Реферат: Управление и регулирование банковской деятельности в РФ
Изистории развития банков мы знаем, что банковская деятельность как особый видкоммерческой и производственной деятельности (банковский продукт — это тожепродукт, который тоже требует затрат различных факторов) подвергаласьопределенному, а иногда очень жесткому регулированию со стороны соответствующихорганов. Такое регулирование, прежде всего, осуществлялось через созданиеособого правового положения банковской структуры и банковской деятельности. Оноопределялось соответствующим образом издаваемыми законами, указами,постановлениями и т.д. Кроме того, с момента зарождения БД регулироваласьопределенными навыками, методами, привычками и прочими регламентами, которыевырабатывались или самими банками или тем органом, которому поручаетсярегулировать банковскую деятельность (ЦБ, Национальный Банк, Госбанк).Рассматривая историю развития банковской системы в России, можно отметить, чтона всем ее протяжении — в царское время, до революции, в период с 17 по 88года, когда стала возникать современная банковская система России, она всегдажестко регулировалась.
Например,в советское время банковская система развивалась этапами
С17 по 22 год. Этот этап характеризовался тем, что постепенно ликвидироваласьцарская банковская система (тогда трехуровневая), функции КБ передавалисьцентральному бюджетно-расчетному управлению (это в прямом смысле даже небанковская структура). Это был период, когда национализированная банковскаясистема адаптировалась к условиям перехода к социалистическим методамхозяйствования. Как вы знаете, до 22 года в РСФСР происходила гражданскаявойна, и банковская система, как таковая, не была сформирована для мирногообеспечения, она работала на обломках старой системы. Уже в то время банковскаясистема жестко регулировалась: руководители банковской, бюджетной, расчетнойсистем назначались, например, из матросов (любых активных большевиков).
Впериод НЭПа, когда было позволено оживление товарно-денежных отношений,некоторой коммерции, когда даже действовал некий криминалитет и прочие явления,которые не должны были быть присущи социалистическому хозяйству, кредитнаясистема была организована таким образом, что позволяла обеспечивать товарно-денежныйоборот за счет кооперативного, частного, государственного и смешанногосекторов.
30-32года характеризовались тем, что была проведена серьезная реформа, направленнаяна новое время. В этот момент уже была проведена индустриализация, начиналаськоллективизация, то есть с/х вступило в абсолютно плановый характер своегоразвития. От НЭПа уже почти ничего не осталось, была принята сталинскаяполитика, поэтому и финансово-кредитная система претерпевала определенныесерьезные изменения, которые были направлены на то, чтобы обеспечить контрольрублем за выполнением организациями и предприятиями государственных плановыхзаданий, то есть в это время начала формироваться единая (одноуровневая)банковская система. То есть банковская система от государственной или смешаннойполностью перешла к сугубо государственной банковской системе. КБ и прочиебанки были ликвидированы или преобразованы в единую государственную банковскуюсистему.
Вдальнейшем реформы проводились и во время войны. Как раз в это время были созданыполевые банки — этого не было ни в одной стране. Они играли колоссальнейшуюроль в финансовом обеспечении фронтов, растянутых на тысячи километров. Болеетого, отец нынешнего председателя Центрального Банка, Геращенко СергейВладимирович был одним из авторов этих банков, за что и поплатился (былпосажен). Это был очень умный и грамотный специалист, сын тоже от него неотстал.
Всовременной банковской системе России, которая находится на стадии перехода крыночной экономике, были резко изменены правовые основы и традиции работыбанковской системы. Современная банковская система характеризуется тем, что еепредназначение, порядок развития, отношения с другими органами закрепленыконституционно, специальными федеральными законами, например, о Ценробанке в двухредакциях от 90 и 95 годов и о банках и банковской деятельности. Во многихфедеральных законах, которые носят общий характер, также затронуты те или иныевопросы развития и функционирования современной банковской системы. Например,можно сказать, что существует федеральный закон о валютном регулировании (нетолько по международным расчетам, экспорту-импорту, но и по порядку обращения встране иностранной валюты), это касается банковской деятельности. Банковскаядеятельность конкретизируется и в таком законе, как Гражданский Кодекс. Естьцелый раздел, где даются определения банковского счета, банковскогообслуживания, выполнения различных обязательств и требований при осуществлениибанковских операций и т.д.
Следующиймомент, который определяет регулирование банковской деятельности на различныхэтапах развития — это определение внутри банковского, внутрисистемногорегулирования. Например, Госбанк, являясь монопольным, единым банком страныдиктовал условия работы Внешэкономбанку, у которого были специфические функциипо обслуживанию международных расчетов СССР с зарубежными странами.Внешэкономбанк был как бы филиалом Госбанка, хотя это был самостоятельный, идаже в советское время — акционерный банк.
Прифункционировании банковской системы всегда определяется законодательно или инымобразом специальный орган, который уполномочен управлять этой системой. Т.о.Госбанк кроме общих функций наделен специфическими функциями управлениябанковской системой, вне зависимости от того, входит ли он в управляемый уровеньили нет. На основании конституционных и законодательных актов этот орган обязанопределять правила игры. Не вмешиваться, как мы уже с вами говорили, в суть идеятельность КБ, а определять и контролировать установленные правила игры стем, чтобы содействовать развитию и укреплению банковской системы. Любаябанковская деятельность, как деятельность любого производства, должна обладатьсвоими особыми традициями, правилами и формами игры, вырабатываемыми практикойдеятельности, заимствованием передового опыта, правда, без применения элементовсоциалистического соревнования, — наоборот, участием в грандиозной конкурентнойборьбе за выживание, за лучшее обеспечение банковскими продуктами клиентов,повышение квалификации банковских работников, расширение рынков банковскойдеятельности и так далее.
Вотв таком плане и осуществляется управление и регулирование банковской системой вусловиях становления современной российской банковской системы.
Первыйвопрос, который мы рассмотрим в рамках этой темы — это законодательноерегулирование банковской деятельности. См. таблицу 4.1 методички (кстати,минимум наших знаний на экзамене должен равняться материалу, изложенному вметодичке.). Управление и регулирование банковской деятельностью — это системаправил поведения нормативного характера, сформулированных государственнымиорганами (Парламентом в виде законов, указами Президента, постановлениямиПравительства или конкретными разработками — инструкциями, положениями,письмами и прочими указаниями Центрального Банка).
Существуюттакже побочные структуры и функции отдельных органов, оказывающих определенноевлияние на развитие и работу банковской системы. Например, в России существуютразличные банковские ассоциации — Российских банков (ведущая общественнаяорганизация, связанная с организацией банковской деятельности), Московскаябанковская Лига, Ассоциация московских банков, отраслевые ассоциации — ассоциация транспортных банков, Ассоциация банков, обеспечивающих ТЭК. Этиорганизации могут вырабатывать определенные правила работы, набор взаимоотношений. Они являются промежуточным звеном между официальными органами,управляющими банковской деятельностью и банковской системой. Например,Ассоциация российских банков часто отстаивает интересы банкиров по различнымвопросам. При подготовке законодательной базы эти ассоциации принимают активноеучастие и в разработке, и в обсуждениях, в корректировке.
Ассоциациииграют большую роль в укреплении международных банков с иностранными (не простобанками, между которыми можно слать письма и просто в гости друг к другуездить) партнерами, они содействуют в распространении передовых банковских формдеятельности — организации работы, обмене специалистами и так далее, что некасается сугубо исполнения требований законов, инструкций и прочее.
Вбанковской практике существует еще Кодекс банковской практики. Это не книга, аперечень ведущих литературных или практических разработок, энциклопедиябанковской деятельности, журналы, газеты, международные объединения, проведениемеждународных конференций и совещаний по банковской деятельности, которые ивырабатывают этот кодекс как рекомендацию по взаимоотношениям с клиентами,отношениям между банками и так далее.
Ведущимв регулировании проблем, связанных с банковской деятельностью, конечно, являетсязаконодательное регулирование. Из таблицы 4.1 видно, что мы можетхарактеризовать законодательное регулирование банковской деятельности вследующих блоках.
1.Системообразующие законодательные акты, которые дают определение банковскойдеятельности. Например, в Конституции Российской Федерации дается определениеместа банковской системы в экономической системе, установление статуса и общихполномочий Банка России, конституционные нормы, непосредственно относящиеся кбанковской деятельности, правам и свободам граждан в отношениях с банками идругие уровни правового регулирования банковской деятельности. Естественно, чтов Конституции таким вопросам уделено всего несколько статей. Это общаясистемообразующая законодательная установка, которая определяет свое отношениепри изменении формации, какого-то этапа перехода к рыночной ступени развития.То есть, будет изменяться Конституция, она может уточнить и те положения,которые касаются банковской деятельности. Специфическими являются такие законы,как, например, Закон о Центробанке и Закон о банках и банковской деятельности.Это сугубо банковское законодательство и, тем не менее, оно не толькоопределяет статус, функции и прочие атрибуты банковской системы, но ивзаимоотношения банковских структур с органами государственного управления,органами местного самоуправления, клиентами и гражданами. Лектор выразилжелание, чтобы студенты к экзамену ознакомились с содержанием Закона оЦентробанке и Закона о банках и банковской деятельности, а также с ФедеральнымЗаконом о несостоятельности и банкротстве кредитных организаций. Этот закон былутвержден недавно, но роль его в предупреждении банкротства банков и проведениисамой процедуры банкротства очень велика. Это довольно интересный документ,хотя он еще не в полной мере отвечает требованиям развития современнойбанковской системы. Вот основные законодательные моменты, которые напрямуюсвязаны с определением, статусом, функциями и регулированием деятельностьюбанковской системы. Названные 4 основных федеральных законодательных акта даютопределение современной двухуровневой банковской системы в РФ.
Регулирующеедействие оказывают и другие законодательные акты. Например, ГК РФ дает общие,обязательные для всех участников банковской деятельности, и любой инойдеятельности, затрагивающей расчеты в рамках кредитно-финансовой системы страныопределения понятий, форм и методов банковских операций и т.д. То есть приподготовке положений и инструкций ЦБ не может уйти дальше того, что определеноГК, хотя вокруг него он может что-то уточнять. Иногда даже если Госдумапринимает закон в каком-то чтении, его могут «завернуть» в СоветеФедераций, если есть разночтения с ранее действующими или побочными законами.
Специальныефедеральные законы, которые в той или иной степени касаются регулирования иуправления банковской деятельностью. Например, Закон о валютном регулировании,который касается не только банковской деятельности, но и распространяется нахозяйствующие организации, устанавливает принципы проведения операций с валютойна территории РФ, полномочия и функции ЦБ, и так называемых КБ, которые имеютправо проводить операции в инвалюте и осуществлять контроль за использованиеминвалюты в народном хозяйстве современного российского государства. Есть такойзакон — о рынке ценных бумаг. Этот закон тоже касается не столько банков,сколько участников фондового рынка, а участниками фондового рынка могут быть июридические и физические лица, и, конечно, играют банки, так как они могутвыступать и первичными дилерами и сами могут быть участниками и выполнятьоперации трастовые на фондовом рынке и так далее. Поэтому такой законопределяет участников и порядок операций на фондовом рынке, в том числе теособые полномочия и функции банков, которые являются участниками этого рынка.
Частнымизаконодательными актами, регулирующими банковскую деятельность, могут быть Указы президента. Например, Указ президента о мерах по укреплению платежнойдисциплины, об улучшении работы по сборам налогов и платежей в бюджет и УказПрезидента об усовершенствовании валютных экспортно-импортных операций и целыйряд других напрямую касались вопросов банковской деятельности, гдеустанавливались ответственность и полномочия организаций при осуществлении техили иных мероприятий. Вы знаете, что на сегодняшний день мы имеем печатныеисточники, в которых сказано, что 80% КБ нарушают правила уплаты их клиентаминалоговых платежей, то есть клиент дает поручение, а банк не выполняет этопоручение, это, вообще-то, уголовщина, за это надо строго наказывать.
Постановленияправительства, например, обеих палат парламента, различные распоряжениясудебных органов, органов внутренних дел и так далее тоже могут касаться нафедеральном и на иных уровнях деятельности КБ. Такие постановленияустанавливают порядок проведения отдельных операций, уточняют полномочия ифункции банков, наделяют их определенными контрольными функциями. Здесь можноназвать такие положения как выпуск и обращение ценных бумаг на фондовых биржахРФ. Там выделяется особое место и банкам как участникам и контролирующиморганам. Целый ряд постановлений постоянного или временного характера, которыекасаются банковской деятельности, заставляют ЦБ и КБ выпускать новыеинструкции, вносить в них изменения и уточнения, а самих банков принимать мерыпо выполнению тех или иных задач, вытекающих из этих постановлений.
Вчем же значение конституционных и законодательных основ регулированиябанковской деятельности? В том, что, во-первых, они распространяются набанковскую деятельность в определенном режиме их функционирования, то есть ониучитывают определенный режим функционирования банковской деятельности инакладывают определенные ограничения рамки этой деятельности. То есть банки немогут работать за пределами закона о банках и банковской деятельности, где,например, сказано, что банки не могут заниматься производством продукции и еереализацией, а также страхованием, кроме страхования кредитных рисков. Банки недолжны этим заниматься, хотя в некоторых странах они могут заниматься этойдеятельностью, если это вытекает из соответствующей законодательной посылки. Вчем разница?
Взаконе сказано, что напрямую не могут, но закон не возбраняет банк заниматьсясовместной деятельностью, то есть вкладывать свои средства в деятельностьдругих организаций, но непосредственно — прямое финансирование производствапродукции в виде кредитования или участия в акциях. Это участие только всоздании капитала, и акция является инвестицией в виде ценной бумаги, покоторой владелец должен получать свою долю дохода, а не долю от каждой операциипо реализации продукции, то есть там уже выступает иной закон распределенияприбыли.
ВасилийИванович рассказал, что, когда он работал в одном банке, они обладали 40% акцийодного молокозавода и 85% одного пивзавода, но они ничего не получали, а толькодавали кредиты. Эти обще законодательные акты определяют общие требования,конституционные принципы, гарантии. Если эти законы правильно отработаны, тоони, естественно, содействуют развитию банковской системы. Вот, Рябининаправильно отметила, что наше законодательство еще недостаточно разработано, сточки зрения, обеспечения гарантий функционирования банковской системы. Оченьсильные недоработки есть в законе о ЦБ.
Законодательноерегулирование банковской деятельности в России определяют 2 основных аспекта.Это закрепляет двухуровневую банковскую систему, поскольку даже 2 закона (о ЦБи о банках и банковской деятельности). Первый касается Центрального банка, идает ему право проведения тех банковских операций, которые затрагивают интересыгосударства — распространение облигаций государства, контроль над валютнымирезервами, сохранение и укрепление платежеспособности рубля. И, во-вторых,определяют 2 вида банковского регулирования — валютное и ……
Валютноерегулирование заключается в проведение кредитно-денежной политики, которуюразрабатывает ЦБ вместе с правительством и эта КДП должна развиваться, такимобразом, чтобы она предусматривала развитие и изменения в экономике исоответствовала тем изменениям в экономике, которые возникают независимо отфункционирования и банковской системы и кредитно-денежной системы.
Авторое — экспоненциарное обеспечение — это обеспечение стабильности инадежности банков в целях защиты интересов вкладчиков и клиентов. Вот тут ещенепочатый край работы. Вот вам пример, должно быть не позднее, чем в 91 году,то есть практически после выхода федеральных требований первой редакциифедерального закона о банках и банковской деятельности должен был параллельновыйти закон о гарантированности вкладов граждан. Но мы знаем, что в 92 годупосле отпуска цен, в результате которого десятки миллионов граждан лишились техкрох, которые копили (переворот кассеты)…….
4миллиарда долларов и говорит, что минимум 20 миллиардов долларов хранятся подподушками у граждан. И я в это верю потому, что сам что-то храню, и вы храните.Это факт. Увы, отсутствие такого закона не содействует развитию операций повкладам и попытка Государственной Думы издать такой закон наткнулась насопротивление федерального собрания. Закон, по мнению Василия Ивановича, никчемный,он гарантирует три этапа: от 20 минимальных до 100 минимальных, а дальше ничегоне сказано. А как же дальше? Дальше, если много положил, значит, где-то укралбольше, а то, что ты всю жизнь копил, это не учитывается. Это то же, что сейчасдекларации депутатов Госдумы. Я когда читаю эти материалы, смеюсь и улыбаюсь, япросто некоторых лиц касался в работе и знаю, что у этого человека 30 или 40тысяч в год заработок, это одна сотая доля того, что он зарабатывает.
Гарантийпока нет, пока есть только договор ваш с банком и все. Практически во всехстранах в той или иной форме гарантий или обеспечения этих гарантий, то есть вбольшинстве стран это гарантия государства, несмотря на то, что КБ этонегосударственные органы. Почему это гарантирует государство? Потому, что так идолжно быть. Государство определяет правила игры, оно не может указать, делайто или это. Если банк заключил с вами договор и не исполняет его, значит,должно вмешиваться государство. ЦБ должен объявить этот банк банкротом илиоказать ему содействие в его ликвидности и платежеспособности или отозватьлицензию, или заставить изменить руководство. А государство должно разработатьи издать такой механизм, который бы позволил компенсировать.
Тоесть если государство из своего бюджета предусмотрит строку — компенсации повкладам, то оно должно научиться и законодательно и в организационном планечерез органы специальные заставить КБ, который вас и меня обманул, агосударство не достигало, чтобы из него изъяли, что бы руководитель банка или кто-тотам группа людей не строила на эти деньги коттеджи, которые через год ему и ненужны, он от них откажется. Потому что там сейчас такие налги, что сейчасмногие понастроили, а они пустуют. Это другое дело, страхование кредита — этообеспечение возвратности кредита, это то, что банку нужно вернуть. Мы с вамисегодня немножко перешли к другому, мы говорили о гарантиях вкладчикам.
Законо гарантированности вкладов «завернула» верхняя палата и причинойэтого, скорее всего, является то, что Федеральное Собрание ждет отГосударственной Думы нормального закона на эту тему, а не градации. Сейчаскомпенсируют тем, кому 80 лет и тем, кто является их наследниками. Процедуранаследования сейчас очень сложна. Если закон примут, то, поскольку этогосударственная гарантия, то в бюджете будет строка. Будет разработан некиймеханизм. Например, от имени государства страховать будет поручено страховойкомпании. Человек делает вклад в банке, где уже есть страхователь. Страхованиякомпания может даже бесплатно страховать, потому что она действует от именигосударства. При наступлении страхового случая будет компенсация.
Список литературы
Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта sergeev-sergey.narod.ru/start/glava.html