Реферат: Открытие спортивно-реабилитационного центра в Монголии

2. Общаяхарактеристика предприятия, отрасли, продукции

Инициаторпроекта – фирма «Феникс». Предприятие образовано 1.03.2000. Форма собственности– частная. Размер уставного капитала 1500000.

Генеральныйдиректор Веприцкий Алексей Геннадьевич. Возраст 20 лет, образованиеэкономическое без практического опыта работы в коммерческих структурах.Обслуживающий персонал три сотрудника, высококвалифицированные специалисты вобласти массажа и в области лечебной физкультуры. Основой вид деятельностипредприятия – спортивно – оздоровительные услуги.

Предприятие«Феникс» имеет географически выгодное положение, так как поблизости нетосновных конкурентов. Наиболее сильными сторонами услуги является четкоеопределение сегмента рынка, на который ориентирована услуга: люди со среднимдостатком. Предоставляемые услуги являются конкурентоспособными как по цене,так и по качеству. К слабым сторонам услуги относится удаленность от центрагорода.

Сильные и слабыестороны услуги

(Таблица 2.1)

№ п./п.

Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон услуги

Сильные стороны услуги

Слабые стороны услуги

Можете ли вы определить тот сегмент рынка, на который ориентирована ваша услуга?

Да

Изучены ли вами запросы ваших клиентов?

Да

Какие преимущества предоставляют ваши услуги клиентам?

Высокое качество обслуживания, умеренные цены

Можете ли вы эффективно довести свои услуги до тех потребителей, на которых она ориентирована?

Да

Могут ли ваши услуги успешно конкурировать с услугами других предприятий в отношении:

· Качества, надежности, эксплуатационных и других товарных характеристик?

· Цены?

· Стимулирования спроса?

· Места распространения?

Да

Понимаете ли вы, на какой стадии «жизненного цикла» находятся ваши услуги?

Да

Есть ли у вас идеи относительно новых видов услуг?

Да

Обладаете ли вы сбалансированным ассортиментом услуг с точки зрения ее существенного разнообразия и морального старения?

Нет

Проводите ли вы регулярную модификацию вашей услуги в соответствии с запросами клиентов?

Нет

Проводите ли вы политику создания новых услуг?

Пока нет

Возможно ли копирование ваших услуг конкурентами?

Да

Отслеживаете ли вы жалобы покупателей?

Да

Уменьшается ли количество жалоб со стороны покупателей?

Да

3. Анализ рынка и основных конкурентов

Всоответствии с проведенными исследованиями наиболее благоприятными районамисбыта являются центр города и районы, в которых живет большое количество людейи нет подобных услуг.

Основныхконкурентов у фирмы нет, так как находится в таком месте, где подобных услугнет.

Анализ и оценкаконкурентов

(Таблица 3.1)

№ п./п.

Характеристики конкурентов

Основные конкуренты

Первый

Второй

Занимаемая доля рынка, %

12,5

Уровень цены

1.600

1.650

Финансовое положение

Средние

Уровень технологий

Низкое

Средний

Качество услуг

Низкий

Средний

Расходы на рекламу

Осуществляют

Время деятельности предприятия, лет

4. Планирование производства

Всясумма кредита, предоставляемая банком, используется для приобретения основныхфондов предприятия.

Потребность восновных фондах

( Таблица 4.1)

Основные фонды

2000

2001

2002

Действующие

Тугр.

Общая потребность

Тугр.

Общая потребность

Тугр.

1. Помещение

Арендовано

2. Рабочие оборудование

8.230.000

3. Мебель

100.000

4. Медицинское оборудование

120.000

5. Прочие

395.000

6. Итого

8.845.000

· Тренажеры марки «Ketler» будут приобретены по договору купли– продажи с фирмой поставщиком «NominElectronic» по розничной цене. Все тренажерыполностью укомплектованы.

· Вибромассажерымарки «Ketler» планируется приобрести по оптовойцене в компании «Тувшин», которая занимается поставкой розного рода продукции вМонголию на основе заключенного с ней договора.

· Столы и стульябудут куплены в мебельных магазинах по розничной цене.

· Медицинскоеоборудование будет приобретено в компании «Тувшин» по розничной цене.

· Офисноеоборудование приобретается в магазинах канцелярских товаров по розничной цене.

· Будет заключендоговор с компанией «Заг» для выполнения косметического ремонта арендуемогопомещения.

Стоимостьосновных производственных фондов

(Таблица4.2)

№ п./п.

Виды и наименования основных производственных фондов

Предприятие производитель

2000

2001

2002

Кол –во

Цена,

Тыс. Тугр.

Всего,

Тыс.

Тугр.

Кол во

Цена,

Тыс. Тугр.

Всего,

Тыс.

Тугр.

Кол –во

Цена,

Тыс.

Тугр.

Всего,

Тыс.

Тугр.

Тренажеры

· Комплексный

· Беговая дорожка

· Вело – тренажер

· Гребной

«NominElectronic»

«Nomin Electronic»

1.000

550

200

100

3.000

1.100

400

100

1.000

550

200

100

3.000

1.100

400

100

1.000

550

200

100

3.000

1.100

400

100

Вибромассажеры

«Тувшин»

1.210

3.630

1.210

3.630

1.210

3.630

Ремонтные работы

«Заг»

335

Мебель

· Столы

· Стулья

· Шкаф

Мебельный магазин

Медицинское оборудование

· Весы

· Тонометр

· Измеритель роста

«Тувшин»

Кушетки

«Тувшин»

Офисное оборудование

Магазин канцелярских товаров

Итого

8.845

Потребность вперсонале и заработной плате

(Таблица 4.3)

Наименование категорий работников

2000

2001

2002

Потребность, чел.

Среднегодовая зарплата, Тугр.

Затраты на зарплату, Тугр.

Затраты на зарплату, Тугр

1. Рабочие основного производства

1.440.000

4.320.000

5.400.000

2. Рабочие вспомогательного производства

600.000

1.200.000

3. Специалисты и служащие

1.800.000

2.400.000

4. Итого

3.840.000

7.320.000

9.000.000

Планируемаячисленность персонала и уровень

затрат на заработнуюплату

(Таблица 4.4)

№ п./п.

Категория работников и занимаемая должность

Число работников, чел.

Фонд рабочего времени, ч.

Затраты на заработную плату по годам, Тугр.

2000

2001

2002

Генеральный директор

3.120

1.800.000

2.400.000

Врачи массажисты

1.560

2.880.000

3.600.000

Врач консультант

3.120

1.440.000

1.800.000

Сторож

600.000

Уборщица

600.000

Итого

7.320.000

9.000.000

Фирма планирует набрать на работу:

· Производственныйперсонал – высококвалифицированные врачи массажисты и врач консультант,назначающий индивидуальные тренировки. Нормативное рабочее время массажистовсоставляет неполный рабочий день по 5 часов в смену.

· Рабочиевспомогательного производства – один охранник и уборщица.

· Административныйперсонал – генеральный директор, выступающий в качестве бухгалтера и менеджера.

Формаоплаты – повременная. Пи успешном ведении дела, планируется повысить зарплату.

Калькуляциясебестоимости

(Таблица4.5)

Показатели

2000 г. при предоставлении услуг на 3.120 ч. тугр.

2001 г. при предоставлении услуг на 3.120 ч. тугр.

2002 г. при предоставлении услуг на 3.120 ч. тугр.

1. Объем работы, выручка от реализации (без НДС) – всего

26.058.240

2. Себестоимость

2.1 Расходы на воду

2.371.200

2.2 Расходы на электроэнергию

196.560

2.3 Затраты на оплату труда

7.320.000

9.000.000

2.4 Амортизация (износ основных производственных фондов)

884.500

2.5 Расходы на рекламу

100.000

2.6 Арендная плата

4.200.000

2.7 Прочие затраты

100.000

Полная себестоимость

15.172.260

16.852.260

3. Балансовая прибыль

10.885.980

9.205.980

4. Налог на прибыль

1.088.598

920.598

5. Чистая прибыль

9.797.382

8.285.382

Объемвыручки от услуг в размере 26.058.240 на 2000 год был рассчитан исходя изстоимости одного часа услуг по цене 1044 тугров (без НДС) умноженное на 10часов работы, умноженное на 26 рабочих дней, умноженное на 8 человек,умноженное на 12месяцев.

Затратына оплату 2000 года приведены в таблице 4.3.

Расходына воду были исчислены из расчета 200 литров воды в день умноженное на 26рабочих дней, умноженное на 12 месяцев и умноженное на 38 тугров за один литрводы.

Количествоэлектроэнергии, требуемое электро – тренажерам и вибромассажерам, ровняется 1 кВт в час. Общее количество равняется: 1 кВт в час умноженное на 10 часов,умноженное на 26 дней и 12 месяцев при тарифной ставке 42 тугра за кВт. Освещение= 0,5 кВт * 26 *12 * 10 = 65.520 тугров.

Суммаамортизационных отчислений в размере 884.500 тугров была исчислена исходя изсредней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основныхфондов в размере 10% балансовой их стоимости (8.845.000: 100% * 10%).

Предусмотренареклама на стенде.

Аренднаяплата рассчитана исходя из площади помещения (100 кв. метров) и арендных ставок3.500 тугров за кв. метр.

Налогна прибыль в размере 1.088.598 тугров был определен исходя из ставки налога вразмере 10% балансовой прибыли (10.885.980: 100% *10%).

Впрочие затраты включены затраты на аптечки первой помощи, эластичные бинты,простыни.

5. План маркетинговой деятельности

Анализценовой политики

(Таблица 5.1)

№ п./п.

Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа

Характеристика и оценка фактического состояния дел

Насколько цены отражают издержки вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него?

В полной мере. Уровень издержек ниже среднерыночных

Какова вероятная реакция покупателя на повышение (снижение) цены?

Спрос эластичен. Повышение цены ведет к уменьшению спроса

Как оценивают покупатели уровень цен на товары вашего предприятия?

Уровень цен приемлем

Как относятся покупатели к установленным вами ценам?

Положительно

Используется предприятием (фирмой) политика стимулирующих цен?

Планируемая цена является ниже среднерыночной

Используется предприятием политика стандартных цен?

—

Как действует предприятие, когда конкуренты изменяют цены?

Известны ли цены на товары вашего предприятия потенциальным клиентам?

Да (цены будут указаны в рекламе)

6. Организационный план

Финансово –экономические риски

(Таблица 6.1)

Виды рисков

Отрицательное влияние на прибыль

Неустойчивость спроса

Падение спроса с ростом цен

Появление альтернативной услуги

Снижение спроса

Снижение цен конкурентами

Снижение цен

Рост налогов

Уменьшение чистой прибыли

7. Финансовый план

Распределение чистойприбыли

(Таблица 7.1)

Номер строки

Показатели

2000

2001

2002

Фонд накопления

Чистая прибыль (таблица 4.5)

9.797.382

8.285.382

Источники формирования средств фонда накопления

2.1

Остатки средств фонда на начало планируемого периода (стр. 6 предшествующего периода)

149.543,8

8.490.887,6

2.2

Амортизационные отчисления (таблица 4.5)

884.500

2.3

Отчисления от чистой прибыли (90%)

8.817.643,8

7.456.843,8

2.4

Прирост устойчивых пассивов

2.5

Среднесрочный кредит банка

8.845.000

Всего источников (2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 +2.5)

18.547.143,8

8.490.887,6

16.832.231,4

Направления использования средств накопления

4.1

Уплата процентов за пользование среднесрочным кредитом

707.600

4.2

Затраты на приобретение основных фондов (таблица 4.1)

8.845.000

4.3

Погашение среднесрочного кредита банка (согласно договору)

8.845.000

Всего затрат (4.1 + 4.2 + 4.3)

18.397.600

Излишек средств (стр. 3 – стр. 5)

149.543,8

8.490.887,6

16.832.231,4

Недостаток средств (стр. 5 – стр.3)

Фонд потребления

Номер строки

Показатели

2000

2001

2002

Чистая прибыль (таблица 4.5)

9.797.382

8.285.382

Источники формирования средств фонда потребления

2.1

Остатки средств фонда на начало планируемого периода (п. 6 предшествующего периода)

979.738,2

1.808.276,4

2.2

Отчисления от чистой прибыли (10%)

979.738,2

828.538,2

2.3

Прочие поступления

2.4

Фонд оплаты труда (таблица 4.3)

7.320.000

9.000.000

Всего источников (2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4)

8.299.738,2

10.808.276,4

11.636.814,6

Направления использования средств фонда потребления

4.1

Оплата труда

7.320.000

9.000.000

4.2

Прочие затраты

Всего затрат (4.1 + 4.2)

7.320.000

9.000.000

Излишек средств (стр. 3 – стр. 5)

979.738,2

1.808.276,4

2.636.814,6

Недостаток средств (стр. 5 – стр. 3)

Баланс денежныхсредств

(Таблица 7.2)

№ п./п.

Показатели

На

01.03.2000

На

01.03.2001

На

01.03.2002

На

01.03.2003

Денежные средства на начало года

1.500.000

2.629.282

9.169.882

Денежные поступления

· Выручка от продажи с НДС (13%)

29.952.000

· Кредиты

· Прирост устойчивых пассивов

Всего поступлений

1.500.000

31.452.000

32.581.282

39.121.882

Платежи на сторону

· Затрата на производство продукции без амортизации

14.287.760

15.967.760

· Уплата налогов, относимых на финансовый результат

· Затраты на приобретение основных фондов

· Уплата процентов за кредит

707.600

· Норматив оборотных средств

· Погашение кредита

8.845.000

· Уплата НДС (13%)

3.893.760

· Уплата налога на прибыль

1.088.598

920.598

Всего платежей

1.500.000

28.822.718

20.782.118

Остаток денежных средств на конец периода

1.500.000

2.629.282

9.169.882

18.339.764

Доходы и затраты

(Таблица 7.3)

№ п./п.

Показатели

2000

2001

2002

Доходы (выручка) от реализации (без НДС) (таблица 4.5)

26.058.240

Полная себестоимость – всего (таблица 4.5)

15.172.260

16.852.260

Балансовая прибыль (таблица 4.5)

10.885.980

9.205.980

Налог на прибыль (таблица 4.5)

1.088.598

920.598

Чистая прибыль (таблица 4.5)

9.797.382

8.285.382

Рентабельность услуги (стр.5: стр. 2)

64,6

49,1

Рентабельность продаж (стр. 5: стр. 1)

37,6

31,7

Финансовый план

(баланс доходов ирасходов)

(Таблица 7.4)

Источники средств

Направление средств

Прибыль

Амортизация

Отчисления от себестоимости

Прочие доходы

Кредиты банка

Фонд потребления

Фонд накопления

Итого

1. Платежи в бюджет

· Налог на прибыль

1.088.598

· Налог на добавленную стоимость

3.893.760

2. Арендная плата

4.200.000

3. Капитальные вложения

8.845.000

4. Отчисления в фонд потребления

9.797.382

5. Отчисления в фонд накопления

8.285.382

884.500

9.169.882

еще рефераты

Еще работы по экономике

Реферат по экономике

Открытость экономики и экономическая безопасность

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Отношение собственности

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Отраслевая организация промышленности Чувашской республики

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Отраслевая структура мирового хозяйства

1 Сентября 2013