Реферат: Банковская система и ее значение для функционирования рыночной экономики

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИУКРАИНЫ

НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

«ХАРЬКОВСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

Кафедра общей экономической теории

Политическая экономия

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

на тему:

“Банковская система и ее значение для функционированиярыночной экономики”

Харьков 2006

Содержание

Введение

1.Банковская система

1.1.Банки, их сущность функции, структура банковской системы

1.2.НациональныйБанк Украины

1.4.Коммерческий банк

2.Валютный и финансовый рынки Украины

2.1.Рынок финансовых ресурсов в Украине

2.1.1. Предпосылки жизненного функционированиябанковской системы

2.1.2. Тесная взаимосвязь банковского капитала спромышленным

2.1.3. Меры Нацбанка по перестройке платежной системы

2.1.4. Внедрение цивилизованных платежных средств вУкраине – вексель

2.1.5. Проблемы и перспективы развития рынка ценныхбумаг в Украине

2.2. Валютный рынок Украины

3. Проблемы и развитие банковской системы Украины

Заключение

Список источников информации

приложение 1. Структура банка

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Распределение банков на группы по среднимактивам

Введение

Банковскаясистема является необходимым условием стабильности разви­тия экономики иприоритетной целью любого субъекта хозяй­ствования.

Преобладавшаядо недавнего времени государственная форма собственности предполагала восновном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшаяранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамкахгосударственного планирования развития эко­номики, не учитывала необходимостичеткого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

Впереходный период, от жесткой административной системы управления экономикой крыночному хозяйству, банковская система должна решать не только свои«внутренние» проблемы, но и способствовать реформированию экономики вцелом.

Предпосылкижизненного функционирования банковской системы общеизвестны. В отличии оттоваро-производительного сектора экономики, денежно-кредитная сфера являетсяболее мобильной по своей природе.

Сразвитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий, различныхформ собственности (как частной, так и государственной, общественной) особоезна­чение приобретает проблема четкого право­вого регулирования банковских от­ношениисубъектов предпринимательской деятельности. Немало важным фактором является то,что в нынешнее время в связи с нехваткой квалифицированных кадров и навальнымростом количества банков в эту сферу идут мало подготовленные работники.Поэтому возникает возможность упорядочить работу банков, увеличить контроль заих деятельностью и тогда можно смело говорить, что банковская система находитсяв равновесии.

Именнопоэтому в настоящее время актуальной является тема — банковская система, еесущность, роль и функции.

Выбраннаятема курсовой работы, является наиболее актуальной на сегодняшний день. Данаятема дает возможность более глубоко ознакомиться и изучить принципы банковскойсистемы Украины, ее роль и воздействие на экономику страны — это в свою очередьдает возможность в некоторой мере овладеть навыками управления ею.

Основнымизадачами работы является:

1)Дать характеристику современной банковской системы, проследить за еетенденциями подъема (склада).

2)Пересмотреть ключевые факторы устойчивости и конкурентоспособности банковскойсистемы.

3)Изучить проблемы становления.

4)Дать оценку конкурентоспособности и ликвидности контактов.

Этапроблема сегодня волнует всех. Поскольку коммерческие банки так же быстрораспадаются, как и создаются, попробовать ответить на вопрос — «Какомукоммерческому банку сегодня можно доверять?».

Целькурсовой работы — рассмотрение банковской системы и ее значения дляфункционирования рыночной экономики.

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

 

1.1. Банки, их сущность функции, структура банковскойсистемы

Банки- одна их древнейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений,выполняющих роль большинства кредитно-финансовых услуг и по существу являющихсяинститутами универсального профиля, классические банковские операции — привлечения средств на расчетные (текущие) счета, срочные вклады,предоставление аккумулированных средств в сферу на условиях платности,срочности, возвратности. В настоящее время круг банковских операций существеннорасширился, все больше и больше грань меж банковскими и квази банковскимиоперациями. В целом увеличилось и количество самих банков в мире, равнокак и объёмы их капиталов. Самые крупные банки по размерам капиталапредставлены в таблице.

Таблица1.

Крупнейшие банки мира по размерам капитала и активамна начало 2004 год [].

Название банка Капитал, млрд$ Активы, млрд$

Citigroup (США).

Crédit Agricole Group (Франция)..

HSBC Holdings (Великобритания)

Bank of America (США).

JP Morgan Chase & Co (США).

Mizhuho Financial Group (Япония).

Mitsubishi Tokyo Financial Group (Япония).

Royal Bank of Scotland (Великобритания).

Sumitomo Mitsui Financial Group (Япония).

BNP Paribas (Франция)..

Всего

66,8

55,4

54,8

44,1

43,1

37,8

37,0

34,6

34,2

32,5

440,3

1264,0

1106,0

1034,0

736,4

770,9

1285,5

974,9

806,2

950,5

988,9

9917,3

Всоответствии с функциональной специализацией объема и качеством предоставляемыхотдельным хозяйством кредитно-финансовых услуг кредитной системы составляетбанковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовомуобслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом координирующим деятельностькредитных институтов, является центральный банк — эмиссионный банк, выполняющихфункции управления процессом организации кредитно-расчетного и финансовогообслуживания хозяйства. Однако, прямое и непосредственное воздействие ирегулирование, контрольные и надзорные функции, Центральный Банк выполняеттолько по отношению к банковским учреждениям, иным институтамспециализирующихся на чисто банковских операциях, в зависимости отподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательствуиерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа строениябанковской системы одно и двухуровневую. Одноуровневая банковская системапредполагает преобладание с горизонтальных связей между банками,универсализацию их операций и функций.

Врамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая иЦентральный Банк, находятся на одном иерархическом шаге, выполняя аналогическиефункции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры.

Украина,как государство бывшего СССР — переходит к новой экономической системе,основанной не на командно-административной, а на рыночных отношениях. Рыночнойэкономике, необходимо соответствующая банковская система, которая постоянно, постепенноначинает складываться.

Подобныйпринцип построения характерен в основном, как для стран со слабо развитойэкономической структурой, так и для стран с тоталитарно-административнымирегионами управления. Двухуровневая банковская система основывается напостроении взаимоотношения между банками в двух плоскостях по вертикали и погоризонтали. По вертикали отношения подчинены между Центральным Банком какруководящим, управляющим центром и низовыми звеньями коммерческими испециализированными банками, при этом происходит разделение административных иоперативных функций связанных с обслуживанием хозяйства. Центробанк остаетсябанком в полном смысле слова только для двух категорий клиентов — коммерческих,специализированных и правительственных структур прием преобладание функций«Банка — банку», управление деятельностью банковских учреждений вцелях регулирования и контроля за функционирование кредитно-финансовых услуг.

Банки- сфера деятельности, которых является торговля деньгами и предоставлениесвязанных с ней услуг юридическим и физическим лицам, в зависимости отспецифики выполняемых ими функций, делятся на два вида:

1)эмиссионные

2)неэмиссионные (коммерческие).

Эмиссионныебанки — Центробанки наделены правом эмиссии денежных знаков в обращении. Вразных странах они называются по-разному: народные, национальные, резервные.Главная задача банков, выполняющих функции центральных, торгующим денежнымтоваром, только среди банков и не вступающих непосредственно в отношения сотдельными хозяйственными единицами, состоит в том, что выполняют управлениеэмиссионной, кредитной, расчетной деятельностью банковской системы. Они жеявляются коммерческими организациями, не органами государственного управления втрадиционном понятии этого слова. Эмиссионным правом государство наделяет, какправило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всембанкам расширило бы денежное вращение страны.

Эмиссионныйбанк может располагать такими крупными средствами, какими не располагает ниодин из крупных банков, так как его пассивы — это средство бюджета и наличные деньгив обращении. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать поддержку другимбанкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становиться — центром поорганизации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочиебанки и иные кредитно-финансовые учреждения. Характерными для Центральногобанка являются следующие функции:

1)Эмиссия и контроль денежного обращения.

2)Расчетный и резервный центр банков.

3)Управление государственным долгом, наполнение госбюджета.

4)Выполнение роли «кредитора » последней инстанции «Банка — банков».

5)Проведение научных исследований.

НаделениеЦентробанка указанными полномочиями позволяет обеспечить эффективноефункционирование двухуровневой банковской системы.

Коммерческиебанки — занимаются практически всеми видами кредитно-расчетных и финансовыхопераций, связанных с обслуживанием хоздеятельности своих клиентов.Первоначально, комбанки создавались как отраслевые. Так в Украине были созданы:Укрлесбанк, Укрстройбанк, Укрмонтажспецбанк, энергобанк и др. Эти банки должныбыли способствовать решению, прежде всего внутриотраслевых проблем, ускорениютемпов научно-технического прогресса на предприятиях, увеличение объемовпроизводства и повышению качества выпускаемой продукции.

Отраслевыеминистерства и подведомственные им предприятия, созданием своих банков,пытались мобилизировать как можно больше денежных средств на развитие отрасли,и стать независимым от кредитно-финансовой политики, которая проводиласьгосударством через так называемые специализированные банки — Промстройбанк,Агропромбанк, Жилсоцбанк.

Коммерческиебанки классифицируются по ряду признаков в зависимости от форм собственности.Они подразделяются на частные и государственные. В настоящее время в Украинегосударственным комбанком является лишь Эксимбанк (Экспортно-Импортный банк).По форме организации, среди частных банков преобладают акционерные, в виде,обществ открытого и закрытого типа. Коммерческие банки, в зависимости отвыполняемых операций, бывают универсальными и специализированными. В настоящеевремя на Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотядалеко не все они выполняют спектр банковских операций. В зависимости оттерритории деятельности коммерческие банки делятся на международные,республиканские, региональные. Международные банки создаются с участиеминостранного капитала и могут иметь филиалы в других странах. В Украине онитолько начинают появляться, их создание, не поддерживается НациональнымУкраинским Банком так, как захват ключевых позиций, к которым прежде всегоотносится банковское дело, представляет большую опасность для себя (экономики),пребывающей в стадии глубокого экономического кризиса.

Креспубликанским коммерческим банкам относятся банки: " Украина",«Проминвестбанк», «Эксимбанк», «Сбербанк» — имеющие разветвленную сеть отдельных филиалов по всей территории Украины.Большинство же коммерческих банков являются региональными. Они обслуживаютклиентов, как правило, определенной области, города, района или же региона.

Взависимости от организационной структуры, наряду с многофилиальными банкамисуществуют бесфилиальные банки, многие из них работают успешно. Хотяконкурировать с большими банками все труднее. Одна из основных целейкоммерческих банков — это получение прибыли, являющейся источником выплатыдивидендов, акционерам создание фондов банка, базой повышения благосостоянияработников банка.

Прибыльбанка представляет собой разность между его валовым доходом и расходом. Валовойдоход зависит, прежде всего, от объема его кредитных вложений и инвестиций,размером процентной ставки — по выдаваемым кредитам, от величины и структурыактивов банка. Основным источником доходов большинства коммерческих банковявляются проценты, взыскаемые с должников за пользование ссудами. Этообъясняется тем, что банки являются финансовыми посредниками перераспределенияденежных средств между ними, у кого они высвободились и теми, у кого появиласьвременная потребность.

Размеркредитной ставки за пользование кредитом, определяется в процессе переговоровмежду банками и заемщиками, при заключении предметного договора. Причем, он неодинаков не только в разных банках, но в одном и том же банке в отношенииразличных заемщиков. Банки также могут получать доходы от операций с ценнымибумагами, но поскольку рынок ценных бумаг начинает формирование в Украине, то идоходы банков от этих операций пока не значительные. Операции с иностраннойвалютой и ценными бумагами проводятся банками, имеющими на это лицензии, выданысоответственно НБУ и Минфином Украины. Банки осуществляют для своих клиентовширокий спектр услуг — предоставление гарантий и поручительства клиентам,расчетно-кассовое обслуживание, доверительные консультации, аудиторские,лизинговые, факторинговые услуги, операции с монетарными металлами. Эти операцииприносят доход, как правило, в виде комиссионного вознаграждения и других видовоплачиваемых услуг. Доля этих видов в валовом доходе каждого банка не одинаковаи зависит от выполняемых операций и их объема. Следует отметить, что частооказанные услуги при определенных обстоятельствах могут принести не доход, аубытки. Поэтому, комбанки должны довольно осторожно подходить к совершению этихопераций. Многие комбанки берут плату со своих клиентов за совершение расчетныхопераций, переводных, аккредитивных, кассовых. Эта плата должна покрывать всерасходы на совершение расчетных операций, в том числе плату банка регионально-расчетного, за осуществление экстренных платежей. Некоторые крупные банки сцелью избавления от малых клиентов, которые им часто не выгодны, могутдобиваться перевода или своих расчетных счетов в другие банки, путем повышенияплана за совершение расчетных операций.

Расходыкоммерческих банков, как и в любой другой отрасли, можно подразделить наотносительно-постоянные и относительно-переменные. Относительно-постоянныеявляются расходами банков на заработную плату и начисления на нее, бланки иканцелярские принадлежности, содержание помещений, охраны, амортизационныеперечисления и т.д. Правда в долгосрочном плане и эти расходы переменны.

Кпеременным расходам относят: выплата процентов по вкладам депозитов имежбанковскому кредиту за остатки средств на расчетных счетах. Они зависят, какот объема привлекаемых банками кредитных ресурсов, так и от их стоимости. Кэтим расходам относятся также плата за услуги региональной и региональногорасчетно-кассового центра за совершение расчетных операций, обеспечениеналичными деньгами. Переменными могут быть издержки на рекламу,командировочные, почтово-телеграфные расходы и другие. В соответствии с действующейметодикой, комбанки определяют прибыль или убытки от своей деятельности.Ежеквартально распределение прибыли банка осуществляется по итогам деятельностиза год, в соответствии с решением общего собрания акционеров банка. В течениегода прибыль распределяется в виде аванса на основе установленных пропорций. Взависимости от налогового законодательства банки уплачивают налоги в госбюджети местный с прибыли или дохода. После уплаты налогов и штрафов, налагаемыхналоговой инспекцией НБУ и другими органами из прибыли банков, производятсяотчисления в его резервный фонд в размере не ниже 5% прибыли остающейся враспоряжении банка, затем производится отчисления в фонды экономическогостимулирования банка, на благотворительные и спонсорские мероприятия на выплатувознаграждений руководству банка. Из оставшейся суммы выплачиваются дивидендыакционерам. Все остальное может быть направлено на индексацию акций или же наприрост условного фонда банка. Убытки по итогам деятельности за год покрываетсяза счет его резервного фонда, а при его недостаточности за счет уменьшенияфонда. При убыточной деятельности банка акционерами или национальным банком,предоставляется альтернативный выбор о решении вопроса, чтобы банк в будущемчетко функционировал. Прибыль является важнейшим показателем оценкидеятельности коммерческих банков. Она используется аналитиками для определениярейтингов банков на основе их балансов. Ныне за рубежом пока нет общепринятойметодики начисления рейтингов комбанков. Поэтому рейтинг рассчитан по разнымметодикам. Могут существенно различаться, а следовательно различными будутоценки деятельности банков.

Посколькуметодика имеет свои положительные и отрицательные стороны, необходимо отобратьиз них такие, которые наиболее полно характеризуют деятельность банков. Дляэтого, прежде всего, следует установить общую для всех банков форму баланса.Правильно определенные рейтинги балансов позволяют клиентам избрать те из них,в которые можно будет без риска помещать и вкладывать свои деньги [1].

1.2. НациональныйБанк Украины

НациональныйБанк Украины — центральный банк страны. Он организован в 1991г. на базе бывшейУкраинской республиканской конторы Госбанка СССР и ее областных управлений.

Онпредставляет собой систему единого банка и включает — центральный аппарат в г.Киев, Крымское республиканское управление и 24 областных управления. УправлениеНБУ действуют от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функций.Они подотчетны Правлению банка. Структурным подразделением Национального банкавыступает аппарат инколации. Руководящим органом Центробанка Украины являютсяПравление, состав которого назначается Президентом и Президиумом Верховного СоветаУкраины по представлению Председателя Верховного Совета сроком на 4 года. НБУне является не зависимым, он подчинен Верховному Совету и оперативно подчиненКабинету министров Украины. Председатель правления НБУ входит в состав кабмина.Верховный Совет ежегодно утверждает основные направления денежно-кредитнойполитики, а также рассматривает отчет о работе НБУ и утверждает распределениеего прибыли. Практику НБУ, его оперативная деятельность по денежно-кредитномурегулированию координируется, он с программой действия и практической работыкабмина Украины. Законодательство Украины предопределило построение банковскойсистемы в соответствии с двухуровневым принципом организации.

НБУявляется банком 1-го уровня. Он выполняет традиционные функции характерные дляЦентрального банка государства: является эмиссионным кредитным центромгосударства, банком-банков и банкиром — правительства. НБУ — предоставлено монопольноеправо на выпуск денег, в обращении Казначейство Министерства финансов Украиныне имеют права эмиссии денег и осуществляет финансирование государственныхрасходов в пределах поступивших доходов в бюджет, а также полученных кредитов.Этим самым обозначена кредитная основа совокупного денежного оборотаУкраины. На НБУ возложена ответственность за создание материально-техническойбазы производства собственной валюты (гривны), он определяет организационно-техническиеосновы осуществления, налично-денежного оборота:

1)правила перевозки, хранения и инкассации денежной наличности

2)правила выполнения кассовых операций банками и хозяйственными

субъектами

3)создает и управляет резервными фондами, банками

4)устанавливает степень платежеспособности денежных знаков, как расчетный Центрстраны НБУ устанавливает правила проведения безналичных расчетов схозяйствующими субъектами, а также гарантирует, расчеты между комбанками вУкраине. Он представляет интересы государства в отношениях с центральнымибанками других стран, в международных финансовых учреждениях.

Важнейшейзадачей банка выступает налаживание системы международных расчетовмежбанковских и в первую очередь со странами СНГ. НБУ устанавливает правила ипроводит регистрацию коммерческих банков на территории Украины. КакБанк-банков, он ведет счета коммерческих банков, устанавливает правилафункционирования межбанковского кредитного рынка в Украине. НБУ организуеткассовое выполнение бюджета банковской системы Украины, предоставляет кредитыправительству Украины. На него возложено выполнение операций по размещениюгосударственных ценных бумаг, обслуживание внутреннего долга государства.Выдача кредитов правительству осуществляется согласно решения Верховного СоветаУкраины. НБУ запрещено финансировать дефицит государственного бюджета, крометого, на НБУ возложено выполнение операций, связанных с функционированиемвалютного рынка Украины. Он, по соглашению с Кабмином Украины, устанавливаетфункциональный валютный курс национальных денег, создает валютные резервыорганизации, операции с монетарными металлами. На НБУ возложено регулированиебанковских операций, связанных с обращением приватизационных ценных бумаг,установление форм депозитов, приватизационных бумаг, установление условий ихучета, хранения и погашения. Основной экономической задачей банка являетсяобеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решениенаправлена система денежно-кредитного регулирования.

Онподотчетный Верховной Раде и независим от исполнительных и распорядительныхорганов государственной власти.

Основныезадачи НБУ:

·         Обеспечение продолжительностиденежной единицы;

·         Проведение денежного оборота,расчетов и валютных отношений;

·         Защита интересов кредиторов ивкладчиков на основе определения правил регулирования деятельности коммерческихбанков и контроля по их соблюдению;

·         Содействие развитию экономики,созданию единого рынка Украины и его интеграции в мировую экономику.

Врамках резервной системы он выполняет эмиссионные, кредитные, расчетные иуправленческие функции.

НаНБУ лежит регулирование деятельности коммерческих банков с целью создания общихусловий для функционирования коммерческих банков и введение принциповсомнительной банковской конкуренции. При этом в деятельность коммерческихбанков НБУ не вмешиваются. Его регулирующие и контрольные функции направлены наподдержку стабильности денежно-кредитной системы, защиту интересов банковскихкредиторов и вкладчиков. Его выдают в порядке, предвиденном Законом про банки,лицензии на проведение банковских операций, в том числе и в иностранной валюте.

Обеспечениерыночной стабильности банков — необходимое условие эффективногофункционирования экономики. Банк как коммерческое предприятие, заинтересован внаиболее прибыльном вложении имеющихся крупных ресурсов. ЗаконодательствомУкраины регулирование ликвидности коммерческих банков возможно понациональности, банк с применением методов экономического административноговоздействия. Согласно законодательству в своей деятельности, коммерческие банкиобязаны соблюдать экономические приоритеты устанавливаемые национальным банком.Решением НБУ устанавливается минимальный размер условного фонда коммерческогобанка. Это регулирует количество вновь создаваемых коммерческих банков. С цельюобеспечения финансовой прочности банка и защиты интересов его клиентов, НБУопределяет порядок формирования по прибыли коммерческих банков страховых ирезервных фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, устанавливаетдля них следующие экономические нормативы:

·          Минимальный размер уставногокапитала;

·          Предельное соотношение междуразмером собственных средств банка и суммой его активов;

·          Показатели ликвидности баланса;

·          Размеров обязательных резервов,которые содержатся в НБУ;

·          Максимальный риск на одногозаемщика;

·          Максимальные размеры валютного,процентного и курсового рисков.

Сцелью обеспечения экономической продолжительности функционирования банковскойсистемы, НБУ установил так же следующие экономические нормативы деятельностинекоторых банков:

·          Нормативы достаточности капиталакоммерческого банка;

·          Нормативы ликвидности балансакоммерческого банка;

·          Минимальный размер обязательныхрезервов, которые в НБУ;

·          Максимальный размер риска наодного заемщика.

Приэтом Нацбанк применяет нормативы как директивного характера,обязательные для исполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные,которые используются для анализа их деятельности и финансового положения.

Достаточностькапитала коммерческого банка определяется минимально доступным размеромуставного капитала банка и соотношением всего его капитала и суммы активов сучетом оценки риска [2].

Банкиобязаны поддерживать постоянное соответствие между объемами привлечения иразмещения ресурсов с учетом срока кредитных операций.

Принесоблюдении коммерческим банком установленных экономических нормативов итребований ликвидности баланса НБУ имеет право:

·          Увеличить размер средств банка,которые находятся в НБУ;

·          Ставить вопросы перед основателямибанка про проведение мероприятий по оздоровлению финансового положения банка ив необходимых случаях его реорганизации или ликвидации.

УстановленныеНБУ правила регулирования деятельности коммерческих и кооперативных банковвключают порядок формирования коммерческими банками фонда регулированиякредитными ресурсами банковской системы Украины. В целях дальнейшего развитияэкономических способов управления кредитной системой, повышения эффективностииспользования кредитных ресурсов, концентрации их на решение приоритетныхобщественно-государственных программ и задач НБУ создать этот фонд за счетчасти привлеченной банками ресурсов и депозитов.

Депонированиеспособов может быть осуществлено частично или полностью в форме вложений воблигации Государственной внутренней ссуды Украины.

Размерсредств, которые подлежат депонированию, банк рассчитывает, исходя из остатковиспользованных средств на 1-е число каждого месяца.

Насегодняшний день НБУ предоставляет давно большие кредиты правительству и врезультате несвоевременной выплаты долгов. Долг правительства НБУ составляет11055 млн. грн. НБУ может выдавать краткосрочные кредиты так же коммерческим икооперативным банкам за счет существующих в его распоряжении кредитных ресурсоврамках установленного лимита кредитования. Решение вопроса о выдаче кредитапринимается на основе анализа финансового положения коммерческого банка,перспектив погашения кредита, с учетом фактического формирования собственныхресурсов и притягивание банком средств на расчетные, текущие, депозитные идругие счета предприятий, организаций и кооперативов и размещения ресурсов.

Кредитованиесовершается на основе договоров, в которых предусматриваются взаимныеобязательства и экономическая ответственность сторон, срок и размеры ссуды,обязанности НБУ по своевременной выдаче кредита, порядок его выдачи ипогашения, процентная ставка, условия ее изменения, обязанности коммерческогобанка по заставе и своевременному погашению кредита, содержание информации,которая предоставляется НБУ для проверки обеспечения кредита. В таком договоремогут содержаться и другие условия по соглашению сторон.

Вкачестве обеспечения кредитов могли приниматься гарантии получателя, которыеразместятся соответственными денежными и материальными ресурсами, свободными отзаставы. Процентные ставки по кредитам, которые предоставляются коммерческим,кооперативным банкам Национальным Банком Украины, утверждающиеся УправлениемНБУ.[3,56-59]

 СегодняНБУ имеет корреспондентские отношения с 30-ю иностранными банками. Политика НБУнаправленная на постепенную либерализацию валютного рынка Украины, началадавать положительные результаты. Необходимо сказать, что только объем торговлипо 3-м валютам (доллары, евро, рубли) в первые месяцы этого года увеличился в 3раза, по сравнению с прошлым годом. За последние годы НБУ сумел взять подконтроль ситуацию на денежно-кредитном рынке Украины. НБУ, придерживаясьмонетарной политики, смог вывести Украину из гиперинфляции 1993 г., когда иуровень был выше 10.000 %. В 1994г. снизил уровень инфляции к 401 %, 1995г. — 182% и уже к денежной реформе уровень инфляции был 79% В данное время, уровеньинфляции не превышает 12%, а в 2004 году составил 7,8%.[13] Учётная ставка НБУпри этом за годы его существования колебалась в самых разных пределах, в 2004она составляла 7,6 % годовых. Подробно она рассматривается в приложении 3. НБУпродвинулся в реализации всех декларированных направлений своей деятельностью,хотя и существуют " белые пятна", но в этом нельзя обвинить толькоЦентральный банк.[1,105-114]

1.3.КОММЕРЧЕСКИЕ Банки

Развитие банков итоварного производства и исторические обращения происходило параллельно и теснопереплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов,существенно повышают общую эффективность производства. Коммерческим банком является учреждение, осуществляющеена договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживаниеюридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг,предусмотренных Законами Украины.Коммерческие банки относятся к особенной категории деловых предприятий, которые получили названиефинансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, что освобождаются в процессе хозяйственной деятельности, ипредоставляют их во временное пользованиедругим экономическим агентам, которые нуждаютсяв дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, чтостановится товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новоеобязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Этотпроцесс образования новыхобязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть трудностипрямого контакта сберегателей изаемщиков, возникающие из-за несовпадения необходимых сумм, что предлагаются, и их терминов,прибыльности, и т.п.

Созданиекоммерческих банков и других кредитных учреждений на паевых или акционерныхначалах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средствпредприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на нуждыразвития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий илирегиона.

Учредителями,акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане,за исключением народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политическихорганизаций и специализированных общественных фондов. Установлено, что долякаждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35процентов размера уставного капитала. Необходимо иметь в виду, что при созданиииностранных банков и банков с участием иностранного капитала один изиностранных учредителей обязательно должен быть банком. На практике переченьучредителей весьма широк.

Срединих — министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки,объединения, предприятия, организации, учреждения, союзы (объединения)кооперативов, кооперативы, общественные организации. При этом не поддерживаетсяинициатива создания отраслевых банков.

Учредители,акционеры вступают в банк на добровольных началах. Общее руководстводеятельностью коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, акционеров исоветы банков, избираемые из их представителей. Управляют текущей деятельностьюправления, образуемые советами банков. Уставами банков обычнопредусматривается, что члены правления не могут быть одновременно членамиСовета. Собрание, Совет и Правление Банка должны руководствоваться законодательствомУкраины, действующими экономическими нормативами и правилами совершенияденежно-расчетных операций.

Коммерческие банки действуют на основании лицензий насовершение банковских операций, получаемых от центрального банка. Если речь идето получении лицензии банком с участием иностранного капитала, иностраннымбанком или филиалом банка другой страны, то необходимо представить некоторыелегализованные в установленном порядке документы. НБУ для обеспечения всемкоммерческим банкам равных конкурентных условий имеет полномочия предъявлятьдополнительные требования к учредителям иностранных банков и банков с участиеминостранного капитала относительно минимального и максимального размеров ихуставного капитала. [15]

Термин «коммерческийбанк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали вбольшей мере торговлю (commerce), товарообмен и платежи. Основной клиентуройбыли торговцы. Банки кредитовали транспортировку, сохранения и другие операции, которые были связаны стоварообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочномукредитованию, возникновению запасов сырья и готовых продуктов, выплате зарплаты и т.д.сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоватьсядля вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил своезначение. От понятия «деловой» характербанка, до его ориентации на обслуживаниевсех видов хозяйственных агентов, от рода их деятельности.

Сегодня коммерческийбанк может предложить клиенту до 200 видов различных банковский продуктов и услуг.Широкая диверсификация операцийразрешает банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при очень неблагоприятной хозяйственнойконъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции ежедневноприсутствуют и используются в практике конкретного банковскогоучреждения (например, международные илитрастовые операции). Но есть определенная база, без которой банк неможет существовать и нормально функционировать. К таким операциям, которыеконструируют банк, относятся:

•          прием депозитов;

•          прием денежных платежей;

•          выдача кредитов.

Систематическоевыполнение обозначенных функций и образовывает тот фундамент, на которомзиждется робота банка. И хотя проделывание каждого вида операций сосредоточенов специальных отделах банка и выполняется определенной командой сотрудников, онипереплетаются между собой. Так, банки владеют уникальной возможностью создаватьусловия платежа, что используется в хозяйстве для организации товарногообращения и расчетов. Имеется в виду открытие и ведение чековых и другихрасчетов, что служит основой для безналичного оборота. Хозяйство не можетсуществовать и развиваться без хорошо отрегулированной системы денежныхрасчетов. Отсюда большое значение банков как организаторов этих расчетов.

Создание платежныхусловий тесно связано с депозитной функцией кредитования клиентов банка.Депозит может возникать в двух случаях: в результате внесения клиентом денег вбанк или же в процессе банковского кредитования. Эти операции по-разномуотражаются на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги дотребования, то они из наличных перешлив безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если деньгизачислены на депозит, то общая сумма количества денег в государстве увеличивается, потому что банк своей операциейсоздал новые платежные средства. Обратное действие — уничтожение, котороепроисходит при снятии клиентом имеющихся со счета и присписании денег с депозита для погашения кредитов. Возможность коммерческих банков увеличивать и уменьшатьдепозиты и денежную массу широко используется, центральны банком, что через систему обязательныхрезервов управляет динамикой кредитов.

Вторая просторнаяфункциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. Коммерческиебанки, как уже говорилось, являются посредником между хозяйственными единицами,которые накапливаюти нуждаются в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободныхкапиталов удобную форму сбережения денег в виде разнообразных депозитов, которыеобеспечивают целостность денежных средств и удовлетворяют потребность клиента вликвидности. Для многих клиентов такая форма сбережения денег более приемлема,чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит — это тоже очень удобная и вомногих случаях неизменная форма финансовых услуг, которая позволяет учитыватьнужды конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (вотличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия ссуды стандартизованы).

Кроме выполнениябазовых функций, банк предлагает клиентам огромное количество других финансовыхуслуг. Например, банк осуществляет разного рода доверительные операции длякорпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банка надоверительной основе, покупкой для клиента ценных бумаг, управлениемнедвижимостью, выполнением гарантийных функций по облигационным выпускам.[15,45]

Коммерческие банкиклассифицируются по ряду признаков. В зависимости от формы собственности ониподразделяются на частные и государственные. По форме организации среди частныхбанков преобладают акционерные в виде обществ открытого или закрытого типов.

Акции банков, созданных в виде акционерныхобществ открытого типа, распространяются путем свободной продажи юридическим ифизическим лицам. Акционерными обществамизакрытого типа, а также паевыми банками в виде обществ с ограниченнойответственностью являются преимущественно коммерческие банки в первые годы ихсуществования. Акции банков в виде акционерных обществ закрытого типавыкупаются, как правило, их учредителями. Более гибкой структурой являютсябанки в виде обществ с ограниченной ответственностью. Количество их пайщиковможет пополняться с соответствующей регистрацией в Национальном банке Украины.

Коммерческиебанки в зависимости от круга выполняемых операций бывают универсальными испециализированными. В настоящее время в Украине все коммерческие банкистремятся быть универсальными, хотя далеко не все они выполняют весь спектрбанковских операций. Специализированных банков пока нет. Но отдельные банки уженачали создавать специализированные филиалы (инвестиционные и депозитные).

Взависимости от территории деятельности коммерческие банки подразделяются намеждународные, республиканские и региональные. Международные банки создаются сучастием иностранного капитала и могут иметь филиалы в других странах. ВУкраине они только начинают появляться (Первый украинский международный банк,Диамена-банк и другие). К республиканским коммерческим банкам относятся банк«Украина» АК, Проминвестбанк Украины, Укрсоцбанк, Эксимбанк Украины иСбербанк Украины, имеющие разветвленную сеть отделений и филиалов по всейтерритории Украины. Большинство же коммерческих банков являются региональными.Они обслуживают клиентов определенной области, города, района или же региона. Взависимости от организационной структуры, наряду с многофилиальными банками,существуют бесфилиальные банки. Многие из них работают успешно, хотяконкурировать им с большими банками все трудней.[12]

2. ВАЛЮТНЫЙ И ФИНАНСОВЫЙ РЫНКИ УКРАИНЫ

 

2.1.Рынок финансовых ресурсов в Украине

В переходныйпериод (от жесткой административной системы управления экономикой к рыночномухозяйству) банковская система решила не только свои «внутренние»проблемы, но и способствовала реформированию экономики в целом.

Во-первых, онаобеспечила экономически оправданное (в кратко- и долгосрочном планах)распределение финансовых ресурсов, стимулировать, а не подавлять конкурентныеотношения, приватизацию, перестройку, ценообразования и ценовых пропорций.

Во-вторых, банковскийсектор поддерживал в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему,в том числе создавая препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита бюджета ираскручиванию гиперинфляционных процессов. Одно из необходимых (но иногда инедостаточных) условий для этого — независимость Национального банка вовзаимоотношениях с Правительством.

В-третьих,банки создали условия для открытия экономики, обеспечивая обслуживаниемеждународного движения товаров, прямых и «портфельных» инвестиций,рабочей силы, способствовать переходу к конвертированности национальной валюты.

В-четвертых,банкирство, согласно назначению, не только обеспечивало финансовую дисциплину,но и учить клиентуру (население, предприятия, государство) считать деньги, чтов результате приводит к умению экономически мыслить, развивая предприимчивостьу субъектов национальной экономики.

2.1.1.ПРЕДПОСЫЛКИ ЖИЗНЕННОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Общеизвестно,что, в отличие от товаро-производительного сектора экономики, денежно-кредитнаясфера является более мобильной по своей природе. Расходы и время на созданиенового продукта в ней значительно меньше, чем, например, в промышленности, гдерешающую роль играют качество и структура основного капитала, сложности визменении технологий, сформированные корпоративные связи. В этом видится одиниз аргументов в пользу опережающего темпов реформирования кредитно-финансовойсистемы, банковского сектора и, как следствие, использование его в качестве«локомотива» трансформирования экономики. Расширение предложенияуслуг клиентуре (как предприятиям, так и населению) со стороны финансовыхинститутов должно способствовать формированию денежного рынка и рынкакапиталов, облегчению приватизации, оптимизации системы распределения ииспользования ресурсов, изменению ценовых пропорций в экономике.

Очевидно, чтоболее динамичный и направленный ход реформ в денежно-кредитной сфере позволялбы всей экономике преодолевать переходный период менее болезненно. Инфляционныеследствия дефицита бюджета, иждивенческое отношение государственных предприятийк кредитным ресурсам могли бы быть менее драматичными, если бы заранее, долиберализации цен, осуществился переход взаимоотношений между Национальнымбанком и Правительством на качественно новые начала — оформление кредитов Правительствуценными бумагами, проведение более определенной структурной политики.

Устойчивостьденежной системы зависит от общих условий макроэкономического равновесия междунакоплением и инвестиционным спросом и от механизма перелива капиталов,обеспечивающих целостность хозяйственной системы. Кроме того, падениепокупательной способности денег связано с возникновений в экономике устойчивыхмонополистических связей. Таким образом, инфляция имеет, прежде всего, неденежный, а финансово-воспроизводственный и производственный характер. Поэтомуборьба с ней должна осуществляться путем общего оздоровления экономики,практического создания новой экономической среды.

2.1.2. Тесная взаимосвязь банковского капитала спромышленным

Иная проблема — неоправданно тесная привязка банковского капитала к промышленному. Около 4/5уставных фондов действующих коммерческих банков сформировано на средствагоспредприятий. Стремление последних создать «карманные» банки вполнепонятно. Интересы учредителей состоят не только в получении дохода на вложенныйкапитал, но и в намерениях повысить качество и оперативность в банковскомобслуживании самих основателей. Нельзя не учитывать то, что иных«свободных средств», а потому и источников формирования уставногокапитала для вновь создаваемых банков в государственной экономике просто несуществует. Но подобного рода «участие» госпредприятий не редкоприводит к потере банками самостоятельности, заинтересованности в работе снезависимой клиентурой. Система «особенных» отношений склиентом-учредителем, естественно, не способствует добросовестной организациибанковской практики, позволяет использовать преференцированный доступ кресурсам банка.

2.1.3 Меры Нацбанка по перестройке платежной системы

Главнойпроблемой банковской системы Украины в начале 90-х гг. было преодолениегалопирующей инфляции и стабилизация национальной денежной единицы — купоно-карбованца. Очевидно, что в таких условиях исключительно монетарнымифакторами преодолеть инфляцию невозможно, то есть стабилизация денежной системыневозможна без стабилизации экономики, а последнее зависит от стабильнойнациональной валюты. В этом состояла сложность проведения денежной (гривневой)реформы.

Макроэкономическаяситуация в народном хозяйстве Украины, сложившаяся в конце 1993 г., может бытьохарактеризована, как гипер-стагфляция, когда значительное падение производствасочетается с инфляцией, среднемесячные темпы которой в 1993 г. составляли 42%.В то же время Национальный банк проводит политику на сдерживание денежноймассы, рост которой в среднем за месяц на тот же период составлял 27%.Некоторое улучшение ситуации наблюдалось в ноябре 1993 г., когда фактотсутствия кредитной эмиссии был наиболее весомым, что стало реальным шагом вплане оздоровления ситуации в экономике Украины.

Национальныйбанк Украины принимает неотложные меры по перестройке платежной системы,которые можно разделить на технологические (внедрение электронных платежей),институционные (создание региональных клиринговых расчетных центров),организационно-экономические (сертификация коммерческих банков, что повысит ихответственность за организацию расчетов, включая дисциплину платежей, а такжебудет способствовать созданию конкурентной среды). При этом Правительство сосвоей стороны должно обеспечить меры по максимальному ускорению разграниченияфинансов предприятий и государства, внедрить реальный механизм банкротства,ускорить процесс акционирования хозяйственных единиц, находящихся всобственности государства. Чем медленнее будут внедряться эти процессы, темдольше нам придется обращаться к экстраординарным мерам — взаимозачетам с ихкредитно-эмиссионным подкреплением.

2.1.4. Внедрение цивилизованных платежных средств вУкраине — вексель.

Одним иззначительных проектов, призванных преодолеть часть проблем в области внутреннихрасчетов, являлось внедрение Национальным банком Украины новой системымежбанковских расчетов в Украине с использованием электронных платежей.Основным инструментом новой системы межбанковских расчетов являлось созданиесети расчетных палат, которые будут осуществлять региональные и межрегиональныерасчеты. На сегодня эта система апробирована в Волынской, Житомирской,Закарпатской, Львовской, Полтавской, Одесской, Сумской, Тернопольской,Харьковской, Черниговской областях и в Севастополе. Она продемонстрировалаускорение расчета в несколько раз, то есть день в день. Этой системойпользуются до 80% банков. Центральная расчетная палата работает в двух режимах- с документальным подтверждением (внутригородские расчеты) и бездокументального подтверждения (междугородные расчеты) с использованиемэлектронной почты.

С 1 января 1994г. осуществлялся переход к такому механизму учета, согласно которому сальдо накорреспондентских счетах должно совпадать, как по учету на корреспондентскихсчетах должно совпадать как по учету Национального банка Украины, так и самихбанков с точностью до карбованца. Это стало возможным при переходе на системумежбанковских электронных расчетов, при которой момент платежа и его квитовкаосуществляется почти одновременно. То есть исчезает условия, согласно которымбанки могли пользоваться расхождением в учетах себе на пользу, чтоквалифицировалось одним из существенных источников инфляции. Мы приближаемся кусловиям работы цивилизованных банков, для которых состояние корсчета, общая суммана нем — эта та и только та сумма, в пределах какой они могут работать.

С цельюсовершенствования функционирования новой системы межбанковских расчетоввнедряются современные международные технологии и стандарты, которые должныпривести к постепенному вхождению банковской системы Украины в мировуюбанковскую систему. Коммерческие банки Украины, например, получили возможностьпользоваться одной из самых распространенных в мире системой электронныхплатежей SWIFT.

Реформарасчетно-платежной системы невозможна без внедрения в Украине цивилизованныхплатежных средств. В мировой практике основным представителем таких средствявляется вексель. Применение векселей в хозяйственном обороте Украинынеобходимо для усовершенствования денежно-кредитного механизма и повышения егоэффективности, так как они являются рычагами, способными воздействовать наукрепление и стабилизацию денежно-кредитной системы, платежной дисциплины,ускорение обращения оборотных средств и улучшение ликвидности коммерческихбанков. Роль векселя в торгово-экономическом обороте имеет большое значение,поскольку он — наиболее гарантированное средство требования оплаты и переводаденег из одной местности в другую.

Вексельприменяется в предусмотренных хозяйственными договорами случаях, а также каксредство воздействия поставщика на нарушителя платежной дисциплины. Вексельпозволяет в обусловленный с продавцом срок получать платежи и оформлятьвзаимные обязательства между предприятиями. Важным его преимуществом являетсявозможность получения до наступления срока платежа акцепта плательщика по местуего нахождения или, если это надежный клиент, и акцепта банка. Гарантия платежапо векселю может быть обеспечена полностью или частично в часть вексельнойсуммы через аваль, который также может предоставляться банком. Посколькуавалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль, это является ещеодной гарантией платежа.

Всеперечисленные преимущества векселя указывают на необходимость быстрейшеговнедрения в хозяйственный оборот и развертывания в банках операций с векселями,поскольку они имеют значительно лучшие инвестиционные качества в сравнении,например, с депозитными сертификатами (а тем более с депозитами) благодаряболее высокой ликвидности и возможности использования в качестве средства платежа.В данных условиях наиболее привлекательными будут краткосрочные операции свекселями. Необходимость векселей возникает при временном избытке свободныхфинансовых средств.

Важнымпротивоинфляционным средством может стать дисконтная политика государства, аименно совокупность мероприятий, при помощи которых Национальный банкрегулирует учетный процент, а через него — вексельный курс, размер процентныхставок по выдаваемых коммерческими банками ссудах, а следовательно, размерставок по депозитам. Дисконтная политика распространяется на наиболее важныефакторы жизни государства: денежное обращение, внешнюю торговлю,предпринимательскую прибыль, уровень цен. Между тем, главным средствомвоздействия на эти факторы является изменение размера учетного процента пократкосрочным обязательствам.

Посколькувексель можно одновременно использовать как средство платежа и накопления,применение векселей в условиях возрастания взаимных неплатежей (в том числе имежгосударственных) и инфляции становится особенно актуальным. Вексель можетзначительно ускорить систему межгосударственных расчетов. Это обусловленозначительным развитием векселей в странах СНГ, где они уже продемонстрировалихорошую приспособленность к отрицательным явлениям экономического положения.

Для обеспечениярежима наибольшего благоприятствования использованию векселей, ускоренияоборота вложенных в них средств, Национальным банком Украины был разработан ряднормативных документов, регулирующих порядок проведения коммерческими банкамиопераций с векселями, в том числе и их использования для оплаты экспортнойпошлины по давальческому сырью, правила изготовления и использования вексельныхбланков.

2.1.5. ПРОБЛЕМЫ ИПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ В УКРАИНЕ

Развитие рынкаценных бумаг в нашей стране оценивается крайне неоднозначно. В широком спектремыслей по этому поводу существуют официальные и неофициальные, оптимистическиеи пессимистические, обоснованные и необоснованные оценки.

В условияхэкономики переходного периода, которая характеризуется неразвитостью отношенийсобственности, формирование эффективной структуры рынка ценных бумаг являетсяочень сложным заданием.

В целомнедостаточное развитие рынка ценных бумаг в Украине зависит от такихобъективных и субъективных причин:

·       Отсутствие логическизаконченной законодательной базы и депозитной системы;

·       Несоответствиеотдельных элементов отечественного фондового рынка стандартам Международнойорганизации по стандартизации (ISO);

·       Проблемаперерегистрации и предоставления гарантий относительно доставки ценных бумаг;

·       Отсутствие механизма«поставки против платежа», вследствие чего львиную долю соглашенийсовершаются на условиях предоплаты или доставки;

·       Нереализованностьдостойной мерой на практике функций Государственной комиссии по ценным бумагами фондовому рынку;

·       Незначительные объемыпродажи ценных бумаг на фондовых и валютных биржах;

·       Неразвитость рынка;

·       Отсутствиесоответствующей инфраструктуры;

·       Неопределенностьправового обеспечения механизмов дотирования ценных бумаг, т.е. отсутствиенормальной системы ценообразования;

·       Отсутствие запрета наспекуляции на разных курсах ценных бумаг одной эмиссии в разных регионах;

·       Неопределенностьстатуса биржевого контракта как документа, который ослабевает правовые основыдля учета и переоформления прав собственности в реестрах и депозитариях;

·       Отсутствие стандартови технического обеспечения сообщений про заключенную сделку между торговымисистемами и другими институтами рынка в режиме, который не превышает Т+5(режим, при котором деньги в обмен на ценные бумаги реально должны бытьпредоставлены сторонами на 5-й день после ее заключения).

Вот почему покаместь остается мечтой интеграция Украины в международный рынок ценных бумаг.

Формированиеотечественного рынка ценных бумаг находится под влиянием многих факторов:уровень инфляции, размер эмиссии и срок погашения ценных бумаг; величинаплатежеспособного спроса инвесторов; значение учетной ставки НБУ; величинаприбыльности отдельных инструментов к украинским ценным бумагам; уровеньгосударственного контроля за деятельностью на национальном фондовом рынкеотечественных и иностранных инвесторов, быстрота и легкость перехода правсобственности на ценные бумаги, качество системы расчетов соглашений по ценнымбумагам; уровень подготовки профессиональных участников фондового рынка;присутствие необходимой инфраструктуры; надежность защиты прав инвесторов ит.д.

Как отмечаютэксперты, Украина в развитии фондового рынка идет путем России, где такжедействует внебиржевой рынок. Одна из причин этого- нежелание или неспособностьмногих украинских компаний придерживаться правил открытой отчетности,необходимой для работы на бирже, а также разделение биржевого рынка.

Отечественныйрынок ценных бумаг еще только развивается, обеспечивая размещение государственныхценных бумаг для погашения дефицита государственного бюджета.

Украина имеетзначительный потенциал привлечения больших потоков капитала, но здесь онавступает в глобальную конкуренцию со странами Центральной и Восточной Европы,Азии и Северной Америкой. В Украину только начали пробиваться ручейкииностранного капитала в виде стратегического участия, а не как обычныепортфельные инвестиции, их принесли западные фонды венчурного капитала, а ненужные нам инвесторы со средним уровнем дохода, которые уверенны вдолгосрочности своих вкладов. Результатом этого есть то, что украинский рынокакций все еще остается за рамками новых рынков Центральной и Восточной Европы.По оценкам экспертов, украинские акции до сих пор воспринимаются иностраннымиинвестиционными институциями как экзотические и составляют незначительную частьих портфелей. Это является следствием того, что до последнего времени невыставлено для продаж акций перворазрядных предприятий. Кроме того, не хватаетбезопасного совершения операций на фондовом рынке, недорогой и надежнойрегистрации, сохранности трансакций.

Этосвидетельствует о том, что Украина еще не создала достаточных условий довериякак для наших, отечественных, так и для иностранных инвесторов, когдаинвестиционные возможности соединяются с ясной и надежной структурой рынкаценных бумаг [9].

2.2.Валютный рынок Украины

Совокупностьразличных валютных операций образует валютный рынок, являющийся неотъемлемойчастью всего рыночного механизма. Он, как и всякий другой рынок, представляетсобой единство предложения и спроса на товар и уравновешивающей их цены. Но,вместе с тем, это рынок сугубо специфичный, ибо объектом купли-продажи являетсяне обычный товар, а иностранная валюта. Валютный рынок представляет собоймеханизм, обеспечивающий обмен национальных валют на иностранные, т.е. включаетв себя всю совокупность операций по обмену одной валюты на другую. Поэтому,валютный рынок приобретает важную роль в системе внешнеэкономических отношенийлюбой страны. Он позволяет протекать процессу интегрирования национальнойэкономики в мировую и выполняет ряд функций.

Всовременной экономической литературе встречаются различные трактовки понятиявалютного рынка. До сих пор продолжаются дискуссии по кругу охватываемыхвалютным рынком операций. Например, одни исследователи дают следующееопределение валютному рынку: «Валютный рынок представляет собой сферуэкономических отношений, проявляющихся при купле-продаже валютных ценностей,т.е. иностранных денежных знаков, ценных бумаг в иностранной валюте, а такжеопераций, связанных с инвестированием капитала в иностранной валюте».Таким образом, по их мнению, валютный рынок охватывает довольно широкий кругопераций, в число которых входят также и операции по инвестированиюиностранного капитала. По мнению других ученых-экономистов, в сферу валютногорынка входят также и операции по кредитованию в валюте, а также привлечениедепозитов в иностранной валюте. Третьи считают, что валютный рынок возникаеттолько в сфере обмена национальных денег на иностранные. Чтобы разобраться вданном вопросе, необходимо рассмотреть все три вышеизложенные точки зрения спозиции характера принадлежности данных операций к валютному сектору экономики.

Напервый взгляд, правомерность отнесения операций по инвестированию в иностраннойвалюте и валютному кредитованию к кругу валютных операций не вызывает сомнений.Однако если посмотреть с позиций сущности данных экономических категорий, томожно заметить несколько иной характер данных операций, отличающийся от понятиявалютных операций. Казалось бы, капитал, выраженный в иностранной валюте,попадая на внутренний рынок с целью инвестирования, как минимум два раза долженпопасть в сферу влияния валютного рынка — первый раз, когда идет реализацияиностранного капитала в национальную валюту, потом, когда происходитрепатриация полученной в результате деятельности гривневой прибыли. Вместе стем, между этими двумя появлениями на валютном рынке, данные денежные средстванадолго исчезают из поля зрения валютного рынка, поскольку основной их цельюявляется инвестирование и получение коммерческой прибыли. В этом и состоитглавное отличие иностранных инвестиций от валютных операций купли-продажи — цель иностранного инвестирования выражается в конечном итоге в полученииприбыли, но не в сфере обменных операций, а в сфере предпринимательскойдеятельности. Таким образом, инвестирование по своей экономической сущности неявляется объектом для изучения операций на валютном рынке.

Рассуждаяаналогичным образом, из круга валютных операций, совершаемых на валютном рынке,нужно также исключить и кредиты, выдаваемые в иностранной валюте, а такжедепозиты, привлекаемые в иностранных денежных единицах. Характер получениядоходов по этим финансовым инструментам позволяет отнести валютные кредиты крынку межбанковских кредитов, а валютные депозиты — к соответствующему рынкупривлеченных ресурсов. Главным источником получения доходов по валютнымкредитам и валютным депозитам в стабильной экономике считаются получаемые поним проценты, а курсовые разницы, возникающие в процессе движения валютныхкурсов, считаются лишь побочным доходом (или убытком). Наша экономика в этойчасти отличается противоположной особенностью, т.е. не является стабильной, азначит, валютные кредиты и депозиты пользуются большим спросом как раз из-завозможности получать дополнительную прибыль на курсовой разнице.

3. ПРОБЛЕМЫ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ

Денежно-кредитнаясистема имеет жизненно-важное значение для экономики страны, она служитобъектом тщательного надзора и регулирования, как со стороны Национальногобанка Украины, так и со стороны высших органов государственной власти иуправления. Надзор за коммерческими банками и регулирование их деятельностипреследует главным образом две цели: обеспечение устойчивости и предотвращениебанкротства банков; ограничение концентрации капитала в руках немногих банков сцелью недопущения монопольного контроля над денежным рынком.

Обязательнымидля каждого коммерческого банка являются следующие экономические нормативы,устанавливаемые Национальным банком Украины:

·          платежеспособность банка;

·          показатели ликвидности баланса;

·          максимальный размер риска наодного заемщика;

·          размер обязательных резервов,размещаемых в Нацбанке Украины.

Длятого чтобы постоянно наращивать свой уставный фонд, коммерческие банки, преждевсего, проводят такую политику в области дивидендов, которая способствуетповышению рыночной цены акций. Это позволяет продать значительную часть акцийновых выпусков по высокому рыночному курсу, а значит, получить значительнуюкурсовую разницу, используемую банками в условиях гиперинфляции, прежде всегона индексацию акций предыдущих выпусков. На прирост уставного фонда банка можетиспользоваться нераспределенная прибыль банка, а также по желанию акционеровпричитающиеся им дивиденды.

Уставныйфонд банка имеет очень большое значение при возникновении крупныхнепредвиденных потерь или экстраординарных расходов (массовые неплатежиклиентов по ссудам и процентам). В таких случаях на покрытие убытка может бытьиспользована часть уставного фонда банка, то есть этот фонд выполняет рольсвоего рода страхового фонда.

Платежеспособностьбанка это достаточность его собственных средств для защиты интересов вкладчиковили других кредиторов банка. Она определяется как соотношение между собственнымисредствами банка и его активами умноженное на 10. Это соотношение не должнобыть менее 8 %. Чтобы добиться высокой платежеспособности, банк долженпостоянно следить за качеством своих активов. Для этого, прежде всего, следуетдобиваться ликвидации или уменьшения статей с высоким коэффициентом риска.Обычно банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут егоуставный фонд для покрытия убытков.

Ликвидностьбанка это его способность своевременно погасить свои финансовые обязательстваза счет имеющихся у него наличных денежных средств, продажи активов илимобилизации ресурсов из других источников (привлечения депозитов, получениямежбанковского кредита и др.). Банк обязан постоянно следить за своейликвидностью, чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.

Кобязательствам банка при расчете показателей текущей, краткосрочной и общейликвидности относятся средства на расчетных, текущих и депозитных счетах и вкредиторской задолженности, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленныхбанком. Сумма риска на одного заемщика превышающая 10% собственных средствбанка считается большим кредитом. Суммарный остаток задолженности по всембольшим кредитам, с учетом забалансовых обязательств (гарантий и поручительств)не должен превышать 8-ми кратного размера собственных средств банка. Если суммавсех больших кредитов превышает 8-ми кратный размер собственных средств неболее чем на 50%, то требования к платежеспособности удваиваются, а еслипревышают более чем на 50% утраиваются (то есть значение показателяплатежеспособности должно быть не ниже 24%).[10]

Вернувшиськ проблемам сегодняшнего дня, можно отметить, что значение гривны, какплатежного средства, в преддверии рынка серьезно поколеблено. Развитие такназываемого, внутреннего бартера, все более активное проникновение в оборот иностраннойвалюты, широкое распространение всевозможных платежных суррогатов привели к разбалансированиюденежной системы.

Происходитрезкое увеличение доходов населения, не подкрепленное соответствующим повышениемобъемов производства товаров и платных услуг. Здесь сказывается влияние каксубъективных, так и объективных факторов — прежде всего реализация социальнойпрограммы. Серьезное влияние оказывает и становление рыночных отношений, чтодля нашей экономики, основанной на тоталитарных принципах, оказалось, визвестной степени неприемлемым. Не срабатывают экономические меры, ограничивающиечрезмерное наполнение каналов обращения наличными деньгами.

Ссозданием сотен коммерческих и кооперативных банков, многие из которых стали осуществлятькассовое обслуживание клиентуры, положение обострилось. В кассах коммерческихбанков стали оседать выпущенные в обращение деньги. Вот как складываласьситуация в 1991 году. За I полугодие остатки денег у населения по сравнению стем же периодом 1990 года увеличились в 1.6 раза, тогда как размер оборотной кассыкоммерческих банков по сравнению с началом года возрос в 14 раз. Подобное«замораживание» банками денежных средств, изъятие их из хозяйственногооборота свидетельствуют о несовершенстве действующего банковского механизма,приводящего к сокращению доходной базы предприятий и самих банков.

Вотпочему были необходимы безотлагательные меры, направленные на обеспечение стабилизациибанковского дела. Первые шаги сделаны. Создана двухуровневая банковская система– Национальный банк Украины в едином комплексе с широкой сетью коммерческих икооперативных банков, а также специальных кредитных учреждений. В период становлениярыночных инфраструктур приоритетное развитие получили коммерческие банки. И этоестественно, поскольку такие формирования рыночного типа, как акционерныеобщества, ассоциации, концерны могут нормально функционировать, только опираясьна развернутую сеть новых кредитных институтов. Сейчас их насчитывается ужеболее трех тысяч.

Коммерческиебанки уже наладили достаточно развитые стабильные партнерские отношения сгосударственными, кооперативными и общественными организациями. В то же времяпока не сложились должные контакты с арендаторами, фермерами, гражданами,занятыми индивидуальной трудовой деятельностью. Именно в этой сфере должнопринадлежать приоритетное право малым банкам, которых среди коммерческих сейчасбольшинство. Каковы преимущества создаваемого банковского механизма? В областикредитования практически не существует ограничений в использовании заемныхсредств. Это — предоставление ссуд на инновационные мероприятия, созданиепроизводственного потенциала, то есть сооружение и реконструкция предприятий, цехов,внедрение передовой техники и технологий, организация выпуска всевозможныхтоваров и изделий. С помощью банковского кредита могут быть успешно проведеныприватизация и разгосударствление собственности, операции с ценнымибумагами.[13]

Следуетотметить, что в данный момент существуют проблемы в деятельности коммерческихбанков в условиях криминальной экономики Украины. Прежде всего, это связано собъективными причинами финансовых трудностей в банковской системе, которыевозникают из общего источника экономики страны нехватки соответствующего опытаи соответственно подготовки специалистов для функционирования в условияхрыночных реформ. Вместе с этим, в значительной степени финансовые проблемыбанков связаны факторами, в том числе слишком рискованной кредитной политикойих руководителей в погоне за высокими доходами, не высчитанными затратами наразвитие финансов без подъема ее потенциальной доходности и другие. Ключевымфактором устойчивости и конкурентоспособности банковской системы в рыночнойэкономике, есть наличие собственного капитала, банки, уставные фонды, которыеформируются в денежной форме, несут максимальные убытки от обесцениваниянациональной валюты. Так в период массового создания новых комбанков (1992г. — 1993г.) общий уставной фонд банковской системы вырос в 350 раз тогда, когда вдолларовом исчислении (по рыночному курсу) за эти 2 года упал: $42.000.000 — наначало 1992г., $75.000.000 — на конец 1992г; $36.500.000 — на конец 1993г. Запоследние 1,5 года уставные фонды коммерческих банков в долларовом исчисленииувеличились в 54 раза, как свидетельствует аналитическая информация, на периодмаксимальной инфляции попадают значительные расходы банковского капитала.Сейчас этот показатель составляет 1971000 тыс. дол [14].

Вторым серьезным фактором влияющим на ликвидность иплатежеспособность банков, есть проблема несвоевременного возвращения займов,увеличения бюджетной, кредитной задолженности. Без введения кардинальныхизменений, которые касается исправления данной ситуации с возвращениемкредитов, увеличивается угроза потери ликвидности банковской системы Украины.На конец 1996г. общая сумма задолженности по простроченным кредитам, котораяподлежит возвращению коммерческим банкам НБУ составила 24млн. грн. чтосоставляет 11% от общей сумму задолженности по кредитам НБУ.

Какизвестно, существует две группы банков: государственные (Сбербанк, Эксимбанк),бывшие государственные, специализированные, сейчас корпоратизированные(Проминвестбанк, Укрсоцбанк, «Украина») и банки новой волнызарегистрированные в период 1989-1997гг. Некоторые из созданных за этот периодбанков образованы при участии иностранного капитала. Эта тенденция наблюдаетсяне только в Украине, но и в других странах Центральной и Восточной Европы(ЦВЕ). Это видно из Таблицы 2.

Таблица 2. Доля активов иностранных банков всовокупных банковских активах стан ЦВЕ и Балтии в 1995–2000 годах, % [21].

Страна 1995 1996 1997 1998 1999 2000

Хорватия......................................

Чехия............................................

Эстония........................................

Венгрия........................................

Латвия..........................................

Литва............................................

Польша.........................................

Словакия......................................

Словения......................................

Украина........................................

В среднем.....................................

17

2

19

36

4

19

4

12

11,2

1

20

2

46

53

28

14

23

5

19

21,4

4

24

2

62

72

41

15

30

5

28

28,3

8

27

90

61

81

52

17

30

5

31

41,2

41

40

90

66

76

38

47

31

5

39

48,2

87

66

97

67

78

57

69

43

15

41

64,4

Крометого, интересен для сравнения в Рамках стран ЦВЕ и Украины показатель объёмадепозитов на душу населения. Он характеризует как развитие банковской системыстраны, так и уровень развития экономики в целом. Эти показатели представлены втаблице 3. Такую же характеристику могут давать и показатели отношения кредитовчастному сектору к ВВП, которые показаны в Приложении 4.

Таблица3. Депозиты на душу населения в странах ЦВЕ и Украине.[20]

Страна Величина депозита (эквивалент дол. США по рыночному курсу на конец года) Годовые темпы прироста депозитов на душу населения, % 1996 2000 2004 1996-2000 2001-2004

Словения....................................

Чехия..........................................

Венгрия......................................

Польша......................................

Эстония......................................

Латвия........................................

Литва..........................................

Хорватия....................................

Турция.......................................

Болгария....................................

Румыния....................................

Украина.....................................

2858

2352

1236

758

201

168

127

1030

652

201

214

30

3578

2436

1260

1323

535

381

342

1505

1083

240

241

40

6777

3931

3399

1906

1454

1195

1065

4176

1736

848

771

222

6

1

15

28

23

28

10

14

5

3

7

17

13

28

10

28

33

33

29

13

37

34

54

Десятьлет назад государственные банки занимали 100% банковского сектора, и сегодняони связаны с государством (4 из них являются уполномоченными по обслуживаниюбюджета), что приносит им не столько доходы, сколько убытки, в связи снеобходимостью кредитовать нерентабельные проекты правительства по егосоциально — политическим, а не экономическим причинам. Не скрывая ни от когоможно сказать, что сегодня на рынке трудно всем, в том числе и банкам,прибыльность которых в среднем 1996г. упала более чем на 25%, а прибыльностькапитала более чем на 36%. В 1996г. деньги зарабатывать было труднее, даже всравнении с 1995г. Существует еще одна проблема уплаты дивидендов. Чем нижедоходность капитала, тем ниже дивиденды акционеров — закон рынка. В тоже время,чем больше уставной фонд, тем на общее количество акций делится прибыль, темниже дивиденды акционеров. С одной стороны банки на протяжении нескольких летнаходятся в тисках требований Верховного Совета и НБУ, а с другой стороныимеются сложные проблемы, с акционерами которые постоянно вкладывают средства.

Таким образом, мы видим, что банки играют большую рольв экономике. Поэтому именно с налаживанием нормальной банковской системы нужно начинатьвыход с кризисного положения, которое сложилось в стране. В нынешнее время, всвязи с недостатком квалифицированных кадров и повальным ростом количествакоммерческих банков, в эту сферу идут мало подготовленные сотрудники, которыене имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работебанков, их стремлению просто быстрее заработать деньги. Необходимо упорядочитьработу банков, увеличить контроль за ихдеятельностью, и только после этого можно переходить к оздоровлениюэкономики.

Заключение

Банки существуют большуючасть истории человечества в разных формах: ростовщический организациисуществовали ещё в финикийских государствах. Сейчас построение современной иэффективной банковской системы – задача любой экономический политики любогогосударства. А для Украины эта задача является одной из первоочередных.

Основной функцией банкаявляется оперирование и преумножение денежных средств, обеспечение работыкредитной системы. Основным координирующим органом для банковской системы Украиныявляется Национальный Банк Украины, выполняющий ряд управленческо-контрольныхфункций.

В связи с рассмотрениембанковской системы не может не возникнуть вопрос о валютном и финансовом рынке,как основной сфере действия банков. Деньги во всех их формах – это основнойобъект действий банковской системы. Рынок ценных бумаг – это важнаясоставляющая функционирования как экономики в целом, так и банковской системы вотдельности, поэтому этому вопросу уделено такое внимание. Ценные бумаги –основное средство, которое на некотором этапе может заменять функции денег.

Денежно кредитная системаявляется одной из первооснов деятельности современных банков: она составляетопределённую часть их функций и играет важную роль в развитии экономикимолодого государства Украина.

Необходимым условиемэффективного функционирования экономики является обеспечение рыночнойстабильности банков. Банк как коммерческое предприятие, заинтересован внаиболее прибыльном вложении имеющихся крупных ресурсов.

В данной работе рассматриваетсябанковская система Украины, определяется сущность, функции и структура банкови, в том числе, НБУ и коммерческих банков, даётся определение валютному рынку ираскрываются его основные принципы. Кроме того, даётся развёрнутое описаниепроблем и развития банковской системы Украины, определяется её роль в экономикегосударства. Как видно из приводимых в работе данных, Украина в значительнойстепени отстаёт от стран ЦВЕ в развитии банковской системы, равно как иэкономики в целом. Это обусловлен более тяжёлыми обстоятельствами, с которымистолкнулось наше государства на пути становления национальной экономическойсистемы. Кроме того, из этих данных также видно, что как и в странах ЦВЕ, вбанковской системе нашей страны наблюдается сильное влияние иностранногокапитала.

В заключении приводится ряднеобходимых мер по оптимизации работы банковской системы Украины.

В условияхпостроения рыночной экономики в сфере денежно-кредитной политики НБУ в пределахсвоих полномочий будет принимать меры, направленные на создание основдолгосрочных перспектив роста реального производства, высокой занятости истабильности цен.

Как и во всехсферах экономики нашей страны, в банковской системе возникает множество проблемна данном этапе. Эти проблемы прежде всего, связаны с незавершённостьюформирования законодательства относительно этого экономического субъекта, а также с отсутствием некоторых рыночных механизмов регулирования его деятельности,или их несовершенстве.

Таким образом,задачи работы выполнены, а цели достигнуты.

списокисточников информации

1.        Банківська справа України:теорія і практика становлення /в 2 т./ Нац. банк України та ін. –Суми: ВВП«Мрія-1» ЛТД: Ініціатива,1999

2.        Банківська справа: Навч.посіб. / Р.І. Тиркало, І.С. Гуцая, Т.І. Андрушків; за ред. Р.І. Тиркало.–Тернопіль: Карт- бланш,2001. -314 с.

3.        Банківська справа,Центральний банк і грошово- кредитна політика [Підр.для студентів вищ.навч. закл.]. –К.: АВТ: ТАС- Комерцбанк,2004. -528 с.

4.        «Банки Украины: вчера,сегодня, завтра» Финансовая Украина — 22.04.97,18-19 стр.

5.        Гансли Теренс Социальная политикаи социальное обеспечение рыночной экономики / Пер. с англ. –К.:Основы,1996.-234 с.

6.        Закон Украины «Обанках и банковской деятельности» от 7 декабря2000 р. №2121-III

7.        Закон України«Про Національній банк України» від 20 травня 1999 р. №679- XIV

8.        Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика, Пер. 14-оангл. изд. – М.: ИНФРА-М, 2004. -972 с.

9.        Мельникова В.И. Макроэкономика:Учеб. пособ. / Нац. аэрокосм. ун-т им. Жуковского «Харк. авиац.ин-т», Нац банк Укр., Укр. акад. банк. дела. Харк. филиал- 2-е изд.,дополн.- К.: Профессионал,2004.-395 с.

10.     Н. Шелудько Актуальные проблемы банковского кредитованияинвестиций в Украине. — // Экономика Украины, №7, 2005. – с. 36-42

11.     Савенко І.Л. Міжнароднаекономіка: Навч. посіб.; Нац. банк. України, Львів. банк. ін-т. –Львів: ЛБІНБУ,2003. -197 с.; табл.

12.     Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетингв банке, М.: “Тарнекс”, 1993. -368 с.

13.     С. Тігіпко Конкурентноспроможна банківська система:можливості досягнення та забезпечення в Україні. — // Банківська справа, №2, 2005.–с. 63-70

14.     Статистичний щорічникУкраїни за 2002 рік. За редакцією О.Г. Осауленка. – К.:”Консультант”, 2003.– 664 с.

15.     Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции, — М: 1999. -395с.

16.     Экономика Украины, 2006 г. №1, №2

17.     Юрий И.С., Бескид И.М. Бюджетнаясистема Украины: Учеб.пособ. –К.: НИОС,2000. -400 с.

18.     Ющенко В.«Банковская система Украины в рыночной экономике» //«ЭкономикаУкраины» № 3 1994 г.

19.     FocarielliD. The pattern of foreign entry in th financial markets of emerging countries,2003, www.bis.org.

20.     IMF’sInternational Financial Statistics.

21.     Naaborg I.,Scholtens B., De Haan J., Bol H., De Haas R., How Important Are Foreign BanksIn The Financial Development Of European Transition Countries? “Journal of EmergingMarket France” 2004, Vol.3 №2,р. 120

22.     “TheBanker”, July 2004. p. 168

23.     http:// www.bank.gov.ua/

24.     http:// www.ssmsc.gov.ua/

25.     http:// www.expertsoft.com.ua/

ПРИЛОЖЕНИЕ

Распределениебанков на группы по средним активам

№

з/п

NKB

Назва банку

Активи за станом на

01.01.2005

Активи за станом на 01.10.2005

Середнє значення активів за 9 місяців 2005 року (тис.грн)

 

Група1.(Активи більше 1300 млн.грн.; кількість:11)

 

1 46 ПРИВАТБАНК 6 196 359 9 937 695 7 415 229

 

2 36 «АВАЛЬ» 5 978 275 8 654 433 7 015 881

 

3 3 ПРОМІНВЕСТБАНК 5 121 598 6 976 798 6 150 915

 

4 6 ОЩАДБАНК 4 392 628 5 507 768 4 627 812

 

5 5 УКРСОЦБАНК 3 087 226 4 764 526 3 625 270

 

6 2 УКРЕКСІМБАНК 3 134 827 3 573 738 3 597 073

 

7 136 УКРСИББАНК 1 898 358 3 446 588 2 537 363

 

8 225 «НАДРА» 1 547 770 2 365 311 1 803 944

 

9

37

БРОКБІЗНЕСБАНК*

1 143 020

1 827 341

1 453 012

 

10 296 РАЙФФАЙЗЕНБАНК УКРАЇНА 1 463 322 1 831 264 1 449 822

 

11 115 ПЕРШИЙ УКР. МІЖНАРОДНИЙ БАНК 1 360 334 1 443 017 1 348 387

 

Група 2. (Активи більше 500 млн.грн.; кількість:18)

 

12 106 «ПІВДЕННИЙ» 887 166 1 256 957 1 137 392

 

13 153 ПРАВЕКС-БАНК 965 496 1 433 369 1 116 402

 

14 17 «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» 951 857 1 302 898 1 026 149

 

15 88 КРЕДИТ БАНК (УКРАЇНА) 860 085 1 094 164 971 570

 

16 289 КРЕДИТ ПРОМБАНК 809 359 1 136 043 939 236

 

17 295 IHГ БАНК УКРАЇНА 716 911 975 508 807 963

 

18

101

IНДУСТРІАЛБАНК*

369 190

940 982

799 148

 

19 297 СІТІБАНК (УКРАЇНА) 872 737 905 813 770 163

 

20 270 «КРЕДИТ-ДНІПРО» 595 866 1 034 511 693 942

 

21 248 «ФОРУМ» 626 059 932 977 663 590

 

22 76 ВАБАНК 610 533 808 311 593 846

 

23

274

УКРГАЗБАНК*

467 432

805 737

586 990

 

24

105

МОРСЬКИЙ ТРАНСПОРТНИЙ БАНК*

461 568

741 283

580 229

 

25 96 УКРАЇНСЬКИЙ КРЕДИТНИЙ БАНК 573 765 575 359 561 657

 

26

139

ДОНГОРБАНК*

487 590

631 972

558 792

 

27

216

«БІГ ЕНЕРГІЯ»*

461 909

662 225

557 051

 

28

42

«МРІЯ»*

429 484

746 854

550 879

 

29

202

«ХРЕЩАТИК»*

477 764

1 030 077

543 098

 

Група 3.(Активи більше 200 млн.грн.; кількість:30)

30 171 IНДУСТРІАЛЬНО-ЕКСПОРТНИЙ БАНК 375 423 633 345 490 063

 

31 165 МТ-БАНК 474 065 473 053 471 907

 

32 18 УКРІНБАНК 389 253 518 346 457 299

 

33 262 ЕКСПРЕС-БАНК 393 925 480 436 449 668

 

34 272 АЛЬФА-БАНК 431 154 493 198 433 981

 

35 203 «КИЇВ» 344 645 522 140 419 685

 

36 292 ХФБ БАНК УКРАЇНА 407 873 453 947 410 145

 

37 126 МЕГАБАНК 342 449 393 466 359 038

 

38 67 ЕКСПОБАНК 258 856 469 698 353 898

 

39

68

УКРПРОМБАНК*

186 577

501 046

351 756

 

40 11 ТАС-КОМЕРЦБАНК 300 198 423 199 348 880

 

41 234 БАНК КРЕДІ ЛІОНЕ УКРАЇНА 297 499 426 171 345 866

 

42 278 УКРГАЗПРОМБАНК 377 405 271 009 318 535

 

43 232 «ДІАМАНТ» 357 793 468 577 313 304

 

44 273 ЗАХІДІНКОМБАНК 239 571 315 799 284 447

 

45 299 «НРБ-УКРАЇНА» 244 285 319 144 282 712

 

46 41 ПРЕМ'ЄРБАНК" 257 917 299 374 282 227

 

47 283 БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА 214 741 357 741 281 000

 

48 258 IМЕКСБАНК 234 273 336 936 278 944

 

49 280 «КИЇВСЬКА РУСЬ» 231 149 330 524 273 528

 

50 43 АВТОЗАЗБАНК 259 055 268 125 271 408

 

51 290 ПЕРШИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ БАНК 227 495 342 635 265 932

 

52 31 ЕНЕРГОБАНК 252 933 295 743 265 418

 

53 20 ФАКТОРІАЛ-БАНК 225 149 337 620 255 398

 

54 93 «ДНІСТЕР» 249 217 278 681 253 794

 

55

227

«НАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ»*

189 480

303 343

243 807

 

56

84

«ТАВРИКА»*

190 586

309 146

242 931

 

57 22 «АЖІО» 227 923 284 424 231 378

 

58 113 ПОЛТАВА БАНК 203 793 266 567 221 451

 

59

298

МІКРОФІНАНСОВИЙ БАНК*

164 389

303 009

221 128

 

Група 4. (Активи менше 200 млн.грн.; кількість:95)

 

60 34 УКРАЇНСЬКИЙ ПРОФЕСІЙНИЙ БАНК 188 187 220 171 195 887

 

61 277 «НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ» 175 408 220 693 195 600

 

62 144 «БАЗИС» 155 190 214 134 191 099

 

63 282 ТАС-ІНВЕСТБАНК 181 452 289 963 190 735

 

64 35 IНТЕРБАНК 167 987 199 443 189 685

 

65 48 «НОВИЙ» 181 119 206 736 187 250

 

66 97 ЕЛЕКТРОН БАНК 159 399 213 805 184 861

 

67 191 «АРКАДА» 170 152 215 492 180 415

 

68 13 ЛЕГБАНК 145 599 186 462 177 431

 

69 195 УКРКОМУНБАНК 141 177 227 180 177 019

 

70 251 МІЖНАРОДНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК 164 493 186 324 174 900

 

71 228 УНІВЕРС.БАНК РОЗВИТКУ ТА ПАРТН. 140 755 225 847 174 515

 

72 242 «УНІВЕРСАЛЬНИЙ» 168 382 204 271 173 233

 

73 156 «АЛЛОНЖ» 165 985 188 773 168 694

 

74 186 «ДОНЕЧЧИНА» 136 788 212 707 160 435

 

75 238 «СИНТЕЗ» 138 045 175 876 160 120

 

76 205 «МЕТАЛУРГ» 149 359 171 651 159 514

 

77 62 «МУНІЦИПАЛЬНИЙ» 146 790 166 574 159 298

 

78 98 «МЕРКУРІЙ» 129 261 186 306 155 100

 

79 288 «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» 141 907 228 572 154 682

 

80 124 РЕАЛ БАНК 154 906 158 184 154 628

 

81 81 ОБ'ЄДНАНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК 131 457 169 086 154 199

 

82 135 ІН ПРОМБАНК 120 541 241 637 154 104

 

83

59

ПРОМЕКОНОМБАНК**

207 258

186 118

151 433

 

84 209 «ЗОЛОТІ ВОРОТА» 140 059 186 165 150 587

 

85 237 «ДОНКРЕДИТІНВЕСТ» 166 429 161 190 149 723

 

86 87 БАНК РЕГІОНАЛЬНОГО РОЗВИТКУ 129 039 151 600 148 414

 

87 294 ПРОМИСЛОВО-ФІНАНСОВИЙ БАНК 159 913 141 399 144 209

 

88 217 СХІДНОЄВРОПЕЙСЬКИЙ БАНК 98 031 147 976 143 956

 

89 133 «ПРИВАТІНВЕСТ» 61 629 222 965 137 461

 

90 26 ТРАНС БАНК 139 025 195 065 136 981

 

91 123 «ГРАНТ» 113 055 143 140 132 277

 

92 30 «IНТЕГРАЛ» 133 058 170 178 128 162

 

93 40 IНТЕРКОНТИНЕНТБАНК 100 092 167 044 126 697

 

94 66 «ПЕРСОНАЛЬНИЙ КОМП'ЮТЕР» 101 139 150 939 124 431

 

95 263 РОСТОК БАНК 111 400 113 294 122 042

 

96 252 НАШ БАНК 125 943 70 624 118 826

 

97 53 IКАР-БАНК 106 798 123 220 115 214

 

98 146 «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» 96 392 145 436 112 316

 

99 150 ЄВРОПЕЙСЬК.БАНК РОЗВИТ. ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ 85 062 137 223 111 139

 

100 142 «ПРИКАРПАТТЯ» 99 665 127 629 109 365

 

101 49 ПОЛІ КОМБАНК 98 762 121 303 103 548

 

102 183 «ПРИЧОРНОМОР'Я» 93 489 112 068 101 212

 

103 198 «АВТОКРАЗБАНК» 88 082 129 538 98 385

 

104 302 АКТИВ БАНК 65 637 144 916 98 305

 

105 75 СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК 108 180 109 264 95 625

 

106 72 ДОНБІРЖБАНК 116 034 61 455 92 783

 

107 260 «ТК КРЕДИТ» 74 133 95 369 90 430

 

108 304 ФОРТУНА БАНК 42 609 139 803 90 382

 

109 57 «КАПІТАЛ» 75 821 104 428 89 812

 

110 125 ЗЕМЕЛЬНИЙ БАНК 70 291 93 482 86 186

 

111 206 МІСТО-БАНК 65 821 136 205 84 940

 

112 143 КООПІНВЕСТБАНК 53 980 109 742 82 408

 

113 180 «ГАРАНТ» 48 618 109 526 80 134

 

114 137 «ДЕМАРК» 76 153 88 045 77 811

 

115 129 УКРАЇНСЬКИЙ КРЕДИТНО-ТОРГОВИЙ БАНК 65 876 105 697 76 359

 

116 117 ДІАЛОГ БАНК 55 912 77 293 74 936

 

117 241 АГРАРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК 58 787 76 029 66 453

 

118 91 «ЛЬВІВ» 59 781 74 012 66 252

 

119 243 «ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ» 66 473 63 213 63 107

 

120 222 «УКООПСПІЛКА» 49 803 65 958 61 964

 

121 45 «ПІВДЕНКОМБАНК» 43 400 70 652 61 033

 

122 305 АГРО БАНК 23 784 113 850 59 580

 

123 109 IНВЕСТБАНК 49 465 63 069 58 727

 

124 128 РЕГІОН БАНК 49 242 60 649 56 097

 

125 284 ЧОРН.БАНК РОЗВИТКУ ТА РЕКОНСТР. 41 560 61 089 55 076

 

126 301 «ВОЛОДИМИРСЬКИЙ» 30 461 68 438 54 098

 

127 303 АРТЕМ БАНК 23 827 78 087 51 631

 

128 107 «ПОРТО-ФРАНКО» 42 042 59 047 51 008

 

129 240

КОМЕРЦІЙНИЙ

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ БАНК

47 243 49 653 49 888

 

130 110 ОДЕСА-БАНК 50 799 50 455 49 112

 

131 287 БАНК ПЕКАО (УКРАЇНА) 45 557 51 311 47 822

 

132 215 «МОРСЬКИЙ» 43 378 42 012 46 827

 

133 74 «СЛАВУТИЧ» 40 544 44 234 46 120

 

134 291 «КРЕДІ СВІСС ФЬОРСТ БОСТОН» 48 809 45 159 45 910

 

135 65 ЗАХІДБУДГАЗБАНК 38 824 40 573 42 007

 

136 201 «АНТАРЕС» 39 221 37 984 38 321

 

137 255 «ВЕЛЕС» 28 138 51 601 37 269

 

138 300 ПРАЙМ-БАНК 32 289 39 672 35 745

 

139 275 СХІДНО-ПРОМИСЛОВИЙ КОМЕРЦ.БАНК 26 228 44 727 35 663

 

140 154 «БУКОВИНА» 34 016 37 932 35 472

 

141 231 «ЮНЕКС» 33 061 36 896 35 293

 

142 286 РАДА БАНК 30 837 40 966 35 091

 

143 159 ТММ-БАНК 21 998 41 874 31 415

 

144 306 БАНК «ПЕРСПЕКТИВА» 20 920 31 347 30 604

 

145 223 «СТОЛИЧНИЙ» 23 785 35 542 29 823

 

146 151 "ЄВРОПЕЙСЬКИЙ" 20 099 66 160 28 574

 

147 29 «АЛЬЯНС» 27 253 26 221 28 015

 

148 122 ФІН БАНК 21 985 32 117 25 275

 

149 309 КРИМУНІВЕРСАЛБАНК 22 083 35 980 24 110

 

150 285 IНВЕСТ-КРИВБАС БАНК 19 220 27 645 22 765

 

151 276 КЛАСИК БАНК 19 648 27 542 20 717

 

152 169

ФЕРМЕРСЬКИЙ ЗЕМЕЛЬНИЙ

БАНК

16 369 20 372 18 496

 

153 167 «ФЕБ» 14 415 17 806 17 758

 

154 308 СОЦКОМБАНК 26 742 18 518

 

/> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> />

 

Примітки:* банки перейшли до вищої групи

** банки перейшли до нижчої групи

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Учётная ставка НБУ.[]

Период

% годовых

Период

% годовых

1992

05.08 16.0 на конец 80 01.11 17.0

1993

14.11 25.0 01.03 100 24.11 35.0 01.05 240

1998

1994

06.02 44.0 01.07 190 18.03 41.0 01.08 175 21.05 45.0 15.08 140 29.05 51.0 25.10 300 07.07 82.0 12.12 252 21.12 60.0

1995

1999

10.03 204 05.04 57.0 29.03 170 28.04 50.0 07.04 150 24.05 45.0 01.05 96

2000

07.06 75 01.02 35.0 15.07 60 24.03 32.0 21.08 70 10.04 29.0 10.10 95 15.08 27.0 01.12 110

2001

1996

10.03 25.0 01.01 105 07.04 21.0 04.03 98.0 11.06 19.0 26.03 90.0 09.08 17.0 01.04 85.0 10.09 15.0 08.04 75.0 10.12 12.5 25.04 70.0

2002

22.05 63.0 11.03 11.5 07.06 50.0 04.04 10.0 01.07 40.0 05.07 8.0

1997

05.12 7.0 10.01 35.0

2004

08.03 25.0 09.06 7.5 26.05 21.0 07.10 8.0 08.07 18.0 09.11 9.0

ПРИЛОЖЕНИЕ3

Отношение кредитов частному сектору к ВВП в странахВосточной Европы.[20]

Страна 1995 2000 2004

Болгария… Хорватия… Чехия… Латвия… Литва… Эстония… Венгрия..............................................

Польша................................................

Словакия… Словения… Румыния… Украина...............................................

Еврозона.............................................

Россия..................................................

0,40

0,31

0,71

0,07

0,14

0,14

0,23

0,17

0,37

0,26

н.д.

0,01

н.д.

0,09

0,13

0,37

0,50

0,17

0,11

0,24

0,32

0,27

0,51

0,36

0,07

0,11

1,05

0,13

0,37

0,57

0,33

0,35

0,26

0,43

0,47

0,29

0,31

0,46

0,10

0,25

1,15

0,25

ПРИЛОЖЕНИЕ4

Объёмыкредитования Банков стран ЦВЕ в 1995–2004 гг.(млрд.долл.)

Страна 1995 2000 2004

Польша........................................

Чехия...........................................

Венгрия.......................................

Словакия.....................................

Словения.....................................

Всего страны ЦВЕ

Литва...........................................

Латвия.........................................

Эстония.......................................

Всего страны Балтии.

Хорватия.....................................

Болгария.....................................

Румыния......................................

Всего страны южной Европы

Украина......................................

39,9

39,4

33,2

9,2

6,4

128,1

0,9

0,6

0,5

2,00

9,0

8,6

6,6

24,2

35,7

58,7

28,6

25,4

11,2

8,4

132,3

1,7

1,8

2,0

5,5

8,8

2,3

4,3

15,4

92,2

102,3

56,3

66,8

20,5

19,6

256,4

7,3

7,8

7,8

22,9

25,1

9,6

12,6

47,2

171,4