Реферат: Банковская система Республики Беларусь - проблемы, перспективы, развитие
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УЧРЕЖДЕНИЕОБРАЗОВАНИЯ
«БРЕСТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
КАФЕДРА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ
КУРСОВАЯРАБОТА
подисциплине:
«Макроэкономика»
на тему:
«Банковскаясистема РБ:
проблемы,перспективы, развитие »
Руководитель КонавалюкР.А.
Выполнила студенткаЭФ 2 курса гр. Ма-20 Бондаревич Е.И.
БРЕСТ2005
Содержание
Введение………………………………………………………………….
1. Общаяхарактеристика банковской системы
1.1 Понятие банковскойсистемы………………………………….
1.2 Сущность и основные функциикоммерческих банков……….
1.3 Операции проводимые коммерческимибанками…………….
2. Характеристикабанковской системы Республики Беларусь
2.1Структура банковской системы РБ…………………………….
2.2Практика предоставления банковских кредитов в РБ………..
2.3Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков….
Заключение……………………………………………………………….
Списокиспользованной литературы…………………………………….
Приложения
Введение
В данной работеисследуется роль банков и банковской системы в современной экономике.
Цель даннойработы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центральногобанка и коммерческих банков. Поставленная задача была выполнена путем анализаэкономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике. Излитературы хочется выделить учебные пособия по экономике: «Банки и банковскиеоперации» под редакцией Е.Ф. Жуковой, «Организация деятельности коммерческихбанков» под редакцией Г.И. Кравцовой, «Банковские операции» под редакцией С.И.Пупикова.
Актуальность заданнойтемы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономикиявляется банковская система, которая выступает своего рода генератором,аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовымисредствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая всеболее и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являютсярасчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношениймежду предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущейформой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит,который в качестве экономической категории выступает одним из способов движенияссудного капитала.
Первая глава рассматривает банковскуюсистему, ее функции, структуру и механизм функционирования. Во второй главеработы рассматриваются особенности развития банковской системы РеспубликиБеларусь.
1.Общая характеристика банковской системы
1.1 Понятие банковской системы
Если в стране вдостаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а такжевсе те экономические организации, которые выполняют отдельные банковскиеоперации, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, вбанковскую систему входят также специализированные организации, неосуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков икредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудитубанков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации,определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием иинформацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения вразнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами—субъектамиэкономики, с центральным банком, другими органами государственной власти иуправления, друг с другом и со вспомогательными организациями.
Банковская система вкачестве составной органической части входит в большую систему—экономическуюсистему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следуетрассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблениемматериальных и нематериальных благ.
В жизни банки органичновплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесновзаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, сполитикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Этоозначает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многомзависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ееусилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.
Национальный банксовместно с правительством ежегодно разрабатывает и проводит единуюденежно-кредитную политику в порядке, установленном законодательными актами.
Основные функции Национального банка составляют:
1) денежно-кредитное и валютное регулирование, а также регулированиевнешнеэкономической деятельности и кредитного рынка;
2) выполнение функций центрального депозитария;
3) консультирование, кредитование и осуществление функций финансовогоагента правительства и местных органов власти, организация совместно с Министерствомфинансов кассового исполнения республиканского и местного бюджетов;
4) регистрация банков, учет филиалов и представительств банков, выдачаим лицензий на совершение банковских операций, надзор за их деятельностью пособлюдению ими безопасного и ликвидного функционирования, организациямежбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;
5) обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетностив банковской системе республики, определение форм и правил организациибезналичных расчетов в народном хозяйстве.
Национальный банк пользуется монопольным правом эмиссии на территорииБеларуси национальной денежной единицы.
Банковскаясистема-совокупность различных видов банков и банковских институтов в ихвзаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный историческийпериод, составная часть кредитной системы.
Банкамиявляются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации,созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, атакже для осуществления иных операций в соответствии с законом. Банковскаядеятельность — особая отрасль предпринимательской деятельности. Банкисосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им,размещают его в ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создаватьуслуги, отличные от услуг предпринимательства
Банкиявляются сферой приложения труда особого типа предпринимателей банкиров. Трудработников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения, ипредставляют собой вычет из стоимости, созданной в отраслях материальногопроизводства.
Действующие в странебанки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариантможет быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка либо есть толькоодни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано.Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может бытьтолько двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний,— это центральныйбанк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый,— коммерческие банки икредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеномденежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы.Особое место и.роль центрального, банка в финансовой системе современногогосударства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означаетначало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которойрасполагается центральный банк.
Необходимость созданиядвухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночныхотношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства ираспоряжения финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнегоуровня—коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимоопределенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, чтотребует особого, института в виде центрального банка. Создание центральныхбанков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволилоэффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частногопредпринимательства.
В разных странах на центральныйбанк могут возлагаться различные функции, однако он всегда является органомрегулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральныйбанк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством иостальной экономикой через банки.
1.2 Сущность иосновные функции коммерческих банков
Банк — кредитнаяорганизация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупностиследующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средствфизических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и засвой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведениебанковских счетов физических и юридических лиц.
Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворениемпотребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. Банковскийпродукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, какэто имеет место на предприятиях отраслейнародного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения.Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главнымобразом с движением денег (ссудные,депозитные операции, расчеты и т. д.) или сопутствуют этому движению(трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.)- Им предоставленоисключительное право на осуществление вустановленном порядке деятельности от своего имени.
Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность,сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена,а не производства, хотя и воздействуют напроизводство только им свойственными методами (выдача, возврат ссуд, процент).
Банкиявляются юридическими лицами и функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловойконкуренции.
Банковскаядеятельность, как и другая предпринимательская деятельность, сопровождается рисками. Рискив банковской практике — это опасность (возможность) потерь банкапри наступлении определенных событий. Риски могут быть как чистобанковскими, связанными с деятельностьюсамого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по ихпредотвращению.
Сущность банка полнеераскрывают его функции. Первой и основной функцией банка является функциясобирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимоучитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает нестолько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежныересурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность нааккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначальногокредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основныхвидов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуетсяспециальное разрешение — лицензия.
Вторая функция банка —функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, черезкоторые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов; Благодарясистеме расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен,оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельновзятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляетсяперелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от однойотрасли народного хозяйства к другой.
Третья функция банка —посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника вплатежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения.Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самымпосредническую миссию. Однако это — не примитивная, элементарная посредническаядеятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временносвободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежныересурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткийсрок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одномсекторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли исовершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, такимобразом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки инаправления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства.Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функциейтрансформации ресурсов.
Разумеется, банки неимеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать кредит всякомуклиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественнона чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный,прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банкпроводить сдержанную кредитную политику.
1.3 Операции проводимые коммерческимибанками
Банковскиеуслуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифическиеуслуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает изспецифики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугамотносятся три вида.выполняемых ими операций:
1) депозитныеоперации,
2) кредитныеоперации.
3) расчетныеоперации.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операциипредшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности насохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. Впоследующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность отобесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как внаиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохраненияот обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банкаполучают ссудный процент.
Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вессоставляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банкполучает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операцийкредитная операция однако не является основной. В силу экономическогокризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими болеедоходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).
Расчетныеоперации, которыепроизводит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличнойформе. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, скоторых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов,сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступаетпосредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговымиорганами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используютразличное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и техническуюобработку документации поступающей в банк.
Рассмотренныетри типа банковских операций называюттрадиционными банковскимиоперациями. Оттенок традиционности они приобретают прежде всего в том смысле,что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие отодного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являютсясамыми древними: их выполняли «старые» банкирские дома, выполняют исовременные большие и малые банки.
К разрядутрадиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. Всовременном законодательстве они не включены в состав базовых операций, изкоторых складывается банк, однако по своему назначению они отражают сутьбанковской деятельности. Трудно себе представить, что банк занимаясьдепозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.
Промежуточноеположение между традиционными и нетрадиционными операциями занимаютдополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции сценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Этиоперации банки могут и не выполнять.
В состав нетрадиционныхбанковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в томчисле:
· посредническиеуслуги,
· услуги,направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций,юридическая помощь, информационные услуги и т. п.),
· предоставлениегарантий и поручительств,
· доверительныеоперации (включая консультации и помощь в управлении собственностью попоручению клиента),
· бухгалтерскаяпомощь предприятиям,
· представлениеклиентских интересов в судебных органах,
· услуги попредоставлению сейфов,
· туристские услугии др.
Банкамзапрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а такжестрахованием.
Всоответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от субъектовполучения услуги предоставляются как юридическим, так и физическимлицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех илииных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем. В сводномперечне услуг российских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению,занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить количествовидов операций для физических лиц (в том числе по совершению платежей,кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов и др.).
Посколькубанки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и ихперераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственныморганизациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, таки активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы(например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных удругих банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, банки размещаютпривлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организацийи населения.
В зависимостиот платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные ибесплатныеуслуги. Это однако не означает, что какой-то определенныйтип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить,за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскиватьплату с клиентов, а за какую — плату не устанавливать. По ряду соображенийотдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могутосуществляться бесплатно.
По отношениюк плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут быть применены идругие, более детальные признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящиеи не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяет банку получить доход, в то время какего пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видамвкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому ихцена дороже. Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чемобычный перевод денег по платежному поручению клиента.
В зависимостиот связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяютсяна два вида:
1) услугисвязанные с его движением,
2) чистыеуслуги.
Какотмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В отличие, кпримеру, от продукта промышленного предприятия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное. Кредиты и расчетысовершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме.Поэтому в отличие от отраслей материального производства, где продукт приобретает конкретную товарную форму, банковский продукт нельзя складировать,производить про запас.
Важнейшимсвойством банковских услуг является их производительный характер. Уже втакой простейшей Форме, как прием от населения и предприятий во вклады,заключен огромный производительный смысл. Банк просто собирает деньги — онпревращает «неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы вработающие активы. В равной степени это относится к кредитам,предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственнойи финансовой деятельности. Так или иначе банковские операции обслуживаяхозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорениюпроизводства.
Свойствобанковских услуг состоит и в том, что они охватывают как активные, так ипассивные операции. Принимая вклады и «осуществляя тем самым пассивныеоперации, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежныесредства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентовпо депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняявалютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услугихозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров,экономии общественных затрат.
Операции,выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Онине являются монополией только банка. Это относится не только ктрадиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам. Известно,например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посредническиеуслуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия иагентства. Можно поэтому также заметить, что банки, будучи крупными кредитнымиинститутами, могут выполнять небанковские операции — операции, которыетрадиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.
Такоеположение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях рыночногохозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке новых продавцовбанковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании,различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиболееприбыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именнопоэтому особенно быстро за последние годы стали развиваться не чистобанковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.
Постепенно,однако, новейшие технологии новые операции становятся достоянием банков. Крометрадиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкийнабор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономикинаметилась тенденция к универсальной деятельности,универсализациибанковских услуг.
Комплексноебанковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решить рядпроблем, которые были упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильно определилисвое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственныевозможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлению всего наборауслуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональнымсконцентрированным на каких-то определенных операциях. Специализация банкана их выполнении может оказаться для него более эффективным направлениемразвития, позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете,увеличить их доходность.
2. Характеристика банковской системыРБ
2.1 Структура банковской системы РБ
Банковскаясистема РБ является составной частью кредитной системы и представляет собойсовокупность банковских институтов двух уровней. На первом уровне находитсяНациональный банк РБ (Центральный банк), а на втором – сеть коммерческихбанков.( )
Национальныйбанк РБ находится в собственности РБ и действует исключительно в интересах РБ.Национальный банк РБ регулирует денежное обращение, обладает исключительнымправом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированиюкредитно-денежных отношений в РБ.(2)
Правовойосновой НБРеспублики Беларусь является Конституция Республики Беларусь, Банковский кодексРеспублики Беларусь, законы Республики Беларусь и нормативно-правовые актыПрезидента Республики Беларусь. Экономические и правовые основы деятельностибанковской системы РБ определены законом РБ»О банках и банковскойдеятельности в РБ", законом РБ «О Национальном банке РБ», другимизаконодательными и нормативными актами, действующими на территории РБ.
Главнаяцель политики НБ Республики Беларусь – обеспечение внутренней и внешнейустойчивости национальной денежной единицы и поддержание стабильных цен,обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надёжности функционированиябанковской системы.
Длявыполнения своих основных целей НБ Республики Беларусь законодательно наделенрядом функций (ст.26 Банковского кодекса), основные из них:
· осуществлениеэмиссии денег;
· регулированиеденежного обращения;
· регулированиекредитных отношений;
· осуществлениевалютного регулирования;
· осуществлениегосударственной регистрации банков, кредитных и других учреждений,осуществляющих банковские операции;
· надзор задеятельностью банков по соблюдению ими безопасного и ликвидногофункционирования;
· регулированиевнешнеэкономической деятельности банков;
· обеспечениеединого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе;
· разработкаплатежного баланса Республики Беларусь;
· определениепорядка проведения безналичных и наличных расчетов.
Отличительнойособенностью операций, проводимых НБ, является то, что они осуществляются не сцелью извлечения доходов, а с целью выполнения основных параметровденежно-кредитной политики.
Банковскоезаконодательство устанавливает правовое положение субъектов банковскихправоотношений; определяет порядок: создания, деятельности, реорганизации иликвидации банков. В банковском законодательстве заложены основные принципы банковскойдеятельности, используемые в международной практике:
· Регулирование деятельностикоммерческих банков и реализация пруденциального надзора осуществляетсяНациональным банком;
· Банковская деятельность иосуществление отдельных операций подлежат обязательному лицензированию;
· Банки свободны от обязательствгосударства, равно как и государство не несёт ответственность по обязательствамбанков;
· органы государственной власти невправе вмешиваться в оперативную деятельность банков;
· банки обязаны в период осуществлениясвой деятельности соблюдать установленные нормативы безопасного ведения дела;
· банки обеспечивают тайну по счетам,вкладам и операциям клиентов в установленных законом рамках. ( )
Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковскойсистемы страны.
Помировым стандартам банки РБ очень малы. Общая сумма активов всей банковскойсистемы РБ даже не равна среднему банку РФ. В то же время организационнаяструктура управления банковского сектора РБ построена по схеме банковскихинститутов Европейского Сообщества.
Косновным видам деятельности банков второго уровня относятся: предоставлениекредитов; кассовое обслуживание; открытие и ведение счетов физических июридических лиц; ломбардная деятельность; факторинг и форфейтинг;поручительство; банковское хранение; предоставление сейфов в имущественныйнаем; деятельность по обмену валюты; скупка и продажа, обмен драгоценныхметаллов, камней и др.
Взаимоотношениякоммерческих банков с Национальным банком РБ обусловлены самим механизмомвзаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Национальный банк РБустанавливает для банков следующие экономические нормативы: минимальный размеруставного фонда для вновь создаваемого банка, минимальный размер собственныхсредств для действующих банков; норматив для действующей части уставного фонда;норматив ликвидности банка; норматив достаточности банка; норматив обязательныхотчислений в фонд резервов; норматив максимального риска на одного заемщика идр.
Правовойосновой создания и прекращения деятельности коммерческих банков в РеспубликеБеларусь являются «Банковский кодекс Республики Беларусь» и нормативныедокументы НБ Республики Беларусь. На сегодняшний день в Республике Беларусьсуществует два банка, находящиеся в стадии банкротства или ликвидации.
Банки, находящиеся в стадиибанкротства или ликвидации
Таблица 1
Наименование банка
Регистрационный
номер
Решение уполномоченного органа
ОАО «Белорусский Биржевой Банк» 29 Постановление Правления Национального банка РБ от 29.03.2002 № 62 об отзыве лицензий и передаче дела в Высший Хозяйственный Суд о банкротстве банка. Решением Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 16.09.2002 банк признан банкротом и открыто ликвидационное производство ЗАО «Белкомбанк» 4 Постановление Правления Национального банка РБ от 12.02.2001 № 25 об отзыве лицензий и передаче дела в Высший Хозяйственный Суд о банкротстве банка. Решением Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 16.05.2001 банк признан банкротом и открыто ликвидационное производствоНа1 сентября 2005 года банковская система РБ включает 31 банк с 454 филиалами, изних 27 банков являются банками с участием иностранного капитала, в том числе 8банков – со 100-процентным иностранным капиталом. Семь банков являютсярезидентами свободных экономических зон РБ.
За8 месяцев 2005 г. филиальная сеть сократилась на 9 филиалов, что связано соптимизацией банками своей филиальной сети. Сведения о банках,зарегистрированных на территории РБ, их филиалах и представительствахиностранных банков указаны в приложении 1. Показатели деятельности банковскойсистемы за 2005 год приведены ниже.
Показатели деятельности банковскойсистемы за 2005 г. на 01.04.05
Собственный капитал, млн.руб. 3 044 226.0
Совокупный уставный фонд, млн.руб. 2 161 233.3
Прибыль, млн.руб. 49 850.5
Рентабельность активов, % 0.3
Рентабельность собственного капитала,% 1.6
Развитие и укрепление банковской системы РеспубликиБеларусь было направлено на повышение устойчивости банковской системы,расширение ее финансового потенциала, улучшение количества и качествавыполняемых банковских операций и оказываемых услуг. Решение указанныхзадач осуществлялось за счет расширения ресурсной базы банков,оптимизации структуры активов и пассивов, повышения капитализации банков,снижения всех видов рисков, повышения качества управления банками.
Банковская система республики функционировала достаточноустойчиво. Значимым участником проведения государственной социально-экономической политикиявляется группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживаниикрупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержкеключевых государственных социально-экономических программ. В нее входят 6банков: открытые акционерные общества «Сберегательный банк»Беларусбанк", «Белагропромбанк», «Белпром-стройбанк»,«Белинвестбанк», «Приорбанк», «Бел-внешэкономбанк»,доля которых в общем объеме валовых активов банковской системы республики составляет 87,9процента.
К основным положительнымрезультатам качественного характера развития банковской системы РеспубликиБеларусь можно отнести значительное повышение кредитной дисциплины, снижениедоли проблемной задолженности, расширение ресурсной базы,повышение доверия населения к белорусским банкам.
Постановление Правления НБ Республики Беларусь от 5 августа2005г. №116 о ходе выполнения Концепции развития розничных банковских услугописано в приложении 2.
Собственныйкапитал банков за январь – август 2005 г. увеличился на 10,1%, или на 293,1млрд. руб., и на 1 сентября 2005 г. составил 3188,7 млрд. руб.
Ресурсыбанков (пассивы) в белорусских рублях и иностранной валюте за январь – август2005 г. увеличились на 17,6 %, или на 2562,8 млрд. руб. (за январь – август2004 г. – на 24,7 %), и на первое сентября составили 171333,5 млрд. руб. Вреальном выражении они увеличились на 12,4 процентного пункта.
Сложившиесятемпы прироста ресурсной базы соответствуют темпам развития экономики в целом.Так, ресурсная база, выраженная в процентах к ВВП, в августе 2005 г. составила25,4 %, что на 2 % больше, чем в августе 2004 г. При этом следует отметить, чтов целом 2005 г. тенденция роста данного соотношения, что характеризуетположительную динамику развития банковской системы.
Наибольшуюдолю в ресурсной базе банков на 1 сентября 2005 г занимали средства (депозиты)населения (28,6 %) и средства (депозиты) субъектов хозяйствования (23,3 %). Напервое сентября 2004 г. их удельный вес составлял 25,6 и 25,3 процентасоответственно.
Такимобразом, рост ресурсной базы банков в определяющей мере зависит отэффективности и сбалансированности функционирования всех секторов экономики ипрежде всего от роста реальных доходов предприятий и населения.
2.2 Практика предоставлениябанковских кредитов в Республике Беларусь
Кредитомназывается системаэкономических отношений, возникающих в процессе предоставления ссуды в денежнойили в натуральной форме одним юридическим или физическим лицом – кредиторомдругому лицу – заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности.Кредит выполняет следующие функции:
· перераспределительную(материальные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возвратамежду предприятиями, отраслями, регионами страны);
· ускоренияразвития производства, повышения его эффективности. Платность кредита такжеспособствует эффективному использованию средств;
· замещенияналичных денег кредитными деньгами и кредитными операциями (безналичнымирасчетами).
Кредитвыступает в нескольких формах, которые различаются по составу кредитов изаемщиков. Основные формы кредита – коммерческий, банковский, государственный,потребительский, международный, лизинг-кредит.
Коммерческийкредит – это кредит,предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме.
Банковскийкредит –предоставляется банками предпринимателям, государству, населению в денежнойформе. Это основная форма кредита.
Банковскийкредит связан с аккумулированием временно свободных средств, ихперераспределение на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков вобращении через кредитную систему. Возвратность создает возможностьперераспределения средств неоднократно.
Банковскийкредит может быть прямым и косвенным. Прямой – кредитные отношения в видекредитор-заемщик, то есть без участия третьей стороны, косвенный – банковскоекредитование через посредника.
Выдача банковского кредита Национальным банком регламентируетсяЗаконом Республики Беларусь «О Национальном банке РеспубликиБеларусь», принятом 14 декабря 1990 г., Положением Национального банка РБот 7 апреля 1995 года № 519 о банковском кредите. Обычно Национальный банк РБ иего учреждения не осуществляют кредитование хозяйствующих субъектов, заисключением случаев, предусмотренных законом.
Государственныйкредит – это кредит,при котором государство выступает заемщиком, а банки, население – кредитором.
Потребительскийкредит – видкредита, предоставляемого населению на приобретение товаров длительногопользования.
Лизинг-кредит – имеет место, когдафирмы предоставляют в аренду дорогостоящие машины, оборудование, сохраняя правасобственности на них.
Международныйкредит – представляетсобой кредит, выдаваемый государствами, международными банками и финансовымиорганизациями, частными банками и фирмами в процессе международногоэкономического сотрудничества. Как правило имеет денежную форму, но можетпредоставляться и в товарной.
Структурамеждународных кредитов, привлеченных предприятиями Республики Беларусь в январе– июне 2001- 2005гг. приведена на рисунке 1. Основными странами — кредиторамибелорусской экономики являются Российская Федерация, Австрия, Нидерланды,Германия и Кипр. В основном кредиты направлены на такие отрасли экономики, какпромышленность, торговля и общественное питание, связь.
Структура международных кредитов,привлеченных предприятиями Республики Беларусь в январе – июне 2001- 2005гг.
Рисунок 1
Относительнонедавно не каждый гражданин Беларуси мог активно пользоваться такой банковскойуслугой как кредитование. По причине высокой стоимости кредитов в условияхдостаточно высокой инфляции, низкого уровня доходов для подавляющегобольшинства населения получение кредита не рассматривалась как возможностьреализации своих потребностей в приобретении материальных и нематериальныхблаг. Повышение в соответствии с принимаемыми решениями Правительствазаработной платы, снижение уровня инфляции и, соответственно, ставок покредитам, совершенствование законодательство, интенсивная рекламная компаниякредитных продуктов банков обусловили активизацию процесса кредитования в нашейстране. Об этом свидетельствует устойчивая тенденция роста объемов кредитнойзадолженности населения. Так, на 01.07.2005 объем кредитной задолженностифизических лиц составил 2470,7 млрд. рублей, увеличившись за 6 месяцев на 543млрд. рублей, или на 8,2%. На одного жителя республики приходится 252,6 тысячирублей кредитной задолженности, что эквивалентно 118 долларам США. К сведению:на начало 2005 года на одного жителя РФ приходилось 155 долларов США кредитнойзадолженности, для Казахстана — долларов США.
Болеебыстрыми темпами развивалось потребительское кредитование. За 6 месяцев 2005г.объем задолженности населения по кредитам, выданным на потребительские цели,увеличился на 31,3% и составил 854,8 млрд.руб., на финансирование недвижимостина 26,6% и составил 1615,9 млрд.руб. (рис.2).
Динамика объема кредитнойзадолженности населения
на финансирование недвижимости и на
потребительские цели, млрд. руб.
Рисунок 2
Наибольшимспросом у населения республики пользуются кредиты на потребительские цели,которые выдаются на приобретение автомобилей, отдых и туризм, медицинскиеуслуги и обучение, молодым семьям, молодым специалистам и другиепотребительские нужды. Кроме того, при реализации зарплатных «карточных»проектов банки среди населения популяризируют такую услугу, как возможностьполучения овердрафтного кредита.
Оприоритетности развития кредитования физических лиц как одного из основныхсегментов рынка розничных банковских услуг свидетельствуют рост доли кредитнойзадолженности населения кредитных портфелях банков. Так, удельный вес кредитов,выданных белорусскими банками населению, в общем объеме кредитных портфелейувеличился с 21,2% на начало года до 24,1% на 01.07.2005г.
Следуетотметить успешную работу по освоению рынка кредитования населения таких банков,как АСБ «Беларусбанк», «Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Белинвестбанк»и ОАО «Белпромстройбанк». Активно кредитуют население ЗАО «РРБ-Банк», ОАО«Белгазпромбанк» и ЗАО «Абсолютбанк» (рис.3). Из рисунка видно, что лидирующиепозиции на рынке кредитных услуг населению занимает АСБ «Беларусбанк» — более80%. На втором месте «Приорбанк» ОАО – 7%.
Национальнымбанком РБ осуществляется мониторинг выполнения индикативного параметра,установленного постановлением Правления Национального банка РБ от 03.02.2005 №132 о поддержании в 2005 доли проблемной (пролонгированной, просроченная илисомнительная) кредитной задолженности клиентов и банков по кредитным операциям(Приложение 3).
Посостоянию на 01.09.2005 проблемная кредитная задолженность клиентов и банков побанковской системе составила 326,6 млрд. рублей, увеличившись с начала года на37,7 млрд. рублей. При этом доля проблемной кредитной задолженность побанковской системе несколько снизилась: 2,7% по состоянию на 01.09.2005 против3,8% по состоянию на 01.01.2004.
Основнымфактором снижения доли проблемной задолженности в общем объеме задолженности покредитным операциям явились рост кредитного портфеля банков страны на 630,9млрд. рублей, или на 5,4%, и существенное снижение объема проблемных кредитовна 42,9 млрд. рублей.
Структура кредитов населению
в разрезе банков на 01.07.2005
Рисунок 3
Всоответствии с нормативными указаниями Национального банка Республики Беларуськредитные операции подразделяются на две группы: межбанковские кредиты и кредиты клиентам.
Нормативнымдокументом, регламентирующим ссудные операции, являются Правила предоставлениякредитов банками Республики Беларусь. В соответствии с ним кредитор – это банк.Кредитополучатель – это юридические и физические лица, которые обязуютсяиспользовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить вустановленные договором сроки, включая проценты за пользование ими.
Кредитополучательне вправе использовать кредит для покрытия убытков; осуществления взносов вуставные фонды банков и субъектов хозяйствования; уплаты процентов за пользованиебанковским кредитом, оплаты других банковских услуг, выплаты дивидендов поакциям; уплаты всех видов страховых взносов и платежей; погашения ранееполученных кредитов или уплаты долга по кредиту за другого кредитополучателя;налоговых платежей, таможенных пошлин, почтовых и телеграфных расходов, иныхцелей, определяемых Национальным банком Республики Беларусь.
Вмакроэкономическом масштабе значение ссудных операций состоит в том, чтопосредством их банки превращают временно бездействующие (свободные) денежныесредства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения ипотребления. Для коммерческого банка ссудные операции – это важнейший видбанковской деятельности, приносящий доход. Вместе с тем предоставление ссуд сопряжено с кредитным риском, т.е. невозвратом суммы основного долга ипроцентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи приорганизации ссудных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобыизбежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполненияобязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всехстадиях кредитного процесса.
Стадии кредитного процесса
Рассмотрениезаявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком
Оценкакредитоспособности заемщика
Изучениедостаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком формобеспечения исполнения обязательств по ссуде
Структурирование кредита, заключение кредитного договора(соглашения)
Контроль завыполнением условий кредитного договора и погашением кредита
Анализ качествапортфеля ссуд
Работа по возвратупроблемных кредитов
Схема 1
Важноезначение при осуществлении кредитных операций имеет тщательный отборпотенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга поссуде и процентов за него.
2.3 Ликвидность и платежеспособностькоммерческих банков
В современной экономической литературе и банковской практике нет единой трактовкипонятия ликвидности. Наиболее распространенным является определение ликвидностикак способность банков обеспечивать своевременное выполнение своихобязательств. Такое же определение ликвидности дается и правилахрегулирования деятельности банков, разработанных Национальным банком РеспубликиБеларусь.
Ликвидностьбанков особенно важна в условиях функционирования двухуровневой банковскойсистемы. Самостоятельные коммерческие банки, работающие преимущественно спривлеченными ресурсами от юридических и физических лиц, включая кредитныеучреждения, всегда должны быть готовы удовлетворить безотлагательный спросвкладчиков и кредиторов на денежные средства. Для покрытия срочных обязательствклиентов коммерческие банки должны располагать быстрореализуемыми активами.Это заставляет коммерческие банки постоянно заботиться о своей ликвидности.
Дляоценки ликвидности баланса банка учитывается соответствие активов и пассивов наконкретный момент времени. Структура активов и пассивов банковской системы РБна 01.04.2005г. указаны в таблицах 2 и 3. Ликвидность баланса банка отражаетспособность банка на определенную дату обеспечить погашение обязательств своимиактивами без вмешательства со стороны. В данном случае ликвидность принятопринимать как «запас». Она характеризует возможность коммерческого банкавыполнить свои обязательства перед клиентами в определенный момент времени засчет запаса собственных средств, запаса активов, соответствия сроковвостребования пассивов срокам погашения активов.
Структура активов
Таблица 2
Наименование показателей 01.04.2005Касса и приравненные к ней
средства, млн. руб.
Средства в других банках,
млн. руб.
Средства на резервном
счете в НБ РБ, млн. руб.
Кредиты юридическим и
физическим лицам, млн.руб.
Здания и сооружения,
другие основные фонды,
млн. руб.
Структура пассивов
Таблица 3
Наименование показателей 01.04.2005Остатки на расчетных
и текущих счетах, млн. руб.
Средства на корсчетах
других банков, млн. руб.
Вклады предприятий
и граждан, млн. руб.
Кредиты и депозиты
других банков, млн. руб.
Весьмазначительное влияние на ликвидность оказывает чувствительность банков кизменениям процентных ставок. Рост (снижение) процентных ставок отражается наспросе клиентов и на депозиты, и на кредиты, что оказывает сильное влияние науровень ликвидности банка. Более того, изменение процентных ставок влияет нарыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку дляполучения дополнительных ликвидных средств, а также на стоимость займов наденежном рынке. Вне зависимости от факторов удовлетворения спроса на ликвидныесредства должно быть для банка высокоприоритетным. Коммерческие банки постоянносталкиваются с дилеммой: либо иметь высоколиквидные активы, как правило, неприносящие доход, либо вкладывать ресурсы в рисковые активы, приносящие доход.
Каждыйкоммерческий банк самостоятельно выбирает формы и стратегию поддержания своейликвидности. Вместе с тем ликвидность одного банка влияет на деятельностьдругих банков, так как они связаны друг с другом прежде всего межбанковскимкредитным рынком.
Контрольза обеспечением ликвидности берет на себя внешний орган надзора и контроля, в Республике Беларусь – Национальный банк. Национальным банком РБ проводятсяоперации по регулированию ликвидности банковской системы. К этим операциямотносятся различные кредиты, СВОП, обмен депозитами, продажа ГЦБ до погашения идр. объемы этих операций указаны в приложении 4.
Подплатежеспособностью банка традиционно понимается способность банка вдолжные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам. Онавключает не только и не столько возможность превращения активов вбыстрореализуемые, сколько способность банка своевременно и полностью выполнитьвсе свои платежные обязательства не только перед кредиторами банка, но и передбюджетом, страховыми органами и др. Платежеспособным считается банк, у которогоактивы превышают обязательства. Следовательно, на платежеспособность банкарешающее влияние оказывает собственный капитал.
Экономическийсмысл норматива достаточности капитала заключается в определениисостоятельности банка собственным капиталом покрыть вложения в неликвидные ивысокорисковые активы. Возможность коммерческого банка собственным капиталомпокрыть возможные потери по рисковым операциям позволяет сохранить ему привлеченныересурсы.
Ликвидностьи платежеспособность банков находятся в тесной взаимосвязи, но между нимисуществуют различия, наглядно проявляющиеся в методике исчисления показателей,характеризующих вышеназванные понятия. Применительно к банковской практикеРеспублики Беларусь имеются различия в исчислении норматива ликвидности инорматива достаточности капитала (коэффициента платежеспособности).
Показателиликвидности и платежеспособности в комплексе охватывают все стороныдеятельности банка и лишь при их соблюдении можно гарантировать безопаснуюдеятельность банка как для его акционеров, так и кредиторов. Нарушенияликвидности и платежеспособности приводят к одинаковым последствиям: падениюдоверия к банку, его банкротству.
Сущностьуправления ликвидностью и платежеспособностью означает проведение гибкойбанковской политики, сочетающей требования по получению прибыли и обеспечениебезопасной деятельности банка, заключающейся в безусловном выполнении всехобязательств в должных суммах и в должные сроки. Одним из важнейших факторов,влияющих на ликвидность и платежеспособность, является состояние в целомэкономики в стране и происходящие в ней изменения, которые можно сгруппироватьв четыре группы: случайные (форс-мажорные), сезонные, циклические и долговременные.
Наликвидность и платежеспособность влияет множество других внешних факторов, аименно:
Ø денежно-кредитная и налоговаяполитика, проводимая государством;
Ø совершенство законодательства вообщеи банковского в частности;
Ø развитие денежного, валютного рынкови рынка ценных бумаг;
Ø возможность рефинансирования вЦентральном банке;
Ø надежность клиентов ибанков-партнеров.
Посколькуточно рассчитать влияние всех факторов на показатели ликвидности иплатежеспособности в перспективе практически невозможно, поэтому экономистамипредлагается использовать аппарат теории вероятности и математическойстатистики для решения этой нелегкой с достаточной степенью
Вэтой связи коммерческие банки в последние годы значительное внимание уделяютуровню менеджмента. Практика работы банков показывает, что в тяжелое финансовоеположение практически любой банк. Однако в большинстве случаев толькокомпетентное управление помогает выжить и выйти из кризиса с минимальнымипотерями. Безопасная, надежная и прибыльная надежность банка определяется нетолько тем, какому риску подвергается банк, но и на сколько банк способенуправлять этим риском. Качество менеджмента – главная составляющая управленияликвидностью и платежеспособностью банка.
Список используемой литературы:
1. «Банки ибанковские операции», учебник для ВУЗов, Е.Ф. Жукова, Мн., 1997
2. «Основыбанковского дела», учебное пособие, Б.С. Войтешенко, Мн., 1999
3. «Банковскоедело», Ю.А. Бабичева, Мн., 1993
4. «Организациядеятельности коммерческих банков», Мн. БГЭУ, Г.И. Кравцова, 2001
5. «Банковскиеоперации», Мн., С.И. Пупликов, 2003
6. «Курсэкономической теории», Мн., М.И. Плотницкий, 2003
7. «Макроэкономика»,Мн., Э.А. Лотухина, 2004
8. «Банковскийвестник», журнал № 22, 23, 24, 29, 30 за 2005 год
9. СайтНационального банка Республики Беларусь, www.nbrb.by
/>
Заключение
В ходерассмотрения данной темы в курсовой работе, были сформулированы две основныегруппы выводов: 1. Касающиеся теоретической части работы; 2. Касающиесяпрактической части.
1. Исходя из теоретической части можно сделать следующиевыводы:
a. Банки — это предприятия, присущие любой нормально функционирующейэкономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированиемпромышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в видевкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.
b. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные длянее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве.
c. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей,подчиненных единому целому.
d. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, онапостоянно в динамике.
e. . Банковская система является системой «закрытого» типа.
f. Банковская система — «самоорганизующаяся».
g. Банковская система выступает как управляемая система.
h. Банковские услуги бывают: специфические и неспецифические; депозитные,кредитные, расчетные, кассовые операции; нетрадиционные банковские услуги и др.
2.Исходя из практической части, можно сделать следующиевыводы:
a) Лидирующее место в банковской системе Республики Беларусь занимаетНациональный банк Республики Беларусь.
b) Основными целями этого банка является:
- кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ;
- поддержка общей экономической политики Правительства РБ;
- обеспечение устойчивости официальной денежной единицы РБ.
e) В Республике Беларусь существуют несколько десятков банков, которыеподразделяются на:
ü Мелкие и средние банки,обслуживающие мелких субъектов хозяйствования
ü Крупные банки.
e) В них проводятся следующие виды операций: операции по привлечениюсредств в депозиты; традиционные банковские услуги; операции по кредитованиюиндивидуальных заемщиков; безналичные расчеты; расчетно-кассовые операции и др.