных банков в польской экономике, стало их обязанностьпринять участие в санации и реструктуризация польских банков, находящихся втяжелом финансовом положении. Таким образом, польский Национальный банкпытается способствовать разрешению проблемы реструктуризации национальногобанковского сектора. С этого периода участие иностранного капитала в польскойбанковской системе стало одним из основных источников его развития. При этоминостранные банки становятся не только источниками финансовых средств, но испособствуют внедрению в экономическую практику высоких стандартовкредитно-кассового обслуживания, тем самым, стимулируя и развитие национальныхбанков. К указанному периоду относиться также ускорение процесса консолидации ислияния банков, что привело к определенному снижению их количества (таблица 1).Путем слияния были образованы такие достаточно крупные банки, как РКО S.A.(А.О. Всеобщая Сберегательная Касса), BIG-Bank Gdański и ряд других.

Здесь стоит отметить,что приватизация польских банков, как правило, состояла из двух этапов. Напервом этапе происходило финансовое оздоровление приватизируемых банков,реструктуризация и повышение ликвидности их кредитных портфеле. И только послеэтого следовал этап непосредственной смены собственника. Особенно этот процессхарактерен для кооперативных банков, как наиболее слабых в польской банковскойсистеме и обслуживающих наиболее проблематичную отрасль экономики — сельскоехозяйство. Ускорение приватизации приводит к постепенному снижению количествабанков прямо или косвенно контролируемых Казначейством Польши. В последние годыбыл приватизирован ряд крупных банков: Bank Przemyslowo-Handlowy(Промышленно-Торговый Банк), Bank Zachodni (Западный Банк), и некоторые другие,продолжается приватизация банка РКО SA (АО Всеобщая Сберегательная Касса). Насегодняшний день большинство банковских учреждений представляют собойакционерные общества, частные и иностранные компании. Как следствие интенсивнойсмены форм собственности в банковском секторе, значительно расширился спектрпредоставляемых банками услуг, увеличилось многообразие кредитно-финансовыхорганизаций, в банковскую деятельность стали активно внедряться современныетехнологии и методы расчетов.
По мнению авторитетного польского экономиста Марека Домбровского, приватизациябанков, имевшая место в Польше, была одной из наиболее успешных в регионе.

Безусловно,реструктуризация и приватизация польского банковского сектора имели большоезначение для формирования механизмов рыночной экономики и, в частности, впроцессе смены форм собственности.
Несмотря на интенсивный рост количества банков в первые годы реформ, они былидостаточно слабы, а совокупная их капитализация недостаточная для того, чтобыстать локомотивом экономической трансформации. На первоначальном этапе банкифактически игнорировали малый и средний бизнес, вследствие этого,предпринимателям приходилось изыскивать собственные источники финансирования.При этом следует учитывать наличие высоких процентных ставок характерных дляпереходной экономики, что, безусловно, тормозило развитие частной инициативы. Ктому же, вследствие высокой инфляции во всех странах Центральной и ВосточнойЕвропы, в том числе и в Польше, значение сбережений населения как одного изисточников инвестиций существенно снизилось.
Здесь стоит подчеркнуть существование чрезвычайно большой суммы задолженностипредприятий перед банками. Это вызывало необходимость реструктуризациикредитного портфеля банков, с целью оздоровления кредитно-финансового секторастраны. Данный процесс регулируется Законом от 3 февраля 1993 года «Офинансовой реструктуризации предприятий и банков», направленным на обеспечениепогашения задолженностей предприятий, в том числе и путем замены долга наакции, после чего возможна продажа акций частным субъектам, то есть —приватизация организации должника. Банк кредитор предприятия одновременноставший его владельцем, как правило, проводит довольно разумную политику вотношении своего должника, оказывая ему помощь в реструктуризации и всяческиспособствует улучшения финансового положения хозяйствующего субъекта, с целью,в конечном итоге, вернуть долг. По этой же причине банки не спешат инициироватьпроцедуру банкротства в отношении своих должников. В Польше удалось избежать,возникшего в подобной ситуации в Чехии, переплетения прав собственности; гдебанки создавали приватизационные фонды, которые в свою очередь становилисьакционерами своих учредителей, к тому же оказалось, что ряд предприятийдолжников, являлись собственниками (акционерами) банков. Это вызвало сложноепереплетение прав и обязанностей между субъектами, рост взаимных претензий.

В Республике Польша,как и в ряде других стран региона, использовалась двухступенчатая модельреструктуризации, которая предполагает на первоначальном этапе проведениереструктуризации банковского сектора, финансовое оздоровление банков путем ихслияния, ужесточения правил кредитования, поддержку иностранных инвестиций вданный сектор экономики. На следующем этапе банки, как наиболеезаинтересованные участники санации, должны осуществлять необходимое финансовоеоздоровление предприятий. Еще одним из предусмотренных Законом возможныхспособов погашения задолженности –– обмен задолженности государственныхпредприятий на специальные государственные облигации сроком на 15 лет.

Наибольшую  заинтересованность в  инвестировании  в  польский банковский сектор проявляютпредставители Германии, США и Голландии, которым на сегодняшний деньпринадлежит соответственно 13.5, 13.1, 7.6 % уставного капитала польскихкоммерческих банков. С каждым годом доля иностранного капитала в уставныхфондах банковского сектора Польши увеличивается и на 31 декабря 2000 года онасоставила 53.82 %, то есть более половины (таблица 2). В то же время неуклонноснижается доля участия Польского государства в лице Казначейства, Национальногобанка и прочих государственных органов в кредитно-финансовом секторе экономики.Таким образом, рост влияния внешних инвесторов можно назвать одной из наиболеехарактерных тенденций современной реорганизации системы польских банков.

Приватизацияпредприятий и следующая параллельно с ней реструктуризация требуют постоянногопривлечения новых источников финансирования, отсюда, возникает необходимостьразвития национального фондового рынка. Польские банки активно включились впроцесс формирования рынка ценных бумаг. Так 12 апреля 1992 года была созданаБиржа ценных бумаг в Варшаве –– одна из наиболее динамично развивающихся биржрегиона, по состоянию на 31 декабря 1994 года ее акционерами были 26 банков. В1995 году при активном участии банков был создан второй рынок оборота ценныхбумаг в Польше, что еще больше стимулировало процесс приватизации. При банкахактивно создавались маклерские дома, тем самым они становились деятельнымиучастниками фондового рынка.

По состоянию на 7 мая2001 года банковский сектор Польши насчитывал 71 коммерческий банк и 665кооперативных банков, при этом с начала 2001 года их количество соответственноуменьшилось на 2 и 15. Здесь стоит отметить, что в банковский сектор невключены Национальный Банк Польши, а так же банки в состоянии банкротства илиликвидации. Отрицательная динамика количества банков в первую очередь являетсяследствием продолжающейся тенденции слияния в этом секторе экономики. По этойпричине за указанный период количество банков контролируемых частнымиинвесторами уменьшилось с 66 до 64, при этом контролируемых в той или иной мереиностранными инвесторами с 46 до 44. Однако, государство, в лице Казначействапродолжает непосредственно контролировать три банка (Bank GospodarstwaKrajowego, PKO Bank Polski SA, Bank Gospodarki Zywnosciowej SA), которые приэтом занимают довольно большую долю 21,9 % совокупных активах нетто банковскогосектора.

В течение последних летпольская экономика находится в стадии стабильного роста, о чем, прежде всего,свидетельствует положительная динамика показателя ВВП. Однако при этомувеличение объемов совокупных активов всего банковского сектора происходитболее высокими темпами, что подтверждает мнение о польском банковском рынке како наиболее активно развивающемся секторе экономики. Таким образом, отмечаетсяпостоянный рост показателя отношения суммы всех активов польского банковскогосектора к объему ВВП. В 2000 году указанный показатель составил 62.1 % .

Использованнаялитература

1.        Научно-исследовательскийжурнал «Банки Мира 2007»

2.        http://liberty-belarus.info/content/view/402/55/(Лекции мировой экономики )