Реферат: Страхование жизни

Вариант8.

1.    Страхование жизни.

2.    Страхование предпринимательскихрисков.

 

1.Страхование жизни.

В современных условияхстрахование жизни представляет собой обязанности страховщика по страховымвыплатам в случаях:

1.     дожития дообусловленного в договоре срока;

2.     обеспечениечеловека в старости или при утрате трудоспособности;

3.     смерти;

4.     обеспечениекредита и, прежде всего ипотечного;

5.     накоплениесредств для оплаты образования детей или для оказания им финансовой поддержкепри достижении ими совершеннолетия.

Система страхования жизни и благополучия человека

Государственное
социальное страхование

Коллективное
страхование

Личное страхование Цель Гарантирование минимально-необходимого уровня жизни Гарантирование привычного уровня жизни Гарантирование достигнутого уровня благосостояния его увеличение Правовая форма Обязательное (установленное законом) Обязательное или добровольное Добровольное Источники поступлений денежных средств Взносы работодателей, работников и дотации из государственного бюджета Взносы работников и работодателей Индивидуальные взносы граждан Причины возмещения Принцип солидарности, т.е. взносы по доходам, выплаты по нуждаемости Принцип субсидиарности, т.е. самостоятельности в установлении правил уплаты взносов и осуществления выплат Принцип эквивалентности, т.е. размер выплат зависит от размера взносов Формы и размеры страхового покрытия Компенсации и пособия, размер которых закреплён законом Определяются в коллективном договоре или уставом органа коллективного страхования Определяется по выбору страхователя и закрепляется в страховом договоре

Страхование жизни наЗападе является крайне развитым видом страхования, у нас в силу экономическихпричин этот вид страхования не является актуальным.

Страховой риск пристраховании жизни это продолжительность человеческой жизни. Риском не являетсясама смерть, а время её наступления. Потому, что страховой риск имеет двааспекта:

1.     умереть в молодомвозрасте или ранее средней продолжительности жизни;

2.     жить в старости,имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходовбез продолжения трудовой деятельности.

Классификация формстрахования жизни:

1.    по сроку предоставления страховыхуслуг:

-     страхование надожитие;

-     страхование жизнина срок;

-     страхование жизнис выплатой страховой суммы к установленному сроку;

2.    по форме страхового покрытия;

-     страхование натвёрдо установленную страховую сумму;

-     страхование сучастием в прибыли;

-     страхование субывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса);

-     страхование свозрастающей страховой суммой;

3.    по видам страховой компенсации;

-     страхование жизнис единовременной компенсацией;

-     компенсация ввиде ренты;

-     аннуитеты;

4.    в зависимости от застрахованнойжизни;

-     договоры вотношении собственной жизни (когда застрахованный и страхователь одно лицо);

-     договоры в отношениидругого лица (когда застрахованный и страхователь разные лица);

-     договорысовместного страхования жизни на основе первой или второй смерти.

В РФ существуют следующие виды страхования жизни:

1.           смешанноестрахование жизни;

2.           пожизненноестрахование на случай смерти;

3.           страхование жизнина срок;

4.           страхованиедополнительной пенсии;

5.           страхование кбракосочетанию;

6.           возвратноестрахование.

Срочное страхование жизнибывает на случай смерти или дожития. Срочное страхование на случай смерти, т.е.выплата страховой суммы производится в случае, если застрахованный умираетраньше указанного в договоре срока, от сюда следует, что страховую суммуполучает выгадоприобретатель.

Наиболеечасто встречаемое смешанное страхование жизни этот договор сомещает в себеследующее: страхование на дожитие; страхованиена случай смерти; страхование на случай смерти от несчастных случаев.

По смешанной форместрахователь страхует себя, но при этом в договоре указываетсявыгадоприобретатель.

Если в период действиядоговора страхования со страхователем происходит несчастный случай, то емувыплачивается часть страховой суммы или полностью, в зависимости от степениутраты здоровья. При дожитии до установленного срока, страхователь получаетправд получать всю страховую сумму, при условии, что полис был полностьюоплачен страховыми взносами. Выплаты полной страховой суммы в связи с дожитиемпроизводится, не зависимо от того получал ли застрахованный, в период действиядоговора, страховые выплаты по несчастным случаям.

Договор страхования«возвратное страхование жизни» заключатся с физическими  и юридическими лицами,поэтому договору страховая компания возвращает застрахованному или егонаследникам, при наступлении страхового случая, увеличенный страховой взнос, вслучаи смерти – 300%накопленной суммы страховых взносов, в случаи инвалидности I и II группы – 200%, в случаи инвалидности III группы – 150%. Однако если страховойслучай произошёл в первые 6 месяцев, то страхователь получает только всего100%. Этот  договор заключается на неопределённый срок. Договор считаетсяпрекращенным, если со страхователем произошёл страховой случай и ему возвращёнувеличенный страховой взнос или клиент может прекратить договор страхованиясамостоятельно подав соответствующее заявление страховщику. Обычно, он получаетназад 90% от выплаченных страховых взносов.

Все страховые суммынакапливаемые на счёте страхователя не лежат без движения, а инвестируются иувеличивают сумму страхования.

Формы реализации накопительнойфункции.

1.    Договорстрахования жизни с участием в прибыли.

Каждый год страховаякомпания проводит оценку страховых активов и пассивов. После этого из прибылиотчисляется часть в пользу страхователя в форме увеличения страховой суммы,т.е. Бонус – дополнительная часть. Бонус подлежит выплате только по истечениюсрока действия договора страхования или по наступлению страхового случая.

Две формы начислениябонусов:

1)     Ежегодныебонусы, которые начисляются в виде объявленного процента от страховой суммы(могут быть простые и с учетом реинвестирования);

2)     Окончательныйбонус, он начисляется страховой компанией при истечении срока договорастрахования и в некоторых других случаях: когда фактическая смертьзастрахованного оказалась ниже теоретической, рассчитывается по таблицамсмертности для договоров страхования на случай смерти; когда фактическая смертьзастрахованного оказалась выше теоретической, рассчитывается по таблицамсмертности для договоров страхования на дожитие; из прибыли от экономиирасходов по ведению страхового дела, когда фактические расходы ниже размеранадбавок страховой премии предусмотренных при расчёте БРУТТО ставок премии.

2.    Договор сучастием в резервном капитале покрытия.

В этом договоре в составстраховой премии включается определённый норматив сбережений, этот нормативсбережений страховая компания вкладывает под процент и образует так называемыйрезервный капитал покрытия, он исчисляется отдельно по каждому договору. Поистечению трёх лет страхователь может:

-     потребоватьосвобождения от уплаты премий, при прекращении прежнего договора, а накопленныйпо этому договору капитал вложить в качестве разовой премии в новый договор;

-     страховательможет получить ссуду, которая называется полисной ссудой ;

-     страховательможет расторгнуть договор и получить страховую сумму вместе с капиталомпокрытия за вычетом затрат страховой компании заложенных в структуру страховоготарифа.

3.    Договорыпо фондовому страхованию жизни.

Эти договоры страхованияпредусматривают участие страхователя в непосредственных результатах инвестиций.Денежные средства, которые накапливаются на счёте страхователя, объединяются вкредитный фонд, который передаётся в траст специализированной компании.Страхователь сам выбирает тот фонд, который больше всего его устраивает, как постепени дохода, так и по риску инвестиций.

Аннуитеты

Представляют собой договорстрахования, по которому выплачивается годовая рента, в течение какого-либопериода жизни страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписаниидоговора страхования. На практике годовая рента может выплачиватьсяежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна начисленной за год. Чащевсего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы,накопленные по смешенному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Чащевсего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. впользу третьих лиц.

Для определения страховыхтарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, адля населения имеющее более высокие показатели здоровья и соответственно болееменьший коэффициент смертности.

Виды аннуитетов:

1.      простой аннуитет(классический), при оплате одноразовой премии застрахованному выплачиваетсягодовая рента пожизненно если страхователь умирает раньше, чем используется всявнесённая сумма, то её остаток остаётся у страховщика. Если страховая суммаисчерпана, а страхователь живёт, то страховщик выплачивает ему указанную рентудо конца его жизни;

2.      отложенный, призаключении договора страхования оговаривается период между заключение договораи началом выплаты ренты, за этот срок назначаются периодические премии дляоплаты аннуитета;

3.      Срочный аннуитет,страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговореннойдаты или до преждевременной смерти;

4.      Гарантированныйаннуитет, по договору предусматривается выплата ренты пожизненно или в течениегарантированного срока в зависимости от того какой из этих периодов окажетсяболее длительным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течениефиксированного периода рента будет выплачена наследникам, единовременно илипериодически до окончания этого периода.

5.      Аннуитет защитыкапитала, по этому договору страхования застрахованный или наследники получаютполную стоимость уплаченных премий в любом случае. Если застрахованный умерраньше, чем сумма выплаченной ренты будет ровна сумме уплаченных премий, тооставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный остается, живв течение срока действия договора, то он сам получает оплаченный капитал в видеренты.

Стоимость выкупа страхового договора

Стоимость выкупа – этоденежная сумма, которую страховщик готов выплатить страхователю, пожелавшемупрервать по какой-то причине договор страхования. Стоимость выкупаоговаривается условиями договора страхования и зависит от времени, в течениекоторого выплачиваются эти премии, от размера премии и величины бонуса.

Стоимость выкупа всегдаменьше страховой суммы, которая была бы выплачена при страховом случае или приокончании действия договора.

Обычно на обратнойстороне полиса указывается гарантийная стоимость выкупа договора. В различные периодыего действия страхователь может получить аванс или ссуду под страховой договор,она может быть величиной до 90% выкупной суммы страхования.

Договор личного страхования

Договор личногострахования отличается от других договоров страхования по трём аспектам:

1.      договор личногострахования (особенно страхования жизни) это договор долгосрочный, договорпродолжительного срока действия;

2.      договор личногострахования это не договор возмещения ущерба, а договор по которомувыплачивается оговоренная в договоре страховая сумма. Для договора страхованияжизни не существует ограничений по выплатам, по всем заключённым договорамосуществляется выплата страховых сумм, при возникновении страхового случая.Единственным ограничением получаемой страховой суммы является возможностьзастрахованного оплачивать страховые премии.

3.      по договорстрахования жизни страховщик заранее знает стоимость страхового случая,подписанную в договоре страховую сумму и точную вероятность наступлениястрахового случая, т.е. вероятность дожить или умереть в возрасте «Х» или додостижения возраста «Х+n» изстатистической таблицы смертности.

При расчёте страховойпремии с помощью таблицы смертности учитываются конкретные условия, которыеоказывают влияние на размер премии для того чтобы рассчитать страховой тарифактуарий должен решить следующие проблемы:

1.     определить какуюиз таблиц смертности использовать, это зависит от территории и вида договора.При страховании на дожитие, пенсионное страхование и аннуитетов применим дляженщин выше, чем для мужчин. При пожизненном и срочном страховании жизниприменим для женщин ниже, чем для мужчин;

2.     спрогнозироватьбудущий уровень динамики ставки процента и доход от инвестиций;

3.     предусматриваеттекущие и будущие расходы страховой компании;

4.     провести селекциюриска;

5.     подготовитьусловия расчёта премий для каждого типа полисов, возраста страхуемого и срокадействия договора;

6.     для медицинскогострахования и страхования от несчастных случаев учитывается профессиястрахователя, история болезни и наследственность.

Принятие страхования или андеррайтинг

Страховщик можетпринимать четыре вида решений по поводу возможности заключения того или иногодоговора

1.    Принять риск на страхование приобычных условиях (договор со средней страховой суммой и для людей молодого исреднего возраста);

2.    Отказать в заключении договора;

3.    О принятии риска, но за большуюпремию, такое решение принимается при повышенном риске у страхователя (наличиезаболевания или хронического заболевания, преклонный возраст);

4.    Можно принять риск, но с пониженнойгарантией, снижение покрытия может производится путями:

-     снижениестраховой суммы и выплат по договору;

-     искусственноеувеличение возраста застрахованного;

-     можно указать вдоговоре какие-либо заболевания.

2.Страхование предпринимательских рисков.

Категорию«риск» можно определить как опасность потенциально возможной,вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом,который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном видепредпринимательской деятельности. Т.е. риск — это угроза того, чтопредприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получитдоходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

Хотя последствия рискачаще всего проявляются в виде финансовых потерь или невозможности полученияожидаемой прибыли, однако риск — это не только нежелательные результатыпринятых решений. При определенных вариантах предпринимательских проектовсуществует не только опасность не достичь намеченного результата, но ивероятность превысить ожидаемую прибыль. В этом и заключается предпринимательскийриск, который характеризуется сочетанием возможности достижения какнежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированныхрезультатов.

Под предпринимательскимпонимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности,связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией;товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлениемнаучно-технических проектов.

Основные моменты,характерные для рисковой ситуации:

·          случайныйхарактер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется напрактике;

·          наличиеальтернативных решений;

·          известны илиможно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

·          вероятностьвозникновения убытков;

·          вероятность получениядополнительной прибыли.

Чтобырешиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка неможет скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следуетрасценивать как неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствиепрофессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказываетсятаковой вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

Каждый предпринимательдолжен оценивать величину того  или  иного риска в своей хозяйственнойдеятельности. Количественная мера  предпринимательского риска определяетсяабсолютным и относительным уровнем потерь,  возникающим при осуществлениипредпринимательской деятельности.

В абсолютном выражениириск может быть определен величиной  возможных потерь материально-вещевом илистоимостном измерении. В относительном выражении он определяется как величина возможных потерь отнесенных  к  базе,  в  качестве которой принимаетсясостояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

Сложностьклассификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. Сриском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих,так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которыхподвержены все без исключения предпринимательские организации, но наряду собщими есть, специфические виды риска, характерные для определенных видовдеятельности.

Все предпринимательскиериски можно разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования:страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск надругие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществивопределенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые видыриска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий идр., предприниматель может застраховать.

Риск страховой —вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которыхпроводится страхование.

К рискам, которыецелесообразно страховать, относятся:

·          вероятные потерив результате пожаров и других стихийных бедствий;

·          вероятные потерив результате автомобильных аварий;

·          вероятные потерив результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;

·          вероятные потерив результате ошибок сотрудников фирмы;

·          вероятные потерив результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

·          вероятные потерив результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

·          вероятные потерив результате приостановки деловой активности фирмы;

·          вероятные потерив результате возможного заболевания, смерти или несчастного случая ссотрудником фирмы.

Однако существует группарисков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именновзятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибылипредпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются засчет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого рискавозмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы. Основнымивнутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, атакже специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще ивнешние источники покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банкиотвечает материнский банк.

Наиболеераспространенные виды предпринимательских рисков:

1.    Политический риск — это возможность возникновенияубытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственнойполитики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями вкурсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности.Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимсязаконодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

Политический риск с неизбежностью присущпредпринимательской деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно оценитьи учесть.

Политические риски можно подразделитьна четыре группы:

·    рискнационализации и экспроприации без адекватной компенсации;

·    риск трансферта,связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;

·    риск разрываконтракта из-за действий властей страны, в которой находитсякомпания-контрагент;

·    риск военныхдействий и гражданских беспорядков.

2.    Производственный риск связан с производством продукции, товарови услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессекоторой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использованиясырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использованияновых методов производства. К основным причинам производственного рискаотносятся:

ü  снижение намеченных объемовпроизводства и реализации продукции вследствие снижения производительноститруда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимогоколичества исходных материалов, повышенного процента брака производимойпродукции;

ü  снижение цен, по которымпланировалось реализовывать продукцию или услугу, в связи с ее недостаточнымкачеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

ü  увеличение расхода материальныхзатрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а так жеза счет увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и другихпобочных расходов;

ü  рост фонда оплаты труда за счетпревышения намеченной численности, либо за счет выплат более высокого, чемзапланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;

ü  увеличение налоговых платежей идругих отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную дляпредпринимательской фирмы сторону и их отчислений в процессе деятельности;

ü  низкая дисциплина поставок, перебои стопливом и электроэнергией;

ü  физический и моральный износоборудования отечественных предприятий.

3.    Коммерческий риск — это риск, возникающий в процессереализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем.Основные причины коммерческого риска:

-     снижение объемовреализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемыйпредпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введениеограничений на продажу;

-     повышениезакупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта;

-     непредвиденноеснижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всейоперации и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счетусловно постоянных расходов);

-     потери товара;

-     потери качестватовара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит кснижению его цены;

-     повышениеиздержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов,непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибылипредпринимательской фирмы.

Коммерческий риск включает в себя:

·    риск, связанный среализацией товара (услуг) на рынке;

·    риск, связанный странспортировкой товара (транспортный);

·    риск, связанный сприемкой товара (услуг) покупателем;

·    риск, связанный сплатежеспособностью покупателя;

·    рискфорс-мажорных обстоятельств.

4.    Финансовый риск – риск, возникающий при осуществлениифинансового предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что вфинансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценныебумаги, либо денежные средства.

К финансовомуриску относятся:

—   валютный риск (вероятность финансовыхпотерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в периодмежду заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему.Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьмаподвижен);

—   кредитный риск (связан с возможностьюневыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перединвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмывнешнего займа, следовательно, кредитный риск возникает в процессе деловогообщения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансовымиучреждениями; контрагентами: поставщиками и посредниками; а также сакционерами);

—   инвестиционный риск (связан соспецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различныепроекты). 

5.    Технический риск. Эффективная предпринимательскаядеятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии,поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новойтехники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющихзначительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет отехническом риске.

Технический рископределяется степенью организации производства, проведением превентивныхмероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности),возможностью проведения ремонта оборудования собственными силамипредпринимательской фирмы.

К техническим рискамотносятся:

·    вероятностьпотерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;

·    вероятностьпотерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходеконструкторских и технологических разработок;

·    вероятностьпотерь в результате низких технологических возможностей производства, что непозволяет освоить результаты новых разработок;

·    вероятностьпотерь в результате возникновения при использовании новых технологий ипродуктов побочных или отсроченных во времени проявления проблем;

·    вероятностьпотерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

Следует отметить, что техническийриск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель можетоказывать на данные риски непосредственное влияние и возникновение их, какправило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

6.    Отраслевой риск — это вероятность потерь в результатеизменений в экономическом состоянии отрасли и степенью этих изменений каквнутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При анализе отраслевогориска необходимо учитывать следующие факторы:

·      деятельность фирмданной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) периодвремени;

·      насколькодеятельность фирм данной отрасли устойчива по сравнению с экономикой страны вцелом;

·      каковы результатыдеятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли,имеется ли значительное расхождение в результатах.

7.    Инновационный риск особенно важен в современнойпредпринимательской деятельности, которая находится на этапе увеличениякапиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, таки для создания новых, не известных потребителю.

Инновационныйриск — это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательскойфирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, ненайдут ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

·      при внедренииболее дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с ужеиспользующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирмевременную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателемданной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видомриска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

·      при созданиинового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к рискунеправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется рискнесоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старогооборудования;

·      при производственового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В даннойситуации инновационный риск включает в себя: риск того, что новый товар илиуслуга может не найти покупателя; риск несоответствия нового оборудования итехнологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги;риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит дляпроизводства иной продукции, в случае неудачи.

Виды страхованияпредпринимательской деятельности

Виды страхованияпредпринимательских  рисков, как и в других подотраслях страхования,подразделяются по объектам страхования и страховым рискам. Кроме того, их можноразделить в соответствии с тремя известными стадиями кругооборота средств впроцессе товарного производства. Первая (денежная) стадия кругооборота средствсвязана с инвестированием капитала. Страховое обеспечение вложенного капиталаосуществляется с помощью страхования инвестиций, кредитов, депозитных вкладов.Страховая защита предпринимателя на второй (производственной) стадиикругооборота средств осуществляется путём проведения страхования на случайперерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другиминеблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь,связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами повозобновлению производства и др. На третьей (товарной) стадии кругооборотаденежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата,осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческимпричинам.

Объектами страхованияпредпринимательских рисков могут быть имущественные интересы страхователей,связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В соответствиис гражданским кодексом РФ договоры такого страхования могут заключаться тольков пользу самих страхователей. Договоры страхования предпринимательских рисков, выгодоприобретателямипо которым являются лица, иные чем страхователь, признаются ничтожными.Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не можетпревышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которыестрахователь понёс бы при наступлении страхового случая. При этом условиядоговоров данного страхования нередко предусматривают установление франшизы. Вперечень страховых рисков могут входить различные события — от стихийныхбедствий до общественно-политических факторов.

1.   Страхование:Учебное пособие/ В.А. Сплетухов, Е.Ф.Дюжиков. – М.: ИНФРА – М, 2002. – 312 с.

2.   Основы страховойдеятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. – М.: Издательство БЕК,2001. – 768 с.

3.   Страхование:Учебник для вузов / В.В. Шахов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 311 с.