Реферат: Реформа кредитно-банковской системы 1930-32, 1987-95 и 98 гг.
Кредитная реформа 1930 г. преследовала 2 главные цели:ус-тановление принципа демократического централизма и работе бан-ков иконцентрация кредитного, расчетного и кассового обслужи-вания народногохозяйства в одном общенациональном банки. В связи с этим реформа проводилась последующим направлениям:
— ликвидация взаимного товарного кредитования и заменакоммерческого кредита банковским;
— сосредоточение в одном государственном банке — Госбанке —ресурсов для краткосрочного кредитования;
— превращение безналичных расчетов, осуществлявшихся спо-мощью банков, в основной вид денежных расчетов между предприятиями иорганизациями при минимальном использо-вании наличных денег в расчетах;
— перестройка банковского аппарата по (функциональномупризнаку, с четким разграничением функции по краткосроч-ному кредитованиюпроизводства и долгосрочному кредито-ванию капитальных вложений.
В 1930 г. Госбанку были переданы краткосрочные операциикооперативных банков, преобразованных в банки долгосрочных вложений. На базеЦентрального сельскохозяйственного банка СССР был организован Всесоюзныйсельскохозяйственный коопера-тивно-колхозный банк. Все операции пократкосрочному кредито-ванию сельского хозяйства перешли к Госбанку. На основесель-скохозяйственных кредитных товариществ были созданы отделения Госбанкапрактически во всех районах страны.
Таким образом, Госбанк превратился в институт краткосроч-ногокредитования, расчетный и кассовый центр.
Однако следует отметить, что кредитная реформа 1930 г. бы-лаоторвана от реальности по своей идеологии и организационным принципам, что исоздало ситуацию, при которой народное хозяй-ство не смогло функционироватьнормально. Резко возросли неза-казанные, некомплектные поставки,катастрофически повысилась кредитная эмиссия.
В 1931 — 1932 гг. кредитная реформа стала осуществлятьсянесколько иным путем: предприятия стали наделяться собственны-ми оборотнымисредствами за счет предоставляемых Госбанком кредитов, которые погашалисьвыплатами из госбюджета в течение 1932 — 1938 гг. собственные и заемныесредства стали разграни-чиваться на расчетном и ссудном счетах, открываемыхбанком ка-ждому хозрасчетному предприятию; вместо автоматической оплатыпродукции поставщиков основной формой расчетов стал акцепт— перечислениесредств на счет поставщика после получения согла-сия покупателя оплатитьотгруженный товар; было отменено кре-дитование «под план», дававшеепрактически неограниченную воз-можность притока кредитов в экономику.
С мая 1932 г. финансирование и кредитование капитальных затратстали осуществляться четырьмя всесоюзными банками дол-госрочных вложений:Всекобанком, Промбанком, Сельхозбанком, Цекомбанком.
Образованная в 30-е гг. кредитная система, претерпевнеко-торые изменения, просуществовала вплоть до 1988 г.
В связи с перестройкой экономических отношений во-второйполовине 80-х гг., переводом банков на полный хозрасчет и са-мофинансирование вконце 1987 г. была проведена реорганизация банковской системы страны,заключавшаяся в изменении функции Госбанка СССР и создании с 1 января 1988 г.специализированных банков для обслуживания отдельных отраслей народнохозяйствен-ногокомплекса: Банка внешнеэкономической деятельности СССР,Промышленно-строительного банка, Агропромышленного банка, Бан-кажилищно-коммунального хозяйства и социального развития, Банка трудовыхсбережений и кредитования населения.
Многие из функций ранее, выполнявшихся Государственным банкомСССР, были переданы специализированным банкам. Однако после проведеннойреорганизации он остался главным банком и единым эмиссионным центром страны.
Становление банковской системы второго периода происходило восновном спонтанно. Принятый в 1991 г. закон о банках и бан-ковскойдеятельности к концу 1995 г. уже серьезно отставал от происходящих изменений вкредитно-финансовой сфере.
В конце 80-х гг. в условиях перехода к рыночным отношениямвозникла реальная необходимость создания качественно иной кре-дитной системы,которая отвечала бы новым требованиям и позво-ляла бы аккумулироватьдостаточные средства для развития оте-чественной экономики. Процессформирования двухуровневой бан-ковской системы наметился еще в 1989 г., когдабыли образованы первые коммерческие банки. В начале 90-х гг., после принятиязаконов Российской Федерации «О Центральном банке РСФСР (БанкеРоссии)» и «О банках и банковской деятельности», современнаядвухуровневая банковская система окончательно сформировалась. Были созданыЦентральный банк Российской Федерации, составив-ший ее первый уровень, икоммерческие банки — второй уровень.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) былобразован 2 декабря 1990 г. Его деятельность строится на осно-ве действующегозаконодательства и устава банка и направлена на решение задач, связанных сформированием и реализацией де-нежно-кредитной политики, стабилизациейденежного обращения, Банк России, являясь эмиссионным центром страны, обладаетмо-нопольным правом выпуска в обращение и изъятия из оборота на-личных денежныхзнаков в форме банкнот и монет, определяет их достоинство, отличительныепризнаки, порядок уничтожения, пра-вила перевозки, хранения и инкассации.
В мае 1995 г. был принят новый Федеральный закон «ОЦен-тральном банке Российской Федерации», а в феврале 1996 г. — Закон«О банках и банковской деятельности в Российской Федера-ции»,которыми Банк России руководствуется в настоящее время.
На протяжении текущего десятилетия отмечался быстрый ростчисленности коммерческих банков: первые банки были созданы в 1989 г., а к маю1996 г. их число достигало уже 2600. Из них 20% было учреждено на базеспециализированных банков, а 80% создано «с нуля». Значительноеразвитие получила их филиальная сеть (5680 филиалов), свыше 80% которойприходится на филиалы Сбербанка.
Рост численности коммерческих банков обусловлен увеличени-емчисла акционерных банков. Если на первых порах коммерческие банки создавались восновном как паевые, то к середине 1996 г. свыше 40% действующих в Россиибанков являлось акционерными.
В настоящее время кредитно-банковская система Россиисфор-мирована преимущественно из банковских институтов; доля кре-дитныхучреждений не достигает 1 % (всего 22 кредитных учреж-дения).
В 1995 г., который считается поворотным в истории развитиябанковской системы России, было создано лишь 36 новых банков, т.е. в 9 разменьше, чем в предыдущем году. Россия перешла от интенсивного к экстенсивномупути развития банковской системы.
В качественно новых условиях перед национальной банковскойиндустрией как составной частью экономики России объективно стоят двапринципиальных вопроса: во-первых, какую роль ей предстоит сыграть восуществлении структурной перестройки эко-номики страны и, во-вторых, как онадолжна развиваться в буду-щем. Доминирующей тенденцией развития российскихбанков стано-вится активная концентрация капитала. Формируется ядро круп-нейшихбанков. На долю первых 30-ти по величине активов уже сейчас приходится 66%совокупных активов банковской системы.
Концентрация капитала и активов крупнейших банковсопрово-ждается их экспансией на международных рынках капитала. Неко-торыеконкретные цифры показывают масштабы проникновения оте-чественных кредитныхучреждений на международные финансовые рынки: на 1 января 1998 г. в общемобъеме привлеченных россий-скими банками межбанковских кредитов доляиностранных банков составился 70,8%, за 1997 г. она увеличилась примерно в 1,5раза.
Проводимая сегодня реструктуризация банковской системывы-зывает необходимость продуманного адекватного ее регулирования со стороны ЦБРФ с учетом норм международного банковского опы-та. Это должен быть комплексэффективных мер, который может осуществляться по следующим направлениям.
1. С целью совершенствования нормативных условий и практи-киформирования резервов под кредитные риски Банк России при-дает большое значениереализации положении инструкции «О по-рядке формирования и использованиярезерва на возможные потери по ссудам», введенной с 1 февраля 1998 г.
4. Важное значение Банк России придаст надзору за рискамибанковских групп на консолидириванной основе. В этих целях он зарегистрировал12 мая 1998 г. положение «О консолидированной отчетности кредитныхорганизации», завершив тем самым разра-ботку нормативной базы банковскогонадзора.
3. Банк России поддерживает процесс концентрации банков-скихкапиталов в форме слиянии и поглощении. В этих целях 30 декабря 1997 г.определены правовые процедуры по реорганизации банков в Положении «Обособенностях в форме слияния и присое-динения». Однако оно должно бытьдополнено специальным антимо-нопольным законодательством, применимым к рынкуфинансовых ус-луг.
4. В целях защиты банковской системы от проникновенияпре-ступных капиталов Банк России будет добиваться выполнения кре-дитными организациямив полном объеме требований «Методических рекомендаций по вопросаморганизации работы по предотвращению проникновения доходов, полученныхнезаконным путем, в банки и иные кредитные организации» от 3 июля 1997 г.№ 479 и предпри-мет меры по предотвращению незаконной утечки капитала изРос-сии.
5. Для решения нетерпящей малейшего отлагательства задачи —восстановления платежной системы страны — Банк России провел 18 сентябряоперацию по расшивке банковских неплатежей (долги банков друг другу и клиентампревышают 30 млрд. руб.). Целью ее должно было стать частичное пополнениебанков деньгами и восстановление расчетов между ними и их клиентами, задержкакоторых образовалась после замораживания госбумаг 17 августа. Попредварительным подсчетам сумма выставленных картотек, т.е. неоплаченных банкомтребований клиентов, превысила 20 млрд. руб. (на 1/3 картотеки были закрыты).
К настоящему моменту ЦБ провел еще два тура банковскихвзаимозачетов. В результате Банку России удалось почти полно-стью ликвидироватьнеплатежи в российской банковской системе. Общая сумма исполненных платежейсоставила около 11,1 млрд. руб.
6. Банк России ведет активную работу над программойрест-руктуризации банковской системы. Одним из ключевых пунктов этой программыстанет создание Агентства по реструктуризации, в управление к которому должныперейти контрольные пакеты про-блемных банков. Одной из функций этого Агентстваявляется ре-структуризация проблемных банков, а также банкротства тех, ко-муЦентробанк уже не сможет помочь.
Согласно этой программе коммерческие банки делятся на 4категории. В первую группу вошли те банки, положение которых представляетсянормальным (примерно 500 средних и мелких бан-ков). Во вторую группу вошлибанки, у которых возникли серьез-ные, но решаемые проблемы с ликвидностью. Ктретьей группе от-носят тех, которым Банк России не сможет помочь и которыебу-дут ликвидированы, однако причинив при этом как можно меньше вредавкладчиками и акционерам. В четвертую группу вошли бан-ки, которые, согласнопрограмме, слишком велики, чтобы уме-реть, и их гибель несет слишком высокиесоциальные и экономи-ческие издержки.
Подводя итог проведенного анализа, следует констатировать, чтона современном этапе идет структурная перестройка банков-ской системы, и это недолжно стать кампанией, которая завер-шится в ближайшее время. Структурнаяперестройка должна про-должаться и дальше, чтобы российская банковская системасмогла удовлетворить экономические потребности общества.
Список литературы
1. Поляков В.П., Москвина Л.А. Денежное обращение,финансы и кредит. М., 1997.
2. Финансы, 1998, № 8, 11.