Реферат: Анализ кредитного процесса с физическими лицами

Министерство образования РоссийскойФедерации

Московский психолого-социальный институт

(филиалг.Уварово)

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему:

Анализкредитного процесса с физическими лицами на примере Уваровского филиала АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

Выполнил(а):

студент(ка) гр.

Уварово,

2008 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Теоретические и нормативныеосновы кредитования физических лиц

1.1. Кредит и его место в экономике

1.2. Особенности и видыкредитования физических лиц

1.3. Нормативноерегулирование кредитования физических лиц

2. Анализ кредитованияфизических лиц в Уваровском филиале АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

2.1. Организационно-экономическаяхарактеристика Уваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

2.2. Виды кредитов иоценка организации кредитного процесса в АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

2.3. Анализ методикиоценки платежеспособности заемщика

2.4. Оценка порядкапогашения и уплаты процентов54

3. Предложения по совершенствованиюпроцесса кредитования физических лиц в Уваровском филиале АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

Заключение

Список литературы

ВВЕД/>ЕНИЕ

Кредитование предприятийи населения относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банкназывается кредитным институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнемупомещена в кредитные операции.

Банкам приходится проявлять все большуюизобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечениюнаибольшего числа клиентов.

Актуальность выбранной темы определяетнеобходимость расширения клиентской базы коммерческих банков и роль банковскогокредитования в повышении потребительского спроса.

Объектом исследования является банк (Уваровскийфилиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) г.Уварово), который предоставляеткредитные продукты по кредитованию юридическим и физическим лицам, осуществляятак же другие банковские операции.

Предметом исследования являются практикакредитования физических лиц и экономические (кредитные) отношения, которыевозникают между банковскими учреждениями и населением (физическими лицами) поповоду предоставления и погашения кредита.

Целью дипломной работы является анализкредитования физических лиц в АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) и разработка наего основе предложений по совершенствованию этого процесса.  Выполняя цельдипломной работы, необходимо решить следующие основные задачи:

1)        изучить процедурыи основные этапы кредитования физических лиц;

2)        определениеоценки платежеспособности Заемщика и определение максимального размера кредита;

3)        провести анализкредитования физических лиц;

4)        рассмотретьпроцесс кредитования физических лиц;

5)        рассмотретьпорядок предоставления кредита и сопровождение  кредитного договора;

6)        провести анализкредитования физических лиц на примере Уваровского филиала АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

В качестве информационнойбазы для данной дипломной работы использованы исследования из различныхисточников: законодательные акты и нормативные документы правительства,монографическая и учебная литература, статистические источники, периодическаяпечать, а так же учредительные документы и другие локальные нормативныедокументы Уваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО): финансоваяотчетность за 2005-2006 года, балансы предприятия за указанный период.

1. />ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И Нормативные основы кредитОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 

1.1. Кредит и егоместо в экономике

В процессе хозяйственнойдеятельности из-за временного недостатка собственных средств у гражданвозникает потребность привлечения заемных средств для покрытия текущих затратлибо для капитальных вложений. Одним из основных путей удовлетворенияпотребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору.По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства заемщику вразмере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуетсявозвратить сумму и уплатить проценты на нее.

Основным источникомпривлечения денежных средств гражданами и организациями является банковскоекредитование. Банки являются посредниками на рынке капитала. Они привлекаютвременно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам,нуждающимся в заемных средствах. Отношения банков с клиентами регулируютсякредитным договором. [11, c.247]

Правовое регулированиеотношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РФ (части1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России идр. С введением в действие частей 1 (с 01.01.95 г.) и 2 (с 01.03.96 г.)Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношенийбыло выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа.Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила,предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотреноправилами о кредите в Гражданском кодексе и не вытекает из существа кредитногодоговора.

Определение кредитногодоговора дано в ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации. Кредитныйдоговор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организацияобязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях,предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежнуюсумму и уплатить проценты на нее.

Отношения по кредитному договору регулируютсяпараграфом 2 главы 2 Гражданского кодекса РФ, а также параграфом 1 этой главы,нормы которого посвящены договору займа, так как договор займа являетсякредитной сделкой. Помимо этого кредитного отношения регулируются и самимкредитным договором.

Кредитные операции – это операции по предоставлениюбанками денежных ссуд, в качестве кредитора выступают банки, заемщиками другиебанки, юридические и физические лица.

Кредит – широкое понятие, предлагающее наличиеразличных форм организации кредитных отношений, как формирующих источникисредств банка, так и предоставляющих одну из форм их вложения.

Кредитная политика – это стратегия и тактика банка вобласти кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всехбанков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитываяэкономические, политические, географические, организационные и иные факторы,оказывающие влияние на его деятельность. Считается, что риски банка повышаются,если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не довел досведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретнуюполитику. [15, c.347]

Кредитная политика в части СТРАТЕГИИ вбирает в себяприоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитномрынке, а в части ТАКТИКИ – финансовый и иной инструментарий, используемыйданным банком для реализации его целей при осуществлении кредитного процесса.Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылкиэффективной работы персонала кредитного подразделения банка (пониманияприоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок),объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок ипринятия нерациональных решений.

Для принятия банкомрешений по выбору собственных целей в сфере кредитования важное значение имеют:

а)        постановка общихцелей деятельности банка на предстоящий период, в частности в отношениидоходности и ликвидности,  

б)        адекватный анализкредитного рынка (спроса и предложения кредитных услуг), включая отношенияцентрализованных кредитных ресурсов к общей массе кредитных вложений по странев целом или региону,

в)        ясностьперспектив развития ресурсной базы банка,

г)        верная оценкакачества своего кредитного портфеля,

д)        учет динамикиуровня квалификации персонала. [7, c.142]

Руководство по кредитной политике, регламентирующее все аспекты работыбанка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банкоминструктивный и методический материал по организации кредитного процесса. Онодолжно содержать следующие основные разделы:

          а)          функциональныезвенья, участвующие в кредитном процессе, и их полномочия,

          б)          порядокразрешения ссуды,

          в)          инструкции поорганизации кредитования,

          г)          методическиеуказания по анализу кредитоспособности клиентов,

          д)          методическиеуказания по анализу кредитного портфеля,

          е)          методическиеуказания по анализу выполнения кредитных договоров. [18, c.91]

Кредитный договорсчитается заключенным с момента передачи денег заемщику, если сторона подоговору не обусловили представления кредита наступлением каких-либо иныхусловий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, чтоподразумевается под «моментом передачи денег», так как именно с этого момента усторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитномудоговору. Местом заключения кредитного договора является место жительствагражданина или место нахождения банка, предложившего заключить такой договор.

Денежные средствасчитаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владениезаемщика в месте заключения договора.

Так, в случае если кредитвыдается физическому лицу для потребительских нужд, то денежные средства должныбыть вручены наличными в месте его жительства. В договоре с физическим лицомможет быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, то есть смомента поступления денег на указанный гражданином счет в банке.

Банки или иная кредитнаяорганизация должны по характеру своей деятельности предоставить денежные средствав кредит каждому, кто к ним обратится при соблюдении им требований банка.

Кредитный договор долженбыть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет егонедействительность.

На практике кредитныеотношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа –кредитного соглашения.

Особенностью кредитныхправоотношений является обеспеченность кредита. В качестве своевременноговозврата кредита банки принимают залог, поручительство и так далее.

В последнее время определенное распространениеполучило кредитование физических лиц под залог приобретаемой ими дорогостоящейтехники, мебели, автомобилей и так далее.

Кредитный договор считается заключенным при соблюдениидвух условий: первое – соблюдение его формы и второе – достижении по всем егосущественным условиям.

При этом существеннымиявляются следующие условия:

–         о предметедоговора,

–         получениепроцентов по кредитному договору,

–         все те условия,относительно которых по заявлению одной из сторон настаивали на нотариальномудостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не требуется. [22, c.79]

Несоблюдение этих условийвлечет за собой признаки договора незаключенным.

Каждый банк должен иметь четкую и детальнопроработанную программу развития кредитных операций, в которой формируютсяцели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков(предельные размеры ссуд, требования к обеспечению и погашению и так далее.)Банк-кредитор тщательно изучает все представляемые заемщиком документы: заявкуклиента, изучает кредитную историю клиента-заемщика, проводит анализ по вопросуналичия или отсутствия задолженности по обязательствам клиента-заемщика,проверяет наличие и качество обеспечения (залог, поручительство и так далее.).

Важным этапом в ходе подготовки к подписаниюкредитного договора является оценка кредитоспособности клиента – заемщика ириска, связанного с выдачей кредита.

При решении вопроса оцелесообразности выдачи кредитных средств заемщику свое заключение по данномувопросу должны представить специалисты следующих направлений: кредитныйинспектор, юрист, инспектор службы экономической безопасности, экономист.Исходя из этого, кредитный комитет банка принимает соответствующее решение овозможности или невозможности предоставления заемщику кредита. В случаеположительного решения, заемщику об этом сообщается, и затем стороны приступаютк оформлению кредитного договора.

Оформление кредитногодоговора осуществляется путем заключения между банком и его клиентомсоответствующего договора, отвечающего требованиям Гражданского кодексаРоссийской Федерации и содержащего основные условия предоставления и погашенияразмещаемых банком денежных средств ежеквартально.

Предметом кредитногодоговора являются денежные средства, которые предоставляются заемщику с условиемих возвратности и уплаты процентов на эту сумму.

Кредитный договор, какотмечалось ранее, является возмездным. Вместе с тем необходимо отметить, чтоначисление процентов на предоставляемую заемщику сумму денежных средств покредитному договору начинает производиться не с момента заключения кредитногодоговора между сторонами, а с момента поступления кредитных средств на счетзаемщика, то есть проценты выплачиваются за время реального пользованиякредитными суммами (ст. 819 ГК РФ часть вторая).

Что касается размеракредита, обеспечения условий погашения и других условий, то они определяютсясторонами в договоре. В связи с этим предметом кредитного договора являютсяобъекты гражданских прав, которые могут свободно отчуждаться или переходить отодного лица к другому в порядке правопреемства (наследование) либо другимспособом.

Спецификой кредитногодоговора является его предмет, который регулирует отношения только по денежнымобязательствам. Если предметом договора являются не деньги, а вещи, то к такимдоговорам применяется специальное законодательство.

Основной особенностью кредитного договора является егосубъектный состав: с одной стороны такого договора обязательно выступает банкили иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию.

В законе стороныкредитного договора четко обозначены. Это банк или иная кредитная организация,имеющая лицензию Банка оссии и заемщикииРоссиии заемщик, получающий денежные средства для предпринимательских илипотребительских целей. Это обстоятельство является отличительной чертой кредитногодоговора от других договоров гражданско-правового значения. [28, c.86]

1.2. Особенности ивиды кредитования физических лиц

Основные термины:

Аннунтетные платежи покредиту – ежемесячныеплатежи по кредиту, равные в течение всего срока погашения кредита и включающиев себя начисленные на день внесения платежа проценты по кредиту и платеж поосновному долгу.

Выгодоприобретатель – получатель страховой суммы подоговору страхования.

Дифференцированныеплатежи по кредиту – ежемесячныеплатежи по кредиту, состоящие из фиксированной суммы основного долга иначисленных на день внесения платежа проценты по кредиту.

Дополнительное обеспечение – обеспечение возврата кредита, которое принимаетсяБанком дополнительно к основному обеспечению и размер которого не учитываетсяБанком при расчете суммы кредита.

Заемщик – физическое лицо, заключившее сБанком кредитный договор, либо представившее в Банк пакет документов наполучение кредита.

Залогодатель – заемщик, либо третье лицо(физическое, юридическое), являющееся собственником заложенного имущества, либоимеющееся на него право хозяйственного ведения.

Кредитующее подразделение – подразделение Банка, на которое возложеныфункции кредитования физических лиц.

Кредитный договор – кредитный договор, договор оботкрытии невозобновляемой кредитной линии.

Кредитные документы – кредитный договор, договор оботкрытии невозобновляемой кредитной линии, срочное обязательство и документы,которыми оформлено обеспечение по кредиту (договор поручительства, залога,страхования и т.п.)

Недвижимое имущество, удовлетворяющее требованиямдействующего законодательства – квартиры, комнаты, нежилые помещения, земельныеучастки, находящиеся на территории Российской Федерации.

Основное обеспечение – обеспечение возврата кредита,размер которого учитывается Банком при расчете суммы кредита.

Поручитель – физическое лицо, являющеесягражданином Российской Федерации, либо юридическое лицо, являющееся резидентомРоссийской Федерации, заключившее с Банком договор поручительства.

Система – используемая в Банкеавтоматизированная система по операциям кредитования физических лиц.

Страховщик – страховая компания.

Страхователь – Заемщик и (или) Залогодатель,заключивший договор со страховой компанией по страхованию имущества, принятогоБанком в обеспечение по кредиту.

Подразделения Банка, принимающие участие в выполненииопераций по кредитованию физических лиц, и их обязанности:

–         кредитования;

–         сопровождениякредитных операций;

–         учета кредитныхопераций;

–         юридическое;

–         безопасности;

–         подразделение,осуществляющее расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

–         при необходимости– подразделение рисков; подразделение, осуществляющее хранение ценностей;подразделение, выполняющее функции депозитария; а также подразделения, осуществляющеевалютные и поторговые операции, операции с ценными бумагами и другие.

При подготовке заключениякредитный работник принимает решение о возможности и предоставления Заемщикукредита. Кредитный работник отвечает за полноту и достоверность информации,содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработкивопроса при составлении заключения в пределах своих должностных обязанностей.

Общие условиякредитования физических лиц.

Кредиты предоставляютсяфизическим лицам – гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет приусловии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставленииЗаемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевогоэквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастнойценз не устанавливается.

Кредиты предоставляются,если иное не установлено другими нормативными документами АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по кредитованию физических лиц:

–   по месту регистрации Заемщиков (привременной регистрации кредиты предоставляются на срок действия регистрации);

–   по месту нахождения предприятия –работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и приусловии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательствЗаемщика по Кредитному договору.

Предоставление кредита не по месту регистрации Заемщика осуществляетсяпосле получения от Банка по месту регистрации Заемщика информации о наличии(либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующимего уведомлением о факте выдачи кредита.

Кредитование Заемщикапроизводится на основе:

–   Кредитного договора,предусматривающего единовременную выдачу кредита;

–   Договора об открытии невозобновляемойкредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможетполучить Заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенныхусловий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита(лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимитвыдачи.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностраннойвалюте.

Максимальный размеркредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки егоплатежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также сучетом его благонадежности.

Обязательным условиемпредоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полногоисполнения обязательств Заемщиком.

В качестве основногообеспечения Банк принимает:

–     поручительстваграждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

–     поручительстваюридических лиц;

–     залог недвижимогоимущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное неустановлено другими нормативными документами АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)по кредитованию физических лиц);

–     залогтранспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения непринимается);

–     залог мерныхслитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имуществав Банке;

–     залоггосударственных ценных бумаг;

–     залог ценныхбумаг корпоративных элементов в пределах установленных на них лимитов риска;

–     гарантиисубъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Банк вправе заключатьдоговоры о сотрудничестве с третьими лицами – платежеспособными предприятиями,находящимися на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, исполнительнымиорганами субъектов Российской Федерации, муниципальных организаций с цельюкредитования отдельных категорий Заемщиков (работников этих предприятий,граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий) на условиях соответствующихтребованиям Правил кредитования и иных нормативных документов АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по кредитованию физических лиц.

Уплата процентовпроизводится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числамесяца, следующего за месяцем получения кредита.

В исключительных случаяхбанк может по заявлению Заемщика принять решение о временном установленииежеквартальной периодичности по уплате основного долга и процента за пользованиекредитом на срок до 6 месяцев. При ежеквартальной уплате процентов Банкпроизводит перерасчет процентной ставки для ее приведения к месячному базису поформуле:

/>

где  ј – годоваяпроцентная ставка при ежеквартальной уплате процентов;

i– годовая процентная ставка приежемесячной уплате процентов.

При этом ежеквартальноепогашение кредита не применимо для анкунтетных платежей.

За обслуживание ссудногосчета Заемщик вносит единовременный платеж (тариф) в размере от 0 до 3% отсуммы кредита по договору.

Размер единовременного платежаустанавливается кредитным комитетом банка.

1./>3. Нормативноерегулирование кредитования физических лиц

По кредитному договору одна сторона(банк или иная кредитная организация), обязующаяся предоставить денежныесредства (кредит), называется кредитором, а сторона (гражданин или юридическоелицо), обязующаяся возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты нанее, – заемщиком – ст. 819 ГК РФ часть вторая. Кредитный договор являетсядвухсторонним, так как обязанности возникают не только у заемщика (возвратполученной ссуды и уплата процентов на нее), но и у кредитора (предоставлениеденежных средств в размере и на условиях, предусмотренных договором).

Нарушение обязанностей,предусмотренных для сторон по кредитному договору, влечет ответственность каккредитора, так и заемщика в форме возмещения убытков, а поэтому в кредитномдоговоре обязательно необходимо прописать все права и обязанности сторон, ипрежде всего кредитный договор должен в себя включать условия о сумме кредита,объектах кредитования, сроке возврата кредита, проценте, залоге и др…

По кредитному договорузаемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты нанее, то есть размер процентов по кредитному договору, порядок их уплаты, срокиявляются существенными условиями. Это означает, что если эти условия неопределены в кредитном договоре, то кредитный договор может быть признан недействительным.

Кредитный договор всегдаявляется возмездным. Поэтому заемщик обязан по договору уплатить проценты. Какправило, эти проценты включают в себя ставку  рефинансирования  Банка России (стоимостькредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу). Приэтом банк не вправе в одностороннем порядке изменить проценты, за исключениемслучаев, предусмотренных федеральным законом или договором. Порядок уплатыпроцентов зависит от срока договора и фиксируется в нем. Как правило, заемщикдолжен уплачивать проценты по кредиту ежемесячно. [25, c.147]

Заемщик по кредитномудоговору обязан соблюдать целевое использование полученных по кредиту денежныхсредств. При нарушении заемщиком этого условия кредитного договора банк вправетребовать от заемщика досрочного возврата кредита и оплаты причитающихсяпроцентов, если иное не предусмотрено договором.

В случае если согласноусловий договора залога, предоставляемого в качестве обеспечения по кредиту,залоговое имущество остается у залогодателя (заемщика), последний обязаннемедленно уведомить другую сторону о возникновении угрозы утраты илиповреждения заложенного имущества.

Наличие и сохранностьзаложенного по кредиту имущества проверяется банком в соответствии с условиямидоговора.

При невыполнениизаемщиком предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечениювозврата суммы кредита, а также при утере обеспечения или ухудшения его условийпо обязательствам, за которые займодавец не несет ответственности, банк вправепотребовать у заемщика уплаты причитающихся процентов, если иное непредусмотрено договором (ст. 813 ГК РФ часть вторая). Отсутствие жестокогоконтроля над расходованием кредитных средств в конечном итоге приводит кневозврату кредита.

Согласно условийкредитного договора, банк обязан предоставить заемщику денежные средства вразмере, в срок и на условиях, предусмотренных договором. У банка есть правоотказаться от выдачи кредита при наличии информации о том, что кредит не будетвозвращен в предусмотренный срок.

Стороны в случаеневыполнения взятых на себя обязательств по кредитному договору несутответственность согласно требованиям гражданского законодательства. Кредиторвправе требовать возмещения убытков, причиненных ему во всех случаях, в отличиеот неустойки. Понятие «убыток» включает в себя как реальный ущерб, так иупущенную выгоду. Принцип полного возмещения убытков действует, если иное непредусмотрено законодательством. Что касается неустойки, то в кредитномдоговоре предусмотрено начисление повышенных процентов, что, по сути, иявляется неустойкой.

Особое внимание приизучении вопроса ответственности сторон по кредитному договору необходимоуделить последствиям просрочки должником исполнения денежного обязательства.Ответственность сторон в случае неисполнения обязательств по кредитномудоговору может быть возложена как на заемщика, так и на кредитора.

«Согласно ст. 395 ГК РФчасть первая, в случае неисполнения или просрочки исполнения денежногообязательства, в силу которого на должника возлагается обязанность уплатитьденьги, подлежат уплате проценты на сумму этих средств. При расчете подлежащихуплате годовых процентов по ставке рефинансирования Банка России число дней вгоду принимается равным соответственно 360 и 30 дням в месяце, если иное неустановлено соглашением сторон. Проценты начинаются до момента фактическогоисполнения денежного обязательства, согласно условиям о порядке платежей иформы расчетов и положений ст. 316 ГК РФ часть первая о месте исполненияденежного обязательства. При взыскании суммы долга в судебном порядке и приотсутствии в договоре соглашения о размере процентов, суд сам вправе определитьразмер учетной ставки банковского процента, которую надо применять. Помимоэтого, кредитор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждениипроизводства по делу о несостоятельности заемщика. К имущественной  ответственностиза неисполнение своих обязанностей может быть привлечен и кредитор.

Например, в случаенемотивированного отказа от предоставления кредита, предоставление кредита вменьшей сумме, или с нарушением сроков».

Таким образом, призаключении кредитного договора следует тщательно изучить изложенные в договореправа и обязанности сторон для предотвращения неблагоприятных последствий вдальнейшем. Кредитор и заемщик должны четко представлять для себя последствияневыполнения взятых на себя обязательств.

К сожалению, на практикеочень часто встречаются случаи когда какая-либо из сторон по договору (какправило заемщик) в случае взятых на себя обязательств, начинает ссылаться нанепредвиденные обстоятельства, на невнимательное изучение договора, или насложную финансовую обстановку в целом по стране. Эти доводы не являютсяубедительными, и в этом случае виновная сторона должна нести ответственность всоответствии с условиями кредитного договора. «Согласно ст. 811 п.1 ГК РФ, частьпервая, в случае невозвращения заемщиком в срок суммы займа, на эту суммуподлежат уплате проценты, в порядке и размере, предусмотренных ст. 395 п.1 ГКРФ часть первая, со дня, когда она должна быть возвращена, до дня еевозвращения кредитору независимо от уплаты процентов, предусмотренных ст. 809ГК РФ, (часть первая). Проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ (часть первая)за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства, погашаютсяпосле суммы основного долга. Проценты, предусмотренные ст. 811 ГК РФ, являютсямерой гражданско-правовой ответственности, и эти проценты начисляются на суммукредиторской задолженности без учета начисленных на день возврата процентов запользование заемными средствами. [17, c.311]

Выводы:

Обо всех измененияхпроцентной ставки ссудозаемщик должен быть извещен за 15 дней. Процентыначисляются банком и уплачиваются заемщиком в размере и в сроки, оговоренные вкредитном договоре. Уплата процентов авансом лишь по согласованию с заемщиком.В качестве обеспечения своевременного возврата кредита, банк принимаетпоручительство /гарантию/, залог, страховой полис и обязательства в другихформах принятых в банковской практике. Погашение  задолженностипо всем  видам  кредита должно производится со следующего месяца после  получениякредита. Если нарушаются сроки платежей по кредиту несвоевременного погашенияпроцентов за его использование и образование просроченной задолженности ииспользование кредита не по целевому назначению, банк принимает к ссудозаемщикуштрафные санкции в виде:

–     повышеннойпроцентной ставки за каждый день просроченной задолженности,

–     неустойки – закаждый день несвоевременного погашения процентов.

Досрочного взысканиякредита, используемого заемщиком не по целевому назначению с повышеннойпроцентной ставкой. Размеры применяемых штрафов и неустоек должны бытьоговорены в договоре. Они также применяются и к заемщикам, имеющим право нальготное кредитование.

Выдача потребительскихкредитов населению является одним из основных направления деятельности банков.Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является также одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссудыпод залог,  либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегданеразрывно связана с привлечением новых клиентов.

Частное лицо, в отличие отюридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита ставитсяпод угрозу. Однако при выдаче кредитов физическим лицам может быть затрудненафункция контроля банка за целевым использованием кредита.

 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В УВАРОВСКОМ ФИЛИАЛЕ АКБ«ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК» (ОАО)

 

2.1.Организационно-экономическая характеристика Уваровского филиала АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) является акционернымобществом открытого типа. Уваровский филиал был открыт в 1974 году.

Основными нормативнымидокументами являются:

          1)   Устав АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО).

          2)   Положение об Уваровском филиале АКБ«Тамбовкредит-промбанк» (ОАО).

Уваровский филиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) образован с цельюаккумулирования и эффективного использования финансовых ресурсов предприятий,организаций различных форм собственности, осуществления финансовых операций.

Банк осуществляет своюдеятельность, распоряжается выделенными средствами и имуществом в пределахпредоставленных ему прав в соответствии с Положением, заключает договоры спредприятиями, организациями, а так же физическими лицами от имени АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

По обязательствам Уваровского филиала ответственность несет АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Уваровский филиал в своей деятельностируководствуется законодательством РФ, правилами по кредитованию, ведениюрасчетных и кассовых операций и другими нормативными документами ЦентральногоБанка Российской Федерации, Уставом АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО), а такжеПоложением об Уваровском филиале АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

Уваровский филиалпредставляет собой кредитно-расчетное подразделение АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО), имеет отдельный баланс, который входит в сводный баланс АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) и осуществляет все операции, предусмотренныеПоложением.

Кредитные ресурсыдополнительного офиса формируются за счет:

–   средств, выделенных АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО);

–   средств предприятий и организаций,находящихся на счетах в филиале, в том числе средств, привлеченных в видесрочных вкладов (депозитов);

–   займов у других кредитных учреждений;

–   вкладов граждан;

–   других средств.

Общее руководстводополнительным офисом осуществляет Правление АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

Руководство Уваровскимфилиалом осуществляется Управляющим, назначаемым Правлением АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Он действует на основании доверенности, выданнойАКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

Управляющий филиалаорганизует выполнение решений Правления АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО),формирует организационно-управленческую структуру банка, представляет от имениАКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) Уваровский филиал в организациях, вносит нарассмотрение Правления АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) вопросы, связанные сдеятельностью филиала.

Учет и документооборот вУваровском филиале организуется в соответствии с Правилами, утвержденнымиЦентральным Банком России.

Уваровский филиалсоставляет ежедневный баланс.

Итоги деятельности филиала отражаются в отдельных ежемесячных,квартальных и годовых балансах, в отчете о прибыли и убытках дополнительногоофиса, а также в годовом отчете, которые представляются в АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Баланс и отчет о прибылях и убытках филиалавключаются в баланс и в отчет о прибылях и убытках АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО). Годовой баланс и отчет о прибылях и убытках Уваровского филиалаутверждаются Правлением АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).

Успешное функционированиебанка в значительной степени зависит от его ресурсной базы. Все источникиформирования ресурсов отражаются в пассиве баланса банка.

Ресурсы банка – это собственные и привлеченныесредства банка, используемые для проведения активных операций.

 

Таблица 1.

Динамика валюты баланса за 2005-2007гг. (руб.)Дата Валюта баланса, руб. Темп прироста, % 01.01.2005 г. 78750365,63 - 01.07.2005 г. 78751238,99 0,001 01.01.2006 г. 79743216,68 0,013 01.07.2006 г. 79797362,84 0,001 01.01.2007 г. 79836487,19 0,001 Абсолютный темп прироста 0,015

Анализируяграфик динамики валюты баланса коммерческого банка можно отметить, чтомаксимальный объем валюты наблюдается в конце 2006 года – 79836 тыс. рублей,темп роста к предыдущему году практически равен нулю.

Большойинтерес для определения факторов изменения валюты баланса представляет анализструктуры его активов и пассивов.

В структуре пассивовбольшую часть составляют вклады населения (более 80%). Так, на 01.01.2006 годавклады населения составляли 16 млн. руб., на 01.01.2007 года составляют 16,5млн. руб. Это значит, что население доверяет банку. Средства на счетахпредприятий и организаций на 01.01.2007 года составляют 2,7 млн. руб. (см.табл. 2).

Таблица 2

Структура оплачиваемыхпассивов за 2005-2007 гг.

01.01. 2005 тыс.руб Удель-ный вес, % 01.01. 2006 тыс.руб Удель-ный вес, % 01.01. 2007 тыс.руб Удель-ный вес, % Вклады населения 11037,0 81,7 16104,1 88,5 16527,1 81,0 Сберегательные и депо-зитные сер-тификаты 201,92 1,5 16,7 0,001 7,2 0,0 Расчетные счета (в т.ч. текущие, бюджетные) 1811,6 13,4 1668,5 9,2 2721,8 13,4 Векселя 463,0 3,4 411,4 2,3 1136,6 5,6 Всего оплачивае-мые пассивы 13513,6 100 18200,7 100 20392,7 100

Кредиты населениювозросли с 2,0 млн. руб. на 01.01.2005 г. до 5 млн. рублей на 01.01.2007 года.Кредиты юридическим лицам составляют 29,75 млн. рублей.

Вместе с этим снизилисьвложения в ценные бумаги в 2,8 раза (см. табл. 3).

Рассматриваяструктуру активов, можно отметить следующее: Возрос уровень ссудных операций –на 67%. В частности активно развивается кредитование физических лиц – рост на144%. Объем операций с ценными бумагами весьма незначителен: на 1 января 2006года – 0,5%, на 1 января 2007 года – 0,1%.

Таблица 3.

Структураработающих активов в 2005-2007 гг. 01.01. 2005 тыс.руб Удель-ный вес, % 01.01. 2006 тыс.руб Удель-ный вес, %

01.01. 2007

тыс.руб

Удель-ный вес, % Кредиты физическим лицам 791,9 5,4 2028,5 7,4 4950 11,5 Кредиты юридическим лицам 9845,8 67,2 18635 68,1 29750 69,1 Ценные бумаги 128,2 0,9 132,1 0,5 46,4 0,1 Средства на счетах в территори-альном расчетном центре 3891,6 26,6 6571,5 24,0 8307,1 19,3 Всего работающие активы 14657,5 100 27367,1 100 43053,5 100

 

2.2.Виды кредитов и оценка организации кредитного процесса в АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

Услуги банка,предоставляемые физическим лицам:

          1.     Операции повкладам в валюте Российской Федерации и иностранной валюте:

–     открытие счета повкладу;

–     прием наличныхденег во вклад;

–     начислениесредств на счет по вкладу;

–     выдача (списание)денежных средств со счета по вкладу;

–     оформлениедоверенности по вкладу;

–     оформление(изменение, отмена) завещательного распоряжения по вкладу;

–     выдача справки посчету.

В настоящее время около 3 тысяч вкладчиков.

          2.     Денежные переводы в валютеРоссийской Федерации, в иностранной валюте.

          3.     Расчетно-кассовоеобслуживание:

-операции в рублях:

а) прием и перечислениеплатежей;

б) прием коммунальных идругих платежей в пользу юридических лиц, включая кредитные организации и другие;

-операции в иностранной валюте:

а) покупка и продажаиностранной валюты;

б) обмен (конверсия) идругие.

4.    Операции с ценными бумагами идепозитарные услуги.

5.    Операции по кредитованию.

Мучительный вопрос «гдевзять средства» для осуществления той или иной идеи, посетившей как рядовогогражданина, так и руководителей различных предприятий и организаций – слегкостью разрешается при обращении к услугам кредитования.

Уваровский филиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) предоставляетразличные виды кредитования для населения. Наиболее распространенным видомкредитования является кредит на неотложные нужды, под поручительство гражданРФ. Срок кредитования до 5 лет. Процентная ставка – 19%.

На приобретение,строительство и реконструкцию объектов недвижимости можно оформить кредитсроком до 15 лет. Процентная ставка – 18%. Максимальный размер кредита не можетпревышать 70% стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной) и выдаетсяпри условии обязательного вложения заемщиком собственных средств в размере неменее 30% стоимости объекта. Сумма кредита выдается частями, послепредоставления счета на использованную часть кредита.

Многие заинтересованы вприобретении бытовой техники, мебели или автомобиля на максимально выгодных длясебя условиях. Банк предлагает такой вид кредитования, как «связанноекредитование»,  которое осуществляется на основании заключения договоров осотрудничестве между Банком и предприятиями торговли. Договоры о сотрудничествепо этому виду кредитования заключены со многими организациями в г. Уварово, г.Тамбове, г. Рассказово и так далее. Автомобиль, например, можно приобрестибыстро и просто, обратившись в любую из фирм г.Тамбова, оформив кредит черезбанк, под залог приобретаемого автомобиля, сроком до 5 лет. Условия полученияданного вида кредита являются самыми выгодными: это и кратчайшие срокиоформления, и минимальное количество поручителей и более низкая процентнаяставка – 18,5%.

Работникам наиболееуспешно работающих предприятий Уваровский филиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО) предлагает воспользоваться «Корпоративным кредитом», подпоручительство этих предприятий. Кредитование осуществляется на основаниидоговора о сотрудничестве. Заключить договор о сотрудничестве между Банком ипредприятием можно при условии, если предприятие находится на расчетно-кассовомобслуживании в Банке, имеет устойчивое финансовое положение. Решение о том,кому можно предоставить такой кредит остается за руководством предприятия, атакже оговаривается предоставляемая сумма, которая не зависит от платежеспособностизаемщика. Процентная ставка – 15-16%. Срок кредитования от 1 года до 3 лет.

Если вам необходимооплатить услуги по установке телефона и подключению к абонентской сети, а такжеприобрести и подключить мобильный телефон, в этом случае вы можетевоспользоваться кредитом «Народный телефон». Сумма кредита определяетсяна основании оценки платежеспособности заемщика или совокупного дохода заемщикаи членов его семьи (с одного места работы). Предоставляется кредит безналичнымпутем, то есть перечислением суммы на расчетный счет оператора связи.Процентная ставка – 19%, срок кредитования до 5 лет.

Для оплаты дневногообучения в средних и высших учебных образовательных заведениях Уваровскийфилиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) предлагает воспользоваться «Образовательнымкредитом». Лимит кредитования зависит от платежеспособности законногопредставителя учащегося (например, родители, усыновители, попечители и такдалее.), не может превышать 70% от стоимости обучения за полный периодобучения, либо совокупного дохода законных представителей учащегося.Оформляется кредит для учащегося успешно сдавшего вступительные экзамены, илистудента, уже обучающегося в учебном заведении на коммерческой основе, ввозрасте от 14 лет. Сумма кредита перечисляется частями на расчетный счетучебного заведения по мере надобности. Процентная ставка – 19%, сроккредитования до 10 лет, может предоставлять льготный период до 5 лет, то есть спогашением только процентов, без погашения основного долга.

Для предпринимателейосуществляющих свою деятельность без образования юридического лица такжепредоставляются выше перечисленные виды кредитования как физическим лицам.Сумма кредита зависит от среднемесячного дохода, определяемого согласнофинансово-бухгалтерских документов. Кредит предоставляется прифинансово-устойчивом положении, при наличии обеспечения в виде поручительствафизических лиц, транспортных средств, объектов недвижимости.

Уваровский филиал АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) открывает новый вид кредита – «Молодая семья»– кредит на приобретение, строительство объектов недвижимости.

Кредиты «Молодая семья»предоставляются физическим лицам – гражданам Российской Федерации в возрасте от18 лет, состоящим в браке, при условии, что один из супругов не достиг30-летнего возраста, либо семье с одним родителем и детьми.

Отличия этого кредита отпредоставляемых в настоящее время кредитов на приобретение, строительство,реконструкцию и ремонт объектов недвижимости состоят в следующем.

Во-первых, при расчетемаксимальной суммы кредита может учитываться совокупный доход не толькосупругов, как обычно, но и родителей молодой семьи, что значительно влияет наитоговую сумму кредита.

Во-вторых, если в семьеесть ребенок, то максимальный размер кредита «Молодая семья» составляет 90процентов покупной стоимости объекта недвижимости, для семьи без детей – 70процентов, как и ранее.

В-третьих, по желаниюзаемщика могут быть предоставлены отсрочки в погашении основного долга как прирождении ребенка на период до трех лет, так и на период строительства объектанедвижимости до 2 лет. Кредит предоставляется на срок до 15 лет, подпоручительство физических лиц.

В настоящее время вУваровском филиале АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) насчитывается более 700кредиторов – физических лиц. Общая сумма выданных кредитов более 5 млн. рублей.

Наибольшей популярностью пользуется кредит на неотложные нужды.

Документы,предоставляемые Заемщиком.

Для получения кредитаЗаемщик предоставляет в Банк следующие документы:

1.    Заявление – анкета.

2.    Паспорт (предъявляется).

3.    Документы, подтверждающие величинудоходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя за последние6 месяцев:

–             для работающих –справка предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель;

–             для пенсионеров –пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защитынаселения (Пенсионного фонда).

Если пенсионер получаетпенсию через Банк, справка из государственных органов социальной защитынаселения не представляется.

          4.          Документы попредоставляемому залогу:

а) при залоге квартир(комнат):

–         документыподтверждающие право собственности на квартиру, комнату: свидетельствособственности, договор передачи, договор купли-продажи, мены, дарения,свидетельство о государственной регистрации права;

–         страховой полис,по которому выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегоднымпереоформлением на полную стоимость квартиры, комнаты, или на сумму,обеспечиваемую залогом;

–         справка остоимости объекта из БТИ или иного органа ведущего технический учет недвижимогоимущества;

–         копияфинансово-лицевого счета;

–         выписка издомовой книги;

–         документы,подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам (по оплатекоммунальных услуг и другие);

–         справка обограничениях (обременениях) прав собственника на квартиру, комнату (ипотека,аренда, арест и пр.) из учреждения юстиции по государственной регистрации правна недвижимое имущество и сделок с ним;

–         нотариально удостоверенноесогласие всех собственников квартиры, комнаты на передачу ее в залог, а если всемье есть несовершеннолетние – то разрешение органов опеки и попечительства;

б) при залоге нежилыхпомещений:

–         правоустанавливающиедокументы на нежилое помещение;

–         страховой полис,по которой выгодоприобретателем выступает Банк с обязательным ежегоднымпереоформлением;

–         документ отерриториальных границах земельного участка, выданный комитетом по земельнымресурсам и землеустройству;

–         справку изоргана, ведущего регистрацию и техинвентаризацию недвижимого имущества, ипоэтажный план нежилого помещения;

в) при залогетранспортных средств:

–         техническийпаспорт,

–         страховой полис, по которомуВыгодоприобретателем выступает Банк с обязательным ежегодным переоформлением наполную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом.Транспортное средство должно быть застраховано от риска, угона и ущерба.

д) при залоге ценныхбумаг:

–         документ,подтверждающий право собственности на передаваемый залог ценной бумаги (выпискаиз депозитария или выписка из счета в реестре, или сертификаты ценных бумаг).

е) при залоге мерныхслитков драгоценных металлов:

–         мерные слитки,

–         сертификаты завода-изготовителя.

У всех собственников принимаемого в залог совместного имущества требуетсянотариально удостоверенное согласие на его залог с целью предоставлениявозможности признания договора залога недействительным в судебном порядке.

          5.     Другие документы,предусмотренные иными нормативными документами АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)по кредитованию физических лиц.

Перечень основныхтребований, предъявляемых к договору страхования:

          1.          Выгодоприобретателемпо договору является Банк.

          2.          Срок действиядоговора страхования должен соответствовать сроку действия договора залога.

          3.          Страховая суммапо договору страхования должна быть не ниже оценочной стоимости предметазалога, либо задолженности по кредиту и причитающихся за его пользованиепроцентов на период не менее 1 года.

          4.          ВыплатаСтраховщиком страхового возмещения осуществляется на основании письменногоуказания Выгодоприобретателя, в котором указывается получатель страховоговозмещения – Выгодоприобретатель или Страхователь.

          5.          ИнформированиеСтраховщиком Выгодоприобретателя:

–         о наступлениисобытий, на случай которых производится страхование (по телефону, факсу), непозднее следующего рабочего дня после получения уведомления от Страхователя,

–         о невыполненииСтрахователем обязанностей по договору страхования, которые могут повлиять наосуществление выплаты страхового возмещения при наступлении страхового случая,в течение одного рабочего дня, следующего за датой получения данной информации,

–         о заменеСтрахователем Выгодоприобретателя не позднее следующего рабочего дня,

–         согласованиеСтраховщиком с Банком изменений договора страхования имущества, являющегосяпредметом залога, а также информирование об изменении Правил страхования домомента вступления в действие внесенных изменений.

Определение максимальногоразмера кредита.

Максимальный размер предоставляемого кредита (Ѕр)определяется исходя из платежеспособности Заемщика:

/>

Полученная величинакорректируется в сторону уменьшения с учетом: предоставленного обеспечениявозврата кредита, остатка задолженности по предоставляемым поручительствам,кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки на получение кредита и др.

Предоставленноеобеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующимобразом:

Если совокупноеобеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), томаксимальный размер кредита (Sо)определяется исходя из совокупного обеспечения:

/>

Если совокупное обеспечение (О) больше величиныплатежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (Р)определяется на основе платежеспособности Заемщика.

Решение о предоставлениикредита принимает:

Кредитный комитет АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) – по кредитам, предоставляемым на условиях,отличных от установленных Правилами кредитования физических лиц АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) и его филиалами и другими нормативными документамипо кредитованию физических лиц.

Кредитный комитетУваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) – по кредитам,предоставляемым в соответствии с Правилами кредитования физических лиц идругими нормативными документами по кредитованию физических лиц.

Руководитель кредитующегоподразделения банка, Руководитель Уваровского филиала АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) – по кредитам в сумме до 1000 долларов США илирублевого эквивалента этой суммы на момент обращения Заемщика в Банк.

Кредитный комитет АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) вправе сократить (отменить) полномочия Кредитногокомитета кредитующего подразделения в части принятия решений о предоставлениикредитов.

Решения об изменениипроцентных ставок по действующим кредитам до уровня, утвержденногоПостановлением Правления АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по вновь выдаваемымкредитам принимается Комитетом АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по процентнымставкам и лимитам – для кредитующего подразделения АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО), его филиалов и дополнительных офисов.

Оформление кредитнойдокументации.

При принятии положительногорешения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделениеучета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета иоформляет с Заемщиком кредитные документы:

1.        Кредитныйдоговор,

2.        Срочноеобязательство, в зависимости от вида обеспечения:

3.        договорыпоручительства,

4.        договоры залога,  

5.        другие документысогласно нормативным документам АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО), определяющимпорядок предоставления отдельных видов кредитов.

Все документы составляютсяв 3-х экземплярах: 1 экземпляр всех документов – для Заемщика, 2 экземпляра –для Банка.

Договоры залогасоставляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрацияили передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю (аналогичноКредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверениеи регистрация или передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю –Кредитный договор и Договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающемтребования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария Банка,реестродержателя – в соответствии с установленными правилами.

В случае оформления вкачестве обеспечения поручительства юридического лица – количества поручителей– юридических лиц (для Поручителя также оформляется экземпляр подлинногоКредитного договора).

При оформлении документовобеспечивается выполнение следующих требований:

–         в текстахдокументов все денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью,

–         фамилии, имена,отчество, адреса, любые наименования в текстах документов должны быть написаныполностью,

–         договор долженбыть подписан теми лицами, которые упомянуты в преамбуле к нему,

–         каждый листдоговоров должен быть завизирован со стороны Заемщика (Поручителя,Залогодателя) лицом, подписавшим договор, со стороны Банка – руководителемБанка либо уполномоченными должностными лицами в соответствии с Приказом(Распоряжением) Руководителя Банка,

–         Договоры ипотеки(купли-продажи и ипотеки), подлежащие нотариальному удостоверению,подписываются в соответствии с требованиями нотариуса.

Договор поручительстваможет быть оформлен как на полную сумму обязательств Заемщика по Кредитномудоговору, так и на частичное исполнение Поручителем обязательств по Кредитномудоговору.

При этом Поручитель несетс Заемщиком равную ответственность за исполнение обязательств по Кредитномудоговору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату Кредитногодоговора.

В случае если Поручителемявляется юридическое лицо, вместе с договором поручительства оформляютсясоглашения к Договору банковского счета в рублях и Договору банковского счета виностранной валюте о праве Банка на безакцептное списание средств.

Договор залога имуществаможет быть заключен как с Заемщиком, так и с третьим лицом.

В договоре залогауказываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочногокоэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по Кредитномудоговору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахожденияпредмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и датуКредитного договора. Договоры залога недвижимого имущества должны бытьнотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственныхорганах (органах, ведущих государственную регистрацию прав на недвижимоеимущество и сделок с ним).

Договор залога отдельностоящих зданий должен предусматривать залог земельного участка, в случае, еслиземельный участок принадлежит Залогодателю на праве собственности, или залогправ аренды земельного участка, если Залогодателю принадлежит право арендыземельного участка.

Форма договоракупли-продажи квартиры и ипотеки до его заключения должна быть согласована ссоответствующими органами на местах, осуществляющими государственную регистрациюправ на недвижимое имущество и сделок с ним.

Срочное обязательствосоставляется после оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренногоКредитным договором.

Одновременно со срочнымобязательством оформляется Заявление индивидуального заемщика на выдачукредита.

Банк может на основанииДоговоров о сотрудничестве принимать от третьих лиц средства в счет погашенияосновного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом средствапредприятий или соответствующих бюджетов.

В Договоре о сотрудничествеследует дополнительно предусмотреть порядок расчетов между Банком и третьимлицом по исполнению им частично взятых на себя долговых обязательств Заемщиковперед Банком по уплате основного долга по кредиту и/или процентов запользование кредитом.

Заемщик может подписатьКредитный договор в течение 10 рабочих дней со дня принятия Банком решения опредоставлении кредита. В случае болезни Заемщика срок оформления Кредитногодоговора может быть продлен до 30 дней (для этого необходимо предъявить соответствующиеподтверждающие документы).

При неявке Заемщика пакетдокументов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков оформлениядокументов на выписке из решения Кредитного комитета Банка или заявленийЗаемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно заполучением кредита он должен представить новый комплект документов.

Кредитный работниквизирует подписанный Заемщиком Кредитный договор и направляет его на подписьруководителю (другому уполномоченному лицу) Банка.

Кредитный работникрегистрирует Кредитный договор в журнале регистрации Кредитных договоров иделает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате Кредитногодоговора.

Заемщик должен обеспечитьявку Поручителей и Залогодателей для оформления договора поручительства идоговора залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с датызаключения Кредитного договора. В случае неявки Поручителей и Залогодателей илинепредставления страхового полиса Банк письменно извещает Заемщика о расторженииКредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. Кредитный работникделает соответствующую отметку в журнале регистрации Кредитных договоров иподшивает оба экземпляра Кредитного договора вместе с пакетом документов в делоотказов. Заемщику направляется извещение за подписью руководителя Банка илидругого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.

Договор поручительстваоформляется так же, как и Кредитный договор.

Договоры поручительства идоговоры залога регистрируются в отдельных журналах.

Ответственность засоответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формамвозлагается на кредитующее и юридическое подразделение Банка. Отклонения оттиповых форм возможны только при наличии соответствующего разрешения Кредитногокомитета банка.

Внесение изменений врекомендуемые формы договоров должно быть согласовано с юридическимподразделением Банка.

Выдача кредита производится всоответствии с условиями Кредитного договора, как наличными деньгами, так и вбезналичном порядке путем:

–  зачисление на счет Заемщика повкладу, действующему в режиме до востребования;

–   зачисление на счет банковской картыЗаемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичномпорядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования,или счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита путемзачисления на счета, открытых в других коммерческих банках, не производится.

Заемщик обязан получитькредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

После оформленияобеспечения, предусмотренного Кредитным договором, Заемщик оформляет вкредитующем подразделении Срочное обязательство и Заявление индивидуальногозаемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредитаосуществляется:

–         наличными – вдень подачи Заемщиком Заявления;

–         безналичным путем– в течение двух рабочих дней после подачи Заемщиком Заявления.

 

Расчет и учетобязательств Поручителя.

Объем обязательствПоручителя в случае, если указанные обязательства не зафиксированы в Договорепоручительства в абсолютном выражении, складывается из суммы основного долга поКредитному договору и процентов, начисленных на вышеуказанную сумму (без учетапогашения основного долга), начиная с даты заключения Кредитного договора (невключая эту дату) на дату окончания срока действия Кредитного договора(включительно), вне зависимости от даты заключения самого Договорапоручительства.

Размер обязательствПоручителя по Договору поручительства, ограниченный только частью обязательствЗаемщика по Кредитному договору (погашение основного долга и/или уплатапроцентов), учитывается в части, определенной Договором поручительства.

Размер обязательствПоручителя корректируется при оформлении дополнительными соглашениями измененийпроцентных ставок или сроков кредита.

Учет суммыответственности Поручителя производится на основании распоряжения подразделениясопровождения кредитных операций в день получения им Договора поручительства откредитующего подразделения, но не позднее даты выдачи кредита.

Действия Банка привозникновении просроченной задолженности.

В случае образованияпросроченной задолженности по кредиту подразделения сопровождения кредитныхопераций одновременно с отнесением на счетах просроченных ссуд и процентов не внесенныхв срок сумм составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всемдействующим кредитным договорам и передает их в кредитующее подразделениеБанка.

Кредитный работник втечении 10 рабочих дней после получения выписок уведомляет Заемщика овозникновении по его Кредитному договору просроченной задолженности, предлагаетпогасить ее в течении 5 рабочих дней и сообщить в кредитующее подразделение опроизведенных платежах.

При не поступлении отЗаемщика в установленный срок подтверждения о перечислении денежных средств впогашение просроченной задолженности, кредитный работник на основании выписок,дополнительно полученный из подразделения по сопровождению кредитных операций,направляет Заемщику извещение с указанием сумм просроченной задолженности.

Аналогичное извещениенаправляется Поручителю с предложением произвести уплату сумм просроченнойзадолженности по Кредитному договору.

Извещения направляютсяЗаемщику и Поручителю телеграммой, заказным письмом с уведомлением о вручениилибо курьером.

Копии запроса и извещенияпомещаются в кредитное дело Заемщика.

В случае возникновенияпросроченной задолженности по Кредитному договору, в обеспечении которогопринято поручительство юридического лица, подразделение по сопровождениюкредитных операций оформляет распоряжение подразделения Банка, осуществляющегорасчетно-кассовое обслуживание клиентов, о безакцептном списании денежныхсредств в погашение просроченной задолженности со счетов Поручителя, открытых вданном подразделении Банка (либо другом филиале АКБ «Тамбовкредитпромбанк»(ОАО) или иных коммерческих банках) на основании заключенных между Банком иПоручителем и другим коммерческим банком) о праве Банка на безакцептноесписание средств в порядке, изложенном в п.3.6 Регламента №285-3-р (2).

Работа со страховымвозмещением.

В случае получения изстраховой компании, от Заемщика, Залогодателя сообщения о наступлениистрахового случая в отношении застрахованного предмета залога – кредитующееподразделение должно не позднее следующего рабочего дня подготовить и направитьв страховую компанию в соответствии с заключенным между Залогодателем истраховой компанией договором, в котором в качестве Выгодоприобретателяопределен Банк, письмо – требование о выплате страхового возмещения.

После получения из страховойкомпании письменного сообщения с характеристикой страхового случая и указаниемсуммы страхового возмещения кредитного подразделения (с привлечениемюридического подразделения, при необходимости – подразделения безопасности идругих заинтересованных подразделений Банка) готовит заключение для Кредитногокомитета Банка о целесообразности использования средств страхового возмещения.

При отсутствиипросроченной задолженности Заемщик должен предоставить другое обеспечение поКредитному договору или погасить необеспеченную задолженность по Кредитномудоговору.

При наличии просроченнойзадолженности полученное Банком страховое возмещение направляется на погашениеимеющейся просроченной задолженности по Кредитному договору.

Порядок измененияусловий и расторжения кредитного договора.

При снижении процентнойставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение направляетслужебную записку в подразделение сопровождения кредитных операций о внесенииизменений в условия кредитных договоров. В служебной записке указывается датаустановления новой ставки, ее размер, номер и дата Кредитного комитета Банка осписании процентной ставки по кредитным договорам.

При повышении процентнойставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение в течениетрех рабочих дней после получения решения о повышении ставки направляетизвещение Заемщику и Поручителям за подписью руководителя; копии извещенийподшивает в кредитное дело.

В извещениях сообщается оповышении Банком процентной ставки по кредитному договору с указанием размераставки и даты ее установления (через два месяца после отправления извещения);Поручителям предлагается подтвердить свое согласие письменно при личной явкеили заказным письмом; Заемщику предлагается обеспечить согласование с Поручителямиповышение процентной ставки.

Если в течение одногомесяца от даты отправления извещений письменное согласие кого-либо изПоручителей не будет получено, кредитующее подразделение предлагает Заемщикупроизвести равноценную замену обеспечения по Кредитному договору.

Если по истечении 1,5месяцев от даты отправки извещений от кого-либо из Поручителей Заемщика небудет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведеназамена обеспечения, кредитующее подразделение готовит заключение и своипредложения для рассмотрения на Кредитном комитете Банка.

Кредитный комитет Банкаможет принять одно из трех решений:

          1)          не вноситьизменений в условия Кредитного договора;

          2)          повыситьпроцентную ставку по договору;

          3)          расторгнуть водностороннем порядке договор с Заемщиком по истечении трех месяцев от датыотправки извещений о повышении процентной ставки.

Решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях, сучетом мнений юридического подразделения Банка и подразделения безопасностиБанка.

Решение Кредитногокомитета банка должно быть принято до истечения двух месяцев от даты отправкиизвещений Заемщику и Поручителям.

В случае принятияКредитным комитетом Банка решения о сохранении процентной ставки по Кредитномудоговору в прежнем размере или решения о расторжении Кредитного договора,кредитующее подразделение направляет Заемщику и Поручителям соответствующиеизвещения до истечения двух месяцев от даты отправки Заемщику и Поручителямпервого извещения (о повышении процентной ставки).

Кредитующее подразделениене позднее даты, с которой повышается процентная ставка по действующимкредитным договорам, направляет в подразделение по сопровождению кредитныхопераций распоряжение за подписью руководителя Банка о внесении соответствующихизменений в кредитные договоры с указанием даты, с которой вводятся изменения,перечня договоров (номеров ссудных счетов). В этой же записке указываютсякредитные договоры, по которым процентная ставка не изменяется.

В случае повышенияпроцентной ставки по Кредитному договору в обязательном порядке вносятсясоответствующие изменения в условиях договоров поручительства, залога, осотрудничестве и другие, которые оформляются дополнительными соглашениями.

Отсроченные платежи попогашению основного долга и уплате процентов перераспределяются пропорциональнона все последующие платежи до окончания срока действия кредитных договоров.

Изменения условийкредитных договоров оформляются дополнительным соглашением.

Кредитный комитет Банкавправе принять решение об изменении обеспечения по кредитному договору(изменение вида, суммы и т.п.) при условии соблюдения требований п.2.3настоящих Правил (Оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств покредиту и страхование залогов).  

В случае нарушенияЗаемщиком условий Кредитного договора кредитующее подразделение (с учетоммнений юридического подразделения и подразделения безопасности Банка) можетвынести на рассмотрение Кредитного комитета Банка, по решению которого былпредоставлен кредит, вопрос о досрочном взыскании суммы кредита либо орасторжении Банком Кредитного договора. Если кредит предоставлен по решениюруководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий, этот вопросатакже рассматривается Кредитным комитетом Банка.

В случае смерти ЗаемщикаБанк вправе предъявить свои требования к принявшим наследство наследникам впределах сроков исковой давности, установленных для соответствующих требований.До принятия наследства наследниками требования Банка могут быть предъявлены кисполнителю завещания или к наследственному имуществу.

В случае смерти Заемщика задолженность по кредиту может бытьпереоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего спереоформлением поручительства и/или залога.

2.3. Анализ методики оценки платежеспособности заемщика

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразныхфакторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленныйсрок. Поэтому предоставление ссуд обуславливает изучение платежеспособности, тоесть изучение факторов, которые могут повлечь за собой непогашение.

Цели и задачи анализа платежеспособности заключаются в определенииспособности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность поссуде, степени риска, размера кредита, который может быть предоставлен в данныхобстоятельствах и, наконец, условия его предоставления.

Все это обуславливает необходимость оценки банком не толькоплатежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовойустойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивостизаемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банкуэффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Таблица 4.

Структура изменениячисленности заемщиков по годам на примере Уваровского филиала АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

 

Заемщики по видам займов 2005 г. 2006 г. Отклонения Кол-во

Удел.

вес,%

Кол-во

Удел.

вес,%

Абс.

+,–

(%) 1 2 3 4 5 6 7 Всего заемщиков

Из них:

601 100 776 100 +175 129

−      кредит на неотложные нужды

−      кредит на недвижимость

−      образовательный кредит

−      связанное кредитование

−      «народный телефон»

381

161

23

36

–

63,4

26,8

3,8

6,0

–

438

195

31

47

65

37,2

25,08

15,30

11,47

9,27

+57

+34

+8

+11

+65

115,0

121,1

136,4

130,6

–

Из данной таблицы видно,что численность заемщиков в 2006 году в Уваровском филиале АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по сравнению с 2005 годом возросло на 175 человек,что составляет прирост на 29%.

В основном увеличениеколичества заемщиков произошло за счет предоставления банком нового видакредита «народный телефон», значительно увеличилось количество заемщиков потаким видам кредитов как кредит на неотложные нужды и кредит на недвижимость.

По удельному весу в общемколичестве заемщиков также произошло увеличение по этим видам кредитов.

Таблица5.

Структура объемавыданных денежных средств для кредитования физических лиц на примереУваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)

Заемщики по видам займов 2005 г. 2006 г. Отклонения Сум-ма, тыс.р.

Удел.

вес,%

Сум-ма, тыс.р.

Удел.

вес,%

Абс.

+,–

(%) 1 2 3 4 5 6 7 Всего заемщиков

Из них:

2028,5 100 4950 100 +2921,5 144

−      кредит на неотложные нужды

−      кредит на недвижимость

−      образовательный кредит

−      связанное кредитование

−       «народный телефон»

728,2

973,7

277,2

46,2

–

35,9

48

11,2

0,8

–

1876

2267,1

562,5

59,5

184,9

37,9

45,8

11,4

1,2

3,7

+1147,8

+1293,4

+285,3

+13,3

+184,9

157,6

132,8

102,9

28,8

–

Из данных таблицы видно,что общая сумма выданных банком кредитов в 2006 году увеличилась по сравнению с2005 годом на 2921,2 тыс. рублей, что составило прирост на 144%.

Значительное увеличениепроизошло за счет увеличения кредитов на неотложные нужды, кредитов нанедвижимость, предложения банком заемщикам нового вида кредита («народныйтелефон» увеличил объем кредитов на 184,9 тыс. рублей). Расширение видовкредитования для физических лиц – это благоприятное направление деятельностибанка.

Кредитныйработник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов,подтверждающих величину доходов и размер произво­димых удержаний, ипредставленного Заявления-анкеты.

Для получения кредита Заемщик предоставляет вБанк следующие доку­менты:

1.        Заявление-анкета;

2.        Паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

3.        Документы, подтверждающие величинудоходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя:

·          дляработающих – справка предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручительза последние 6месяцев;

·          дляпенсионеров – пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного ФондаРФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию.

·          дляграждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образованияюридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов,разрешенный законодательством, в соответствии с Порядком № 1221 /21/, изменив  при этом нумерацию сносок;

Справка предприятия (органов социальной защиты населения)должна содержать следующую информацию:

·          полноенаименование предприятия, выдавшего справку, его почтовый адрес, телефон;

·          продолжительностьпостоянной работы Заемщика на данном предприятии;

·          настоящаядолжность Заемщика (кем работает);

·          среднемесячныйдоход за последние шесть месяцев;

·          среднемесячныеудержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

4.        Документыпо предоставляемому залогу.

У всех собственниковпринимаемого в залог совместного имущества следует истребовать нотариальноудостоверенное согласие на его залог с це­лью предотвращения возможностипризнания договора залога недействитель­ным в судебном порядке.

5.        Другиедокументы, предусмотренные иными нормативными доку­ментами АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) по кредитованию физических лиц.

По усмотрению Банка величина доходовЗаемщика/Поручителя, указан­ных в справке с места его работы, может бытьподтверждена подразделением Министерства Российской Федерации по налогам исборам по месту постоян­ного жительства (регистрации) Заемщика/Поручителя.

При предоставлении кредитов пенсионерам,получающим пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходяиз фактически поступивших средств на его пенсионный вклад (счет банковскойкарты) от ор­ганов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последний месяцна основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляю­щегопоследующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отде­ла.

При расчете платежеспособности из доходавычитаются все обяза­тельные платежи; указанные в справке и Заявлении – анкете(подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашениезадолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств попредоставленным пору­чительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных врассрочку това­ров и др.). Для этой цели каждое обязательство попредоставленному поручи­тельству принимается в размере 50% среднемесячногоплатежа по соответствующему основному обязательству.

ПлатежеспособностьЗаемщика определяется следующим образом:

Р = Дч * К* t,

Платежеспособность граждан,занимающихся предприниматель-ской деятельностью без образования юридическоголица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенныйзаконодательством, рассчитывается в соответствии с Порядком № 1221.

Для определения величины получаемого доходакредитный работник может составить на основе данных финансовых документов,представленных Заемщиком, упрощенную форму баланса и упрощенную форму отчета оприбылях и убытках в соответствии с Приложением № 1 к Порядку № 1221.

В этом случаеДч рассчитывается как среднемесячный доход за год (или за 6 месяцев) завычетом всех обязательных платежей.

При предоставлении кредита в рубляхплатежеспособность рассчи­тывается в рублях. При предоставлении кредита виностранной валюте плате­жеспособность рассчитывается в долларах США.

Определение максимального размера кредита

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя изплатежеспособности Заемщика.

/>

Полученная величина корректируется в сторонууменьшения с уче­том других влияющих факторов, а именно: предоставленногообеспечения воз­врата кредита, остатка задолженности по предоставляемымпоручительствам, кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки наполучение кредита и др.

Предоставленное обеспечение влияет намаксимальную величину креди­та для Заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (О) меньшевеличины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита(So) определяется исходя из со­вокупного обеспечения:

/>

Еслисовокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособно­сти Заемщика (Р), томаксимальный размер кредита (So) определяется на основе платежеспособностиЗаемщика.

Для примера рассмотрим расчет максимальногоразмера кредита в зависимости от вели­чины предоставленного совокупногообеспечения.

Пример 1.

 

Расчет максимального размера (суммы) кредита напримере клиента (ссудозаемщика) Милосердовой Елены Анатольевны.

Кредитование Заемщика производится на основекредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита.

Кредитный работник определяет платежеспособностьЗаемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размерпроизводимых удержаний.

Доход Милосердовой Е.А. за 6 месяцев составил:

апрель       2 638 руб. 57 коп.

май             3 168 руб.67 коп.

июнь 2 894 руб. 81 коп.

июль 2 584 руб. 28 коп.

август        2 379 руб. 79 коп.

сентябрь    2 986руб. 47 коп.

16 652 руб. 59 коп.

Чистый доход составил (16652 59<sup/>– 2 164 84) = 14487 75

Средний заработок за вычетомвсех удержаний составил:

14487,75/6 = 2 414руб. 62коп.

Среднемесячный доход ввалютном эквиваленте составил:

2414,62/29,0 ≈ 84доллара США,

где 29,0 – курс доллара США на01.10.2004.

Платежеспособность МилосердовойЕ.А. рассчитываем по формуле:

Р = Дч * К * t( мес.) = 2 414 руб. 62 коп. * 0,5 * 12 *15 лет

Р = 217315 руб. 80 коп.

Определим, используя данныемаксимальный размер суммы займа, который определяется по формуле:

/>

/>

Пример 2.

Доход Заемщика за 6 последних месяцев – 60 000руб.

Доход чистый за вычетом всех обязательныхплатежей – 50 000 руб.

Среднемесячный доход (Дч) 50 000 руб./ 6 =8 333 руб.

Среднемесячный доход в валютномэквиваленте

(Дэ) = 8 333 руб./29,0 руб. = 287,35долларов США,

Среднемесячный доход в валютном эквивалентесоответствует коэффициенту 0,5.

Платежеспособность Заемщика

Р = Дч * К * t ( мес.) = 8 333 руб.*0,5 * 12 мес.* 15 лет = 749 970 руб.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходяиз платежеспособности Заемщика:

/>

В случае если предоставленноесовокупное обеспечение по кредиту (200 000 руб.) меньше платежеспособностиЗаемщика (298 991 руб.) максимальный размер кредита определяется следующимобразом:

/>

 

2.4./>Оценка порядка погашения и уплаты процентов

Для того, чтобы датьоценку эффективности кредитования физических лиц, рассмотрим порядок погашениякредита и уплаты процентов. Погашение основного долга и уплата процентовпроизводится ежемесячно, начиная с первого числа месяца, следующего за месяцемполучения кредита либо его первой части. Последний платеж производится непозднее даты, установленной договором.

При предполагаемомснижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора,например, в связи с достижением паспортного возраста, составляется графикплатежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита наначальном этапе договора. При этом размер платежей устанавливаются ссоблюдением следующего условия:

–         в периоде,приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа покредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам не должна превышатьвеличину Дч1 х 0,5;

–         в периоде,приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредитувместе с суммой платежа по процентам (на момент наступления пенсионноговозраста) не должна превышать величину Дч2 х 0,5.

По желанию Заемщика погашение основного долга и уплатапроцентов может осуществляться аннунтетными или дифференцированными платежами.При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннунтетныхплатежах:

Ежемесячный аннунтетныйплатеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующимобразом:

/>

где Пл –аннунтетный платеж по кредиту,

S – сумма предоставляемого кредита,

Т – срокпользования кредитом (в месяцах)

/> 

Аннунтетные платежи впогашение задолженности по кредиту (основного долга и процентов) списываютсяБанком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытомуЗаемщиком в Банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца,следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного порученияЗаемщика (ф. 190).

Последний платеж покредиту производится не позднее даты окончательного погашения кредита,установленной Кредитным договором.

При своевременномпогашении задолженности по кредиту аннунтетные платежи направляются в первуюочередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма – на погашениеосновного долга.

При дифференцированныхплатежах:

Ежемесячныйдифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам)определяется следующим образом:

/>

где    Пл –дифференцированный платеж по кредиту,

S – сумма предоставляемого кредита,

Т – срок пользования кредитом (вмесяцах),

О – остаток задолженности по кредиту,

Д – фактическое количество календарныхдней в платежном периоде.

Пример расчета начисленных процентов запользование кредитом при дифференцированном методе погашения.

Условия договора (кредит выдан в мае 2004 года):

·          суммакредита: 30 000.00 рублей;

·          размережемесячного платежа в погашение основного долга составляет: 500.00 рублей;

·          процентнаяставка по основному долгу равна 18 % годовых;

·          неустойкаустановлена в размере удвоенной процентной ставки;

Таблица6.Расчетуплаты взносов и процентов за пользование кредитом

по договору 1440 от 20.05.2007г.

Дата Платеж, руб. % за пользование кредитом Остаток кредита, руб. 20.05.2007 г. 500 30000 19.06 500 442-62 29500 19.07 500 435-25 29000 19.08 500 442-13 28500 19.09 500 434-51 28000 19.10 500 413-11 27500 19.11 500 419-26 27000 19.12 500 398-36 26500 19.01.2008 г. 500 405-12 26000 19.02 500 397-48 25500 19.03 500 352-11 25000 19.04 500 382-19 24500 19.05 500 355-07 24000 19.06 500 366-90 23500

Продолжение таблицы 6.

Дата Платеж, руб. % за пользование кредитом Остаток кредита, руб. 19.07 500 347-67 23000 19.08 500 351-62 22500 19.09 500 343-97 22000 19.10 500 325-48 21500 19.11 500 328-68 21000 19.12 500 310-68 20500 19.01.2009 г. 500 313-40 20000 19.02 500 305-75 19500 19.03 500 269-26 19000 19.04 500 290-47 18500 19.05 500 273-70 18000 19.06 500 275-18 17500 19.07 500 258-90 17000 19.08 500 259-89 16500 19.09 500 252-25 16000 19.10 500 236-71 15500 19.11 500 236-96 15000 19.12 500 221-92 14500 19.01.2010 г. 500 221-67 14000 19.02 500 214-03 13500 19.03 500 186-41 13000 19.04 500 198-74 12500 19.05 500 184-93 12000 19.06 500 183-45 11500 19.07 500 170-14 11000 19.08 500 168-16 10500 19.09 500 160-52 10000

Продолжение таблицы 6.

Дата Платеж, руб. % за пользование кредитом Остаток кредита, руб. 19.10 500 147-95 9500 19.11 500 145-23 9000 19.12 500 133-15 8500 19.01.2011 г. 500 129-59 8000 19.02 500 121-97 7500 19.03 500 106-96 7000 19.04 500 106-72 6500 19.05 500 95-90 6000 19.06 500 91-48 5500 19.07 500 81-15 5000 19.08 500 76-23 4500 19.09 500 68-61 4000 19.10 500 59-02 3500 19.11 500 53-36 3000 19.12 500 44-26 2500 19.01.2012 г. 500 38-22 2000 19.02 500 30-58 1500 19.03 500 20-71 1000 19.04 500 15-29 500 19.05 500 7-40 - Итого: 30000 13708,43 -

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоекпроизводится путем:

–         перечисленияденежных средств со счетов Заемщика по вкладам на основании их письменногополучения;

–         взноса наличныхденег в кассу Банка или филиалов АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) на основанииквитанции;

–         перевода денежныхсредств через предприятия связи или другие кредитные организации;

–         удержания иззаработной платы Заемщика (по его заявлению).

Погашение задолженностипо кредиту и уплата процентов и неустоек в иностранной валюте осуществляетсятолько в безналичном порядке.

Заемщик вправе досрочнопогасить кредит или его часть.

В случае досрочногопогашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентовна оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа попогашению основного долга.

В день внесения Заемщикомплатежа подразделение по учету кредитных операций на основании распоряженияподразделения сопровождения кредитных операций производит оформлениебухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользование кредитом и(или)погашения основного долга по нему.

Датой погашениязадолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается датапоступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или датасписания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке,выдавшем кредит.

Отсчет срока дляначисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образованиязадолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датойпогашения задолженности по ссудному счету (включительно). Соответственно, припромежуточных платежах дата уплаты процентов включается в период, за которыйэта уплата производится.

Отражение в бухгалтерскомучете начисленных процентов осуществляется:

–         в последнийрабочий день месяца;

–         при погашениизадолженности по кредиту;

–         при отнесении насчета по учету просроченных процентов в установленный кредитным договором срок;

–         при перенесенииучета начисленных процентов с балансовых счетов на внебалансовые, и, наоборот,в случае изменения группы риска кредита.

Отсчет срока начисления неустойки начинается с даты, следующей за датойнаступления исполнения обязательств, установленной в кредитном договоре изаканчивается датой внесения платежа (включая эту дату).

При исчислении процентови неустойки в расчет принимается фактическое количество календарных дней вплатежном периоде, а в году – действительное число календарных дней (365 или366).

Суммы, вносимые Заемщикомв счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимостиот назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующейочередности:

–         на уплатунеустойки;

–         на уплатупросроченных процентов;

–         на уплату срочныхпроцентов;

–         на погашениепросроченной задолженности по кредиту;

–         на погашениесрочной задолженности по кредиту.  

При досрочном частичном погашении основного долга по кредиту поступившаяот Заемщика сумма направляется в первую очередь, вне зависимости от назначенияплатежа, указанного в платежном документе, на уплату срочных процентов (на датудосрочного погашения), а оставшаяся сумма – на погашение основного долга (приотсутствии просроченных обязательств по кредиту).

В последний деньплатежного периода при неисполнении (ненадлежащего исполнения Заемщиком своихобязательств по договору подразделения по учету кредитных операций на основаниираспоряжения подразделения сопровождения кредитных операций переноситзадолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и (или)по основному долгу на соответствующие счета по учету просроченной задолженностипо основному долгу и (или) просроченных процентов.

При дифференцированныхплатежах в установленную кредитным договором дату, являющуюся последним днемплатежного месяца, на счет, предназначенный для учета просроченных процентов,подлежит вынесению сумма процентов, недоплаченных Заемщиком на дату последнегопогашения задолженности в отчетном периоде. Не подлежат вынесению на счет поучету просроченных процентов проценты, начисленные за период с даты, следующейза датой последнего платежа Заемщика в погашение задолженности в отчетномпериоде, по установленную кредитным договором дату исполнения Заемщиком своихобязательств по кредиту в этом же периоде.

При неисполненииЗаемщиком обязательств по уплате аннунтетных платежей в установленный кредитнымдоговором срок просроченная задолженность по процентам и просроченнаязадолженность по основному долгу, рассчитанная как разница между размероманнунтетного платежа с просроченной задолженностью по процентам, относится насоответствующие балансовые счета по учету просроченных процентов и просроченнойзадолженности по основному долгу.

При завершении погашениякредита, после наступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учетукредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненнойстрокой надпись «кредит погашен» и заверяет ее подписью.

Не реже одного раза вмесяц подразделение по сопровождению кредитных операций направляет вкредитующее подразделение служебную записку о погашенных кредитах (список) суказанием лицевых счетов и Заемщиков.

Подразделение посопровождению кредитных операций по факту закрытия кредитного договоравозвращает кредитующему подразделению оригиналы кредитной документации.

После получения пакетовдокументов кредитный работник:

–         готовит кредитныедокументы для передачи в архив согласно установленному в Банке порядку;

–         делает отметку озакрытии Кредитного договора в журнале регистрации кредитных договоров.

Задолженность по кредиту, безнадежная или признанная нереальной длявзыскания в установленном Банком России порядке, списывается с баланса банка засчет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостаткеотносится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу при исчисленииналога на прибыль в соответствии с Регламентом №455-3-р (4).    

Выводы: Использованиеаннунтентных платежей снижает с заемщика финансовую нагрузку на первых этапахпогашения кредита, но в течение всего периода погашения сумма погашенияостается постоянной, в то время как при дифференцированных платежах проценты запользование кредитом постепенно снижаются и в конце периода погашения заемщиквыплачивает в основном сумму долга плюс малый процент на нее, что заметно ниже,чем ставка аннунтентного платежа. Например, при получении кредита на сумму 30000руб. под 18% сроком на 5 лет по аннунтентной схеме заемщик должен будет платитькаждый месяц по 730 рублей, а при дифференцированном погашении сумма за первыймесяц пользования кредитом составит 942,62 рублей а за последний месяц – 507,40рублей.

3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХЛИЦ В УВАРОВСКОМ ФИЛИАЛЕ АКБ «ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК» (ОАО) 

При изучении данноговопроса кредитования физических лиц следует выделить трудности, с которымисталкиваются кредитные организации в ходе своей деятельности.

За последний периодвремени значительно возросла платежеспособность населения в целом. Рынок трудапредлагает вакансии различного уровня и объема работ. Население реально владеетэкономической ситуацией на микро- и на макро уровне. Может планировать свойдосуг, быт и т.д. Вследствие этих моментов население решается на заимствованиеденежных средств у Банка на определенный период времени, тем самым решитьпроблемы. Основная проблема Уваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)заключается в том, что основное население г.Уварово и Уваровского района – этоработники бюджетной сферы и сельского хозяйства. Существует ряд причин,препятствующих получению кредита в банке:

1.        Недоступностьинформации из-за отдаленности сел и деревень.

2.        Низкая заработнаяплата, не дающая право на кредит (в данном случае не менее 1500 рублей).

3.        Отсутствиезалоговой базы подсобного с/х и так далее.

4.        Проблемы споручителями (основное население – дети, пенсионеры).

5.        Достаточновысокий процент 18 – 20% годовых.

В связи с этим необходимо:

1.        Расширитьинформационную сеть (через местные газеты, телевидение).

2.        Снизить процентили предоставлять льготный процент, например:

־          многодетнымсемьям – 10 – 15%;

־          молодым семьям;

־          неоднократнопользовавшимся кредитом, то есть тем, кто брал кредит 2 и более раза,постоянным заемщикам.

3.        Расширитьзалоговую базу (продукты с/х, подсобного хозяйства и так далее).

4.        Устраиватьблаготворительные кредиты, то есть без процентов.

/>ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В соответствии спроводимой в Российской Федерации кредитной политикой АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) предоставляет населению потребительские кредиты.Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советомдиректоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территорииРФ. Нормативными документами Центробанка и решениями Совета банка АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Банк осуществляет выдачу ссуд населению впределах кредитных ресурсов, мобилизуемых населению и приобретаемых у другихбанков. Основные направления кредитной и процентной политики по установлениюобъектов кредитования процентной ставки, размера и срока пользования кредитомопределяется АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Учреждения банка предоставляютпотребительские кредиты населению на коммерческой основе, при соблюдении принципов кредитования: обеспеченности,срочности, возвратности. Выдачи отдельным категориям населения беспроцентных  кредитов.Учреждения банка предоставляют кредиты: долгосрочные, краткосрочные. Выдачакредитов производится на основании кредитных договоров, заключаемых междубанкиром и индивидуальным заемщиком по месту постоянного жительства, заисключением кредитов на приобретение и строительства индивидуального жилья,которые выдаются по месту его нахождения или застройки. Конкретные суммыкредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщикомв зависимости от его платежеспособности и цели кредитования. Размер месячного или квартального платежа поссуде и процентов за пользование не должно превышать 1/3 среднемесячного илисреднеквартального дохода заемщика или поручителя.

Обо всех измененияхпроцентной ставки ссудозаемщик должен быть извещен за 15 дней. Процентыначисляются банком и уплачиваются заемщиком в размере и в сроки, оговоренные вкредитном договоре. Уплата процентов авансом лишь по согласованию с заемщиком.В качестве обеспечения своевременного возврата кредита, банк принимаетпоручительство /гарантию/, залог, страховой полис и обязательства в других формахпринятых в банковской практике. Погашение  задолженностипо всем  видам  кредита должно производится со следующего месяца после  получениякредита. Если нарушаются сроки платежей по кредиту несвоевременного погашенияпроцентов за его использование и образование просроченной задолженности ииспользование кредита не по целевому назначению, банк принимает к ссудозаемщикуштрафные санкции в виде:

–         повышеннойпроцентной ставки за каждый день просроченной задолженности,

–         неустойки – закаждый день несвоевременного погашения процентов.

Досрочного взысканиякредита, используемого заемщиком не по целевому назначению с повышеннойпроцентной ставкой. Размеры применяемых штрафов и неустоек должны бытьоговорены в договоре. Они также применяются и к заемщикам, имеющим право нальготное кредитование.

Выдача потребительскихкредитов населению является одним из основных направления деятельности банков.Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является также одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссудыпод залог,  либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегданеразрывно связана с привлечением новых клиентов.

Частное лицо, в отличие отюридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита ставитсяпод угрозу. Однако при выдаче кредитов физическим лицам может быть затрудненафункция контроля банка за целевым использованием кредита.

Использование аннунтентных платежей снижает с заемщикафинансовую нагрузку на первых этапах погашения кредита, но в течение всегопериода погашения сумма погашения остается постоянной, в то время как придифференцированных платежах проценты за пользование кредитом постепенноснижаются и в конце периода погашения заемщик выплачивает в основном сумму долгаплюс малый процент на нее, что заметно ниже, чем ставка аннунтентного платежа.

Проведя данную работу по исследованию кредитногопроцесса, можно сделать следующие выводы:

·         расширение видовкредитования для физических лиц – это благоприятное направление деятельностибанка;

·         существует рядпричин, препятствующих получению кредита в Уваровском филиале АКБ«Тамбовкредитпромбанк» (ОАО):

1.        Недоступностьинформации из-за отдаленности сел и деревень.

2.        Низкая заработнаяплата, не дающая право на кредит (в данном случае не менее 1500 рублей).

3.        Отсутствиезалоговой базы подсобного с/х и так далее.

4.        Проблемы споручителями (основное население – дети, пенсионеры).

5.        Достаточновысокий процент 18 – 20% годовых.

В связи с этим необходимо:

1.        Расширитьинформационную сеть (через местные газеты, телевидение).

2.        Снизить процентили предоставлять льготный процент, например:

־          многодетнымсемьям – 10 – 15%;

־          молодым семьям;

־          неоднократнопользовавшимся кредитом, то есть тем, кто брал кредит 2 и более раза, постояннымзаемщикам.

3.        Расширитьзалоговую базу (продукты с/х, подсобного хозяйства и так далее).

4.        Устраиватьблаготворительные кредиты, то есть без процентов.

/>СПИСОКИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

        1.            Гражданскийкодекс Российской Федерации (часть I с 1 января 1995 года, часть II с 1 марта 1996 года).

        2.            Федеральный Закон«О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г.)

        3.            Азрилиян А. Н., Азрилиян О. М., Калашникова Е. В. и др. Большой экономический словарь: 24. 8 тыс. терминов,М: Институт новой экономики, 2002, – 1280 с.

        4.            Балахничева Л.Н.Финансы, денежное обращение и кредит. Н-ск: СибАГС, 2001.– 352 с.

        5.            Банковскаясистема России. Настольная книга Банка (книга 1,2,3).

        6.            «Банковскоекредитование»  А.И. Ольшаный  РДЛ 1998 г.

        7.            Белоглазова Г. Н.Кроливецкая Л. П. Банковское дело. СПб: «Питер», 2003. – 384 с.

        8.            Богданкевич О.А.Анализ деятельности банков. Мн.: Высшая школа, 2003г. – 411с.

        9.            Бланк И.А. Управлениеприбылью. — Киев: Ника-Центр, Эльга, 2002.– 457с.

     10.            Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. сангл. / Гл. ред. серии Я. В. Соколов. — М.: Финансы и статистика, 2007. – 800с.

     11.            Воронин В. П.,Федосова С. П. Деньги, кредит, банки. М.: «Юрайт-Издат», 2002. — 269 с.

     12.            Григорьев Л.Г.Современное состояние Российских банков // Бюллетень финансовой информации. — №6. — 2003. – с. 5 – 12

     13.             «Деньги,кредит, банки» » Е.Ф. Жуков 1998-1999 гг.

     14.            Дробозина Л.А.Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник – М.: Финансы, 2001 г.

     15.            Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега-Л», 2003. — 399 с.

     16.            Жуков Е.Ф.«Банки и банковские операции» Юнити 1998г.

     17.            Жуков Е. Ф.Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М: «ЮНИТИ-ДАНА», 2001. — 310 с.

     18.            Журнал «Финансы икредит» 2003г. № 14, 21.

     19.            Журнал «Финансы икредит» 2004г. № 1, 3.

     20.            Костерина Т. М. Банковскоедело. М.: «Маркет». 2003 — 240 с.

     21.            Лаврушин О.И.Банковское дело. М: «Финансы и статистика», 2002. — 672 с.

     22.            Лаврушин О.И.Деньги, кредит, банки М. Финансы и статистика 2000 г.

     23.            Свиридов О.Ю.Деньги, кредит, банки. Ростов-н/Д: Феникс,2000г.

     24.            Тагирбеков К. Р.Основы банковской деятельности: Банковское дело. М: «Инфра-М /Весь мир», 2003.- 720 с.

     25.            Тупицын А.Л. Анализ финансовыхрезультатов коммерческого банка, Новосибирск. – 2004. – 100с.

     26.            Финансыденежное обращение и кредит Л.А. Дробозина Юнити 2000 г.10.ФИНАНСЫ,

     27.            Шеремет А.Д.Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2002. — 256с.

     28.            Щенаев В.Н.Денежная и кредитная система России. М., 1998 г.