Реферат: Бизнес-план

Рязанский государственныйтехнологический колледж

Бизнес-план                                                                                      Выполнил:

                                                                                      студент группы № 211-К

                                                                                      Мишин Олег                                                                                      Юрьевич

Рязань 2002г.

СОДЕРЖАНИЕ:

1. Резюме……………...……………………………………………………… 2 2. Описание товара......………………………………………………………. 3 3. Рынки сбыта……………………………………………………………….. 5 4. Конкуренция на рынках сбыта…………………………………………… 6 5. Планирование производства……………………………………………... 7 6. Расчёт затрат………………………………………………………………. 10 — на материалы и комплектующие на единицу изделия……………….. 10 — на оплату труда при изготовлении единицы продукции…………….. 11 — на электроэнергию для единицы товара………………………………. 12 7. Расчёт себестоимости единицы продукции.…………………………….. 13 8. Определение цены на единицу изделия…………………………………. 14 9. Финансовый план…………………………………………………………. 15 10. Реклама…..……………………………………………………………….. 16 11. Оценка рисков……………………………………………………………. 16
РЕЗЮМЕ.

Современное производство искусственных волоконнельзя представить без высокоэкономичного и высокотехнологичного оборудования,поскольку существующее положение в отечественной экономике ставит передпроизводителями задачу максимального снижения затрат на выпуск продукции.

Посколькурезервы снижения затрат на выпуск искусственных химических волокон заключенычастично в применяемом оборудовании, то представляется актуальной задачапроизводства обладающего высокими технико- экономическими показателями и низкимистоимостными показателями электродвигателя, используемого для приведения вовращение рабочих органов машин по производству химических волокон.

Исходяиз вышесказанного, предлагается наладить выпуск синхронных гистерезисныхдвигателей (СГД), которые и являются объектом данного бизнес-плана.

Использование в машинах по производству химическихволокон данного двигателя позволит снизить не только накладные затраты, но иснизить переменные затраты в части расхода электроэнергии за счет полногосогласования режимов работы источника питания с электродвигателем, что вконечном счете приведет к увеличению конкурентоспособности продукции.

 

ОПИСАНИЕТОВАРА.

 

Синхронный гистерезисный электродвигатель (СГД)представляет собой машину переменного тока, электромагнитный момент которойсвязан с гистерезисом активной части ротора. Конструкция СГД выполняется по нормальнойсхеме, в которой статор располагается снаружи ротора. Быстровращающийся роторпредставляет собой вал с насажанным на него пустотелым цилиндром из магнитотвердогоматериала, а статор ничем не отличается от обычного статора машины переменноготока.

    Техническиехарактеристики:

Напряжениепитания — 365 В

Частота — 200 Гц

Номинальнаячастота вращения — 6000 об/мин

Номинальныймомент — 40 Нм

Коэффициентполезного действия — 80 %

Пусковой ток — 11 А

Масса — 4кг

Габаритныеразмеры :

/>

РЫНКИСБЫТА.

 

Маркетинговые исследования показали, что рынокэлектрооборудования состоит из различных сегментов. Специфика выпускаемой намипродукции (СГД) состоит в том, что эти двигатели лучше всего использовать приработе с высоко инерционной нагрузкой. Это становится возможным благодаряуникальным свойствам механической характеристики двигателя. Работа с высоко инерционнойнагрузкой наиболее характерна для предприятий химической промышленности,которые составляют 15 % от общей емкости рынка.

/>

И поэтомуработа по сбыту продукции будет проводиться именно для этого сегмента рынкаэлектрооборудования.

    Предполагаемыйобъем продаж СГД по годам приводится в таблице 1:

Таблица 1.

Год 1997 1998 1999 2000 2001 Объем продаж, шт. 6720 6720 6720 6720 6720

 

КОНКУРЕНЦИЯНА РЫНКАХ СБЫТА.

 

Основными конкурентами нарынке сбыта являются фирмы «Сименс», «Бармаг» и АО «Аэроэлектрик». Онивыпускают синхронные двигатели с постоянными магнитами (СДПМ), которые такжемогут использоваться в химической промышленности. Пути улучшения стоимостных итехнико-экономических показателей СДПМ практически исчерпаны и поэтомусинхронный гистерезисный двигатель, который по качеству не уступает двигателямэтих фирм и имеет низкую себестоимость, будет с успехом конкурировать на данномрынке сбыта.

ПЛАНИРОВАНИЕПРОИЗВОДСТВА.

 

Прогнозируемый годовой объем продаж продукцииежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объемвыпуска (Табл.2).

Таблица 2.

Год 1996 1997 1998 1999 2000 2001 Объемы выпуска, шт. 6720 6720 6720 6720 6720

Входе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различныхфакторов, таких как срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будетотличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всехфакторов и поэтому при расчетах будем пользоваться значением именно плановогообъема выпуска продукции.

Чтобыобеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь определенноеколичество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей силе иоборудовании.

Нампонадобится следующее оборудование :

-   плавильнаяпечь

-   токарныйстанок

-   намоточныйстанок

-   вольтметр

-   омметр

-   паяльник

Дляработы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие исполнители:

-   Токарь

-   Литейщик

-   Намотчик

-   Сборщик

-   Монтажник

-   Лудильщик

-   Комплектовщик

-   Контролер

Время,затрачиваемое каждым из исполнителей при изготовлении  1  единицы  продукции, представлено  в таблице 3:

Таблица 3.

Исполнитель Время, час Токарь 8 Литейщик 2 Намотчик 2 Лудильщик 3 Монтажник 1 Сборщик 1 Комплектовщик 0,5 Контролер 1

Исходяиз того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов, а в году 12месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны проработать в по 2112часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность в рабочей силе, исоответственно, количество оборудования необходимого для обеспечения плановогообъема выпуска продукции.

Количествоисполнителей необходимое для выполнения работ представлено в таблице 4:

Таблица 4.

Исполнитель Количество, чел. Токарь 27 Литейщик 8 Намотчик 8 Лудильщик 9 Монтажник 4 Сборщик 4 Комплектовщик 2 Контролер 4

Количествооборудования необходимое для выпуска планового количества изделий представленов таблице 5:

Таблица 5.

Наименование оборудования Количество, шт. Токарный станок 27 Плавильная печь 8 Намоточный станок 8 Вольтметр 4 Омметр 4 Паяльник 9

Оборудованиеможно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на работу.

Расчет затрат

наматериалы и комплектующие на единицу изделия.

В таблицах приводятся расход материалов икомплектующих на единицу изделия.

Таблица «Расход материалов на единицу изделия»

Материал Расход, $ Постоянный магнит 5 Ферромагнитный материал 6 Сталь 0,4 Провод монтажный 0,4 Провод обмоточный 3 Алюминиевый сплав 1,8 Лак 0,24 Эмаль 0,1 Стеклотекстолит 0,4 Прочие материалы 3 ИТОГО 20,34

Таблица«Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия»

Комплектующие Расход, $ Конденсаторы 0,1 Резисторы 0,2 Подшипники 5 Прочие комплектующие 3 ИТОГО 8,3

Суммарныезатраты на материалы и комплектующие составляют:   Смат=28,64$.

на оплатутруда при изготовлении единицы продукции.

 

Затраты на оплату труда состоят из заработной платыосновных производственных рабочих, дополнительной заработной платы основныхпроизводственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этомпринимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 0,16 $/час.

Таблица«Зарплата основных производственных рабочих»

Исполнитель Разряд Тарифный коэффициент Время работы, час Кол-во

Зарплата

$

Токарь 7 2.76 8 1 3.53 Литейщик 6 2.44 2 1 0.78 Намотчик 8 3.12 2 1 0.98 Сборщик 5 2.16 4 1 1.38 Монтажник 6 2.44 5 1 1.95 Лудильщик 6 2.44 3 1 1.17 Комплектовщик 7 2.76 0.5 1 0.22 Контролер 9 5.10 1 1 0.82 ИТОГО 10.9

Дополнительнаязаработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % отосновной заработной платы, что составляет 1.5 $. А уровень отчислений насоциальное страхование примем равным 40 % от суммы основной и дополнительнойзаработной платы основных производственных рабочих, то есть 4.9 $. Такимобразом суммарные затраты на оплату труда составляют: СЗ.П.= 17.3 $.

на электроэнергию для единицы товара.

 

Таблица«Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара»

Оборудование Мощность, кВт Время, час. Расход электроэнергии, $ Токарный станок 6 8 2.88 Намоточный станок 1 2 0.12 Плавильная печь 10 3 1.8 Паяльник 0.05 3 0.01 Вольтметр 0.01 4 0.01 Омметр 0.01 4 0.01 ИТОГО: 4.8

    Такимобразом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении единицы изделиясоставили 4.8 $.

Расчет себестоимости единицы продукции.

 

Себестоимостьпредставляет собой расчет фактической себестоимости изделия, то есть включенияв структуру цены всех затрат связанных и  не связанных с производствомпродукции.

Произведем расчетфактической себестоимости единицы изделия, то есть включим в структуру цены всезатраты, которые несет наше производство за отчетный период.

В этом случаесебестоимость единицы продукции будет совпадать со средними валовыми затратамии составлять 70 $.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ НАЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИЯ.

 

Обычно цену устанавливают, используя метод«себестоимость + наценка». Пусть наценка составляет 25% от себестоимостиизделия. Тогда цена изделия будет определяться себестоимостью изделия, 25%наценкой и НДС. Будем также считать, что по такой цене мы полностью реализуемпроизведенный годовой объем продукции. Тогда цена изделия без учета НДСсоставит 87,5$ (себестоимость 70$ и наценка 17,5$). Отпускная цена включать всебя себестоимость изделия, наценку и НДС в размере 20% от некоторой базы.Базой для НДС будет являться не цена изделия без учета НДС, а так называемаядобавленная стоимость, которая представляет собой себестоимость и наценку за вычетомстоимости приобретенных материалов и комплектующих, цена на которые быласкалькулирована нашими поставщиками с учетом НДС, то есть 87,5$--28.6$=58,9$.Откуда размер НДС составит 11,8$. Таким образом, назначенная нами цена будетсоставлять 100$.

Финансовыйплан.

 

Для осуществления проекта в 1996 году необходимоприобрести и установить оборудования на сумму 142250$. Будем считать, что оборудованиедоставляется, устанавливается и налаживается за счет поставщика. В 1998 и 2000году оборудование, относящееся к 2-х летней группе, полностью изнашивается исписывается. Поэтому необходимо в 1998 и 2000 году приобрести оборудования насумму 50$. Кроме этого необходимо иметь оборотные средства в размере 441376$

Дляреализации проекта необходимо взять кредит для приобретения основных средств вразмере 143000$. Если годовая ставка процента составляет 12%, срок 5 лет, аначисление процентов производится по формуле сложного процента раз в год, топри единовременном погашении кредита и процентов в конце 5 года необходимобудет выплатить 252015$.

Кромеэтого каждый год необходимо брать краткосрочный кредит на 1 год в размере442000$ для покрытия дефицита оборотных средств. При годовой ставке процента 6%и при погашении в конце года кредита и процентов необходимо выплачивать 442000$кредита и 26520$ процентов.

Процентыпо краткосрочным кредитам мы будем выплачивать из прибыли, после уплаты налогови поэтому прибыль после уплаты налогов и процентов по кредитам будет составлять49920$.

Реклама.

 

Образцы произведеннойпродукции будут демонстрироваться на выставках «Химтек» и «Инлегмаш», а такжебудут выпущены проспекты и сделаны публикации в центральных и отраслевыхжурналах.

Оценка рисков.

 

Рассмотрим возможные основные риски:

1. Рискотсутствия сбыта.

Еговероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже на стадииподготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями.

2. Риск неплатежеспособностипокупателей.

Вероятность этого риска оценит трудно, и сделать этонадо в ходе маркетинга. Одним из вариантов является организация «обмена» нашейпродукции на продукцию химкомбинатов, с последующей реализацией этой продукциичерез розничных торговцев. Также существуют потенциальные резервы снижения себестоимости,которые распределены следующим образом: снабжение- 50%, производство- 10%,сбыт- 40%. Снижение себестоимости вызовет рост годовой прибыли и приведет кувеличению эффективности проекта.