Реферат: Производственно-экономические показатели локомотивного депо

Содержание

Исходные данные

Формирование производственной программы и качественных показателей локомотивного депо

Эксплуатационная работа

2.2 Ремонт локомотивов

2.3 Расчёт парка и качественных показателей использования локомотивов

Формирование плана по труду

3.1 Определение контингента и фонда заработной платы

локомотивных бригад

3.2 Расчёт контингента и фонда заработной платы по текущему

ремонту, техническому обслуживанию и экипировке локомотивов

3.3 Расчёт контингента и фонда заработной платы по статьям

основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства

3.4 Общехозяйственные расходы

3.5 Расчёт затрат на оплату труда за непроработанное время

4. Формирование эксплуатационных расходов

4.1 Расходы на материалы

4.2 Расходы на топливо

4.3 Амортизационные отчисления и затраты на капиталный ремонт

4.4 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства

4.5 Общехозяйственные расходы

5. Калькуляция себестоимости продукции локомотивного депо

6. Показатели эффективности производства

1. Исходные данные

Исходные данные приведены в таблице 1.1.

Стоимостные нормативы приведены в таблице 1.2, а затраты материалов и топлива на единицу ремонта по сериям локомотивов приводятся в таблице 1.3.

Участки обслуживания локомотивных бригад и участки обращения локомотивов приводятся на рисунке 1.

Рис. 1. Участки обслуживания локомотивных бригад и участки обращения локомотивов.

Б-А, А-В — участки обслуживания локомотивных бригад; А – основное депо; Б, В – пункты смены локомотивных бригад; С, Д – пункты оборота локомотивов.

Таблица 1.1 — Исходные данные для расчета технико-экономический показателей

Показатель

Условные обозначения

Значения показателей

Объем работы депо в грузовом движении на участке обслуживания локомотивных бригад, т-км брутто

32820

Суточные размеры пассажирского движения, пар поездов

Длина участков обслуживания локомотивных бригад, км

324

Средняя масса грузового поезда, т

3280

Серия грузового тепловоза

---

ВЛ80

Серия пассажирского тепловоза

---

ВЛ60

Серия маневрового тепловоза

---

ТЭМ2

Число маневровых локомотивов всего,

в том числе обслуживаемых»в одно лицо»

Коэффициент вспомогательного пробега локомотивов к пробегу во главе в грузовом движении:

— линейного

— условного

0,13

0,04

В пассажирском движении:

Условного

0,05

Техническая скорость в пассажирском движении, км/ч

58,1

Техническая скорость в грузовом движении, км/ч

47,2

Норма расхода условного топлива на измеритель 10000 ткм брутто, кг:

Для грузового движения

Для пассажирского движения

97,4

206,8

Норма расхода условного топлива, кг на 1 час маневровой работы

25,00

Таблица 1.2 — Стоимостные нормативы

Наименование

Единица измерения

Величина норматива

1. Норма расхода на смазочные и обтирочные материалы:

теплотяга:

грузовое движение

пассажирское движение

маневровая работа

руб/1000 лок.-км

462

148

863

2.Норма расхода материалов на техническое облуживание по программе ТО-2:

теплотяга:

грузовое движение

пассажирское движение

маневровая работа

руб/1000 лок.-км

44,9

42,8

216,7

3. норма расходов на экипировку локомотивов:

материалов

топлива

--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--

16,75

Количество поездок

9,97

Среднемесячная выработка локомотивной бригады, км

6460,56

Явочная численность локомотивных бригад, чел.

342

Списочная численность локомотивных бригад, чел

413

Пассажирское движение

Количество пар пассажирских поездов, пар

---

Число дней курсирования в году

---

365

Время работы локомотивных бригад, час

13,89

Номинальный фонд рабочего времени, час.

12*167

2004

Явочная численность локомотивных бригад, чел.

116

Списочная численность локомотивных бригад, чел

141

Маневровое движение

Количество маневровых локомотивов

Из таб. 1.1

В том числе обслуживаемых»в одно лицо»

Из таб. 1.1

То же, обслуживаемых»в два лица»

/>М”= />-/>

19-17

Количество смен (явочное)

Численность локомотивных бригад»в одно лицо»(явочная), чел.

Ч’=/>

18*4

Численность локомотивных бригад»в два лица»(явочная), чел

Ч”=М”/>

3*2*4

Списочная численность локомотивных бригад, чел.

Ч’сп=Ч’яв(1+Кз)

Ч”сп=Ч”яв(1+Кз)

72*(1+0,209)

24*(1+0,209)

Условные обозначения в таблице 3.1: tдоп, tдоп – дополнительное время работы локомотивной бригады соотвнтственно в грузовом и пассажирском движении, принять 1,5 час.

Труд локомотивных бригад в грузовом движении оплачивается по сдельно-премиальной системе, а в пассажирском движении и на маневровой работе – по повременно-премиальной системе.

Фонд заработной платы, тыс. руб., определяется по видам движения по формуле :

Чяв Змес * 12

ЕФЗП= —, (3.5)

1000

где Змес– месячная заработная плата, руб.

В состав месячной заработной платы, руб., включаются: месячная тарифная ставка, премии, доплаты, надбавки :

Змес = Смес+ Дн+ Дкл+ Дпу+ Дпр+ В + П + Нв+ Нрк+ Нс, (3.6)

где Смес– месячная тарифная ставка, руб.

Смес= КтарС1, (3.7)

где Ктар– тарифный коэффициент для локомотивных брига (приводится в табл. 1.5) ;

С1– тарифная ставка первого разряда. Принимаем равной 4330 руб.

Дн– доплата за работу в ночное время составляет 13,3 % от месячной тарифной ставки;

Дкл– доплата за класс квалификации машинистов, 15% ;

Дпу– доплата за право управления локомотивом помощникам машиниста, 5 % от месячной тарифной ставки ;

Дпр– доплата за работу в праздничные дни составляет 2,7 % от месячной тарифной ставки;

В – вознаграждение за выслугу лет принять 15 % от месячной тарифной ставки ;

П – премия определяется установленным процентом от месячной тарифной ставки с учётом доплат за работу в ночное время, доплаты за класс квалификации или право управления локомотивом :

Рп

П = (Смес+ Дн+ Дкл+ Дпу) —. (3.8)

100

Размер премии (Рп) для локомотивных бригад в пассажирском движении принять 25 %, а в грузовом движении и маневровой работе – 20 %.

продолжение
--PAGE_BREAK--

Нв– надбавка за непрерывный стаж работы определяется по формуле :

Рв

Нв= (Смес+ Дн+ Дкл+ Дпу+ Дпр+ В + П) —, (3.9)

100

где Рв– величина надбавки, зависит от стажа работы, 30% ;

Нрк– надбавка по районному коэффициенту, 30% от всех выплат и доплат ;

Нс– надбавка за работу в суровых климатических условиях, 20% от месячной тарифной ставки.

При обслуживании маневровых локомотивов в “одно лицо” месячная тарифная ставка увеличивается на 25 %.

Расчёт фонда заработной платы производится в таблице 3.2.

Таблица 3.2 — Расчёт фонда заработной платы локомотивных бригад, руб.

Вид оплаты

Формула расчета

Вид движения

Пассажирское

Грузовое

Маневровое

машинист

Помощник машиниста

машинист

Помощник машиниста

машинист

Помощник машиниста

Машинист в»одно лицо»

1. месячная тарифная ставка

Ктар*С1

14462,2

10868,3

14462,2

10868,3

11994,1

9006,4

13076,6

2. доплата за работу в ночное время

Стр.1*13,3/100

1923,47

1445,48

1923,47

1445,48

1595,21

1197,85

1739,19

3. доплата за класс квалификации

Стр.1*15/100

2169,3

---

2169,3

---

1799,12

---

1961,49

4. доплата за право управления локомотивами

Стр.1*5/100

---

543,42

---

543,42

---

450,32

---

5. доплата за праздничные дни

Стр.1*2,7/100

390,48

293,44

390,48

293,44

323,84

243,17

353,07

6. вознаграждение за выслугу лет

Стр.1*15/100

2169,3

1630,25

2169,3

1630,25

1799,12

1350,96

1961,49

7. премия

(Стр.1+ Стр.2+ Стр.3+ Стр.4)*Рп/100

4638,75

3214,3

3711

2571,44

3077,7

2130,91

3355,46

Окончание таблицы 3.2

8. надбавка за выслугу лет

(Стр.1+ Стр.2+ Стр.3+ Стр.4+ Стр.5+ Стр.6+ Стр.7)*30/100

7726,05

5398,56

7447,73

5205,7

6176,75

4313,88

6734,19

9. районный коэффициент

(Стр.1+Стр.2+Стр.3+ Стр.4+Стр.5+Стр.6+ Стр.7)*30/100

7726,05

5398,56

7447,73

5205,7

6176,75

4313,88

6734,19

10. Надбавка за работу в суровых климатических условиях

Стр.1*20/100

2892,44

2173,66

2892,44

2173,66

2398,82

1801,28

2615,32

11. месячная заработная плата

Стр.1+…+ Стр.10

44098,04

30965,97

42613,65

29937,39

35341,49

24808,65

38531

12. контингент явочный

продолжение
--PAGE_BREAK--

Чя

421

171

13. годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Стр.11* Стр.12*12/1000

222785,32

156440,08

87443,35

61431,48

28980,51

21434,69

40226,36

3.2 Расчёт контингента и фонда заработной платы по текущему ремонту, техническому обслуживанию и экипировке локомотивов

Контингент рабочих, чел., по каждому виду ремонта и технического обслуживания отдельно по видам движения рассчитывается по формуле:

∑Nрем Нч

Чяв= — , (3.10)

Фгод

где Nрем– программа текущего ремонта и технического обслуживания;

Нч– нормативы трудоёмкости текущего ремонта и технического обслуживания, чел-час, приводятся в таблице 1.6.

Фгод — номинальный фонд рабочего времени, час.

Фгод =2004часа.

Расчёт контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании производится в таблице 3.3.

Таблица 3.3 — Расчёт контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании

Серия локомотива

Количество ремонтов,/>

Норматив трудо-емкости/>, чел-час

Расчет контингента

Явочного

Списочного

ТР-3

ВЛ60

2500

ВЛ80

3400

ТЭМ2

1300

ТР-2

ВЛ60

900

ВЛ80

1100

ТЭМ2

500

ТР-1

ВЛ60

1168

230

134

156

ВЛ80

1407

320

225

262

ТЭМ2

116

140

ТО-3

ВЛ60

ВЛ80

ТЭМ2

1798

Окончание таблицы 3.3

ИТОГО

грузовое движение

318

370

пассажирское движение

206

240

маневровое движение

105

123

Среднюю продолжительность отпуска на техническом обслуживании, текущем ремонте и экипировке локомотивов принять 36 рабочих дней.

Котп= — = 0,13

303 – 36

Кз= 0,13+0,03+0,005=0,165

Явочный контингент рабочих, которые заняты на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, рассчитывается по формуле :

Чя= ЧсмСсм, (3.11)

продолжение
--PAGE_BREAK--

где Чсм– количество человек в смену на экипировке локомотивов, принять 3 чел., а на техническом обслуживании по программе ТО-2 – 10 чел.

Численность на экипировке :

Чя = 3*4 =12 (чел);

Чсп =12(1+0,165) =14 (чел).

Численность на ТО-2 :

Чя = 10*4 = 40 (чел);

Чсп = 40(1+0,165) = 48 (чел).

Фонд заработнай платы на текущем ремонте по программам ТР-3, ТР-2, ТР-1 и техническом обслуживании по программе ТО-3 рассчитывается по формуле :

Ефзп= ∑NремСФЗП, (3.12)

где СФЗП– заработная плата на еденицу ремонта, тыс. руб., приводится в таблице 3.4.

Таблица 3.4 — Фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании на единицу ремонта, тыс. руб.

Серия локомотива

Вид ремонта и технического обслуживания

ТР-3

ТР-2

ТР-1

ТО-3

ВЛ80

78,9

26,5

7,4

ВЛ60

59,5

19,8

4,2

ТЭМ2

22,9

8,8

2,3

0,9

Фонд заработнай платы на текущем ремонте и техническом обслуживании рассчитывается в таблице 3.5.

Таблица 3.5 — Фонд заработнай платы на текущем ремонте и техническом обслуживании

Серия локомотива

Вид ремонта и технического обслуживания

Расчет по формуле

Фонд заработнай платы, тыс.руб

ВЛ80

ТР-3

33*78,9

2603,7

ТР-2

67*26,5

1775,5

ТР-1

1407*7,4

10411,8

ТО-3

Итого

14791

ТЭМ2

ТР-3

41*22,9

938,9

ТР-2

64*8,8

563,2

ТР-1

116*2,3

266,8

ТО-3

1798*0,9

1618,2

Итого

3387,1

ВЛ60

ТР-3

34*59,5

2023

ТР-2

65*19,8

1287

ТР-1

1168*4,2

4905,6

ТО-3

Итого

8215,6

ИТОГО

26393,7

Оплата труда рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, производится по повременно-премиальной системе.

Средний разряд рабочих, занятых на экипировке принять 4, а на техническом обслуживании по программе ТО-2 – 4,5. Тарифные коэффициент для 4 разряда – 1,68, для 4,5 разряда – 1,89.

Рабочим на этих видах работ предусматривается премия в размере 30%, а также все виды доплат и надбавок.

Распределение фонда заработной платы по программе ТО-2 на грузовую, пассажирскую и маневровую работу производится пропорционально общему пробегу локомотивов.

Расчёт фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов производится в табл. 3.6.

Таблица 3.6 — Расчет фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов

Вид оплаты

Формула

ТО-2

На экипировке

1.Месячная тарифная ставка

Ктар*С1

8183,7

7274,4

2.Доплата за работу в ночное время

Стр.1*13,3/100

1088,43

967,5

3.Доплата за праздничные дни

Стр.1*2,7/100

221

196,41

4.Вознаграждение за выслугу лет

Стр.1*15/100

1227,56

1091,16

5.Премия

(Стр.1+ Стр.2)*Рп/100

2781,64

2472,57

6.Надбавка за выслугу лет

(Стр.1+Стр.2+Стр.3+ Стр.4+Стр.5)*30/100

4050,7

3600,61

7.Районный коэффициент

(Стр.1+Стр.2+Стр.3+ Стр.4+Стр.5)*30/100

4050,7

3600,61

8.Надбавка за работу в суровых климат. условиях

Стр.1*20/100

1636,74

1454,88

продолжение
--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--

4905,6

115

Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТО-3

116

Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТО-2

1308,90

138

Экипировка электровозов

3680,82

196

Работа тепловозов на маневрах

50415,2

197

Экипировка тепловозов

37,19

199

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-3

938,9

200

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-2

563,2

201

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-1

266,8

204

Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-3

1618,2

205

Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-2

297,48

Основные общие и общехозяйственные расходы

457

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время

115707,22

456-476

Заработная плата по основным расходам, общим для всех отраслей хозяйства

310

10291,00

485-533

Общехозяйственные расходы

138

12961,00

ИТОГО

1836

750828,86

4. Формирование эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы депо формируются по статьям Номенклатуры расходов и элементам затрат: фонду заработной платы, отчислениям на социальные нужды, материалам, топливу, электроэнергии, амортизации, прочим расходам. Расходы на заработную плату рассчитаны в плане по труду.

4.1 Расходы на материалы

Для обслуживания локомотивов расходы на материалы определяются по видам движения и роду тяги (ст. 091, 108, 153, 168, 196) по формуле :

л Нм

Ем= ∑МSобщ—, (4.1)

1000

где ∑МSобщ– локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов ;

Нм – норма расхода на смазочные и обтирочные материалы на 1000 лок.-км, приводятся в таблице 1.2.

В грузовом движении: /> тыс.руб.

В пассажирском движении: /> тыс.руб.

В маневровом движении: /> тыс.руб.

Расход материалов на текущий ремонт и техническое обслуживание локомотивов (ст. 094-096, 110-112, 156-158, 161, 168-172, 175) и затраты материалов на техническое обслуживание по программе ТО-2 (ст. 100, 116, 162, 176, 205) определяются по формуле :

Ем= ∑NремНм, (4.2)

где Nрем– программа ремонта локомотивов ;

Нм– нормы расхода материалов на единицу ремонта локомотивов, приводятся в таблице 1.3.

В грузовом движении:

ТР-3: /> тыс.руб.

ТР-2: /> тыс.руб.

ТР-1: /> тыс.руб.

ТО-3: -

ТО-2: /> тыс.руб.

В пассажирском движении:

ТР-3: /> тыс.руб.

ТР-2: /> тыс.руб.

ТР-1: /> тыс.руб.

ТО-3: -

ТО-2: /> тыс.руб.

В маневровом движении:

ТР-3: /> тыс.руб.

ТР-2: /> тыс.руб.

ТР-1: /> тыс.руб.

ТО-3: /> тыс.руб.

ТО-2: /> тыс.руб.

Затраты материалов на экипировку локомотивов определяются по формуле:

грпас Нм

Ем= (∑MSобщ+ MSобщ+ MSман)---------, (4.3)

1000

грпас

где ∑MSобщ; ∑MSобщ– локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов в грузовом, пассажирском движении ;

∑MSман– локомотиво-километры на маневровой работе;

Нм– норма расхода материалов на экипировку в руб. на 1000 лок.-км, приводится в таблице 1.2.

/>тыс.руб.

4.2 Расходы на топливо

Затраты на топливо для маневровой работы (ст. 196) рассчитываются по формуле :

продолжение
--PAGE_BREAK--

∑Мtм Нт Цт

Ет= —, (4.4)

1000

где ∑Мtм– локомотиво-часы маневровой работы;

Нт– норма расхода топлива на 1 час маневровой работы, приво- дится в таблице 1.1.

Цт – цена одной тонны топлива, руб., приводится в таблице 1.2 ;

В маневровом движении: />тыс.руб.

Расходы на топливо для текущего ремонта локомотивов определяется по формуле :

Ет= NремНт, (4.5)

гдеНт– норма расхода топлива на еденицу ремонта, приводится в таблице 1.3.

В маневровом движении:

ТР-3: /> тыс.руб.

ТР-2: /> тыс.руб.

ТР-1: /> тыс.руб.

ТО-3: /> тыс.руб.

Расходы на топливо для экипировки локомотива:

/>тыс.руб.

4.3 Расходы на электроэнергию

Электроэнергия на тягу поездов рассчитывается по видам движения (ст. 091, 108) по формуле

∑Plбр Нэдв Цэ

Ет= —, (4.6)

104 * 1000

Где Нэдв – норма расхода электроэнергии на тягу поездов в грузовом и пассажирском движении, приводится в табл. 1.1; Цэ – цена 1кВт-ч, руб., приводится в табл. 1.2.

В грузовом движении: /> тыс.руб.

В пассажирском движении: />тыс.руб.

4.4 Амортизационные отчисления и затраты на капитальный ремонт

Амортизационные отчисления по подвижному составу (ст. 102, 118, 164, 178, 207) рассчитываются по сериям локомотивов по формуле :

МлЦлqам

Еа = —, (4.7)

100

гдеМл– парк локомотивов в распоряжении депо ;

Цл– цена локомотива, тыс. руб., приводится в таблице 4.1 ;

qам– нарма амортизации на полное восстановление.

В грузовом движении: /> тыс.руб.

В пассажирском движении: />тыс.руб.

В маневровом движении: />тыс.руб.

Затраты на капитальный ремонт локомотивов (ст. 101, 117, 163, 177, 206) рассчитываются по видам движения по формуле:

ЦлМэqкр

ЕКР= —, (4.8)

100

гдеqкр– норма расходов на капитальный ремонт, принять 7,5 %

В грузовом движении: /> тыс.руб.

В пассажирском движении: /> тыс.руб.

В маневровом движении: />тыс.руб.

4.5 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства

К этим расходам относятся средства на оплату труда за непроработанное время, отчисления на социальные нужды производственного персонала, расходы по технике безопасности, производственной санитарии и охране труда, расходы на обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений, амортизационные отчисления производственных основных фондов (машины, станки, производственные здания и т.д.).

Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 457) рассчитаны в плане по труду.

Отчисления на социальные нужды производственного персонала’’ учитываются по статье 459, относятся на элемент ‘‘прочие’’ и рассчитываются по формуле :

Рсн

Есн= ЕФЗП—, (4.9)

100

гдеЕФЗП– общий фонд заработной платы производственных рабочих с учётом оплаты труда за непроработанное время; Рсн– отчисления в единый социальный фонд – 26,4 %. /> тыс. руб.

Остальные расходы (ст. 456, 458, 460-476) принять: материалы – 5743 тыс. руб.; топливо – 5987 тыс. руб.; электроэнергия – 1442 тыс. руб.; прочие материальные затраты – 2066 тыс. руб.; амортизация – 9018 тыс. руб.; прочие расходы – 7340 тыс. руб.

4.6 Общехозяйственные расходы

Общехозяйственные расходы – это затраты, которые связаны с управлением и организацией производственного процесса.

Отчисления на социальные нужды (ст. 527) относятся на элемент ‘‘прочие расходы’’.

Остальные общехозяйственные расходы принимаются: материалы – 557 тыс. руб., электроэнергия – 125 тыс. руб., амортизация – 22 тыс. руб., прочие расходы – 11806 тыс. руб.

Результат расчётов занесён в таблицу 4.1.

Таблица 4.1 — Эксплуатационные расходы, тыс. руб.

№

статьи

Наименование статьи

Элементы затрат

Всего

Фонд

зарплаты

Материалы

Топливо

Электро

энергия

Прочие

матер.

затраты

Аморти

зация

Прочие

ЭЛЕКТРОТЯГА

1. Грузовое движение

153

Работа электровозов в грузовом движении

продолжение
--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--

18571,25

Расчетные измерители и вид тяги

Эксплуатационные расходы, тыс. руб.

Объем эксплуатационной работы,

Себестоимость продукции, руб.

Прямые

Косвенные

Итого основных расходов

Основные, общие для всех отраслей хозяйства

Всего расходов

Обслуживание локомотивов

ТР-3, ТР-2, ТР-1, ТО-3

Экипировка

ТО-2

Всего

В т.ч. зарплата

Всего

В т.ч. зарплата

Всего

В т.ч. зарплата

Всего

В т.ч. зарплата

Всего

В т.ч. зарплата

5. Общехо зяйственные расходы

Всего расходов

626395,21

578515,43

55468,722

26393,7

3718,47

87,31

16164,748

3242,5

726517,189

611941,64

711534,46

1975405,467

18544,653

1242,92

6. Показатели эффективности производства

Показатели эффективности работы предприятия характеризуют использование трудовых, финансовых и материальных ресурсов и основных фондов, расчёт которых производится в таблице 6.1.

Стоимость основных фондов рассчитывается по формуле:

/>тыс.руб.

Таблица 6.1 — Показатели эффективности производства

Наименование показателя

Формула расчета

Расчет показателя

Значение пок-ля

1. Производительность труда, тыс. т-км бр./чел

22,526

2. Трудоемкость работы локомотивно го депо, чел-ч/1000 т-км бр.

0,089

3. Себестоимость продукции депо, руб./1000 т-км бр.