Реферат: Страхование

                                                                                    Группа :    П–19–10-02 С3ОА

                                                                                    № зач. Книжки: Ф19 –00353_

                                                                                   Ф.И.О. студента Синица_____

                                                                                    Наталья Викторовна________

                                                                                   Адрес: Торговая 50,15_______

                                                                                   Телефон: 24-53-23__________

                                                                                   Место работы: ООО “Метапан”

Контрольная работа

 

По специальности: Бухгалтерский учет и аудит

По предмету: Страхование

Преподователь:

Методист:

Мариуполь 2003СОДЕРЖАНИЕ:

Введение……………………………………………..3

1.  Субъекты страховых правоотношений………5

1.1    Страховщик……………………………………5

1.2    Страхователь…………………………………..6

1.3    Застрахованноелицо………………………….8

1.4    Получатель……………………………………..8

2.  Основные принципы реализациистраховых продуктов………………………………………….10

3.  Страхование от огневыхрисков……………….12

Список литературы.

Введение:

Страховые отношения известны, по крайней мере, с эпохипозднего средневековья. Тогда, в результате великих географических открытий,заметно расширились горизонты международной торговли и предпринимателямпотребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности.Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающеймере зависели от страхования.

Первый из известных в мировой практике договоровстрахования был оформлен в Генуе в 1347. Первый письменный договор страхованияжизни, дошедший до наших дней, был заключен в Англии в XVI в.Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначениемудовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховойзащите от различных случайностей. В страховании реализовались определенныеэкономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства,распределения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляло всемхозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба.

В рыночной экономике отрасль страховых услуг играетважную роль для  всего общества. Ситуация в странах переходящих к рыночнойэкономике является уникальной: застойная, монополистическая система со временемуступает место динамичной,  конкурирующей рыночной экономике.  Поскольку,страховая деятельность в новой среде сопровождается значительной неуверенностьюи большим количеством бизнес-рисков, повышение эффективности страховойдеятельности возможно лишь путем проведения эффективной государственнойполитики, направленной на регулирование страхового рынка в Украине.

Страховой рынок должен отображать конкретные условияконкретной страны, а именно, уровень развития социально-экономической сферы.Украина только недавно начала создание собственного страхового рынка. Из-затого, что Украина находится на переходном этапе развития, структура страховогорынка может конкретно отличаться  от зарубежных стран в плане отношений междуотдельными видами страхования, да и сам механизм украинского страхования покане совершенен.

Как экономическая категория страхование представляетсистему экономических отношений, включающую совокупность форм и методовформирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещениеущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а так же наоказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

1.Субьекты страховых правоотношений

 

Носителями общегражданских прав иобязанностей в страховании выступают субъекты страхового правоотношения,являющиеся участниками договорных отношений, которые направленны на исполнениеоговоренныхстраховых обязательств. Субъектами страхования являются страховщик,страхователь, застрахованный и получатель (выгодопреобритатель).

                                    1.1     Страховщик

Страховщиком в Украине признаетсяюридическое лицо (субъект предпринимательства), созданное в форме акционерного,полного, коммандитного товарищества или товарищества с дополнительнойответственностью и имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности.Количество участников страховщика должно быть не менее трех. Закономдопускается создание государственных страховых организаций. Страховаядеятельность в стране иностранных страховщиков-нерезидентов Украины запрещена.

Страховщик-резидент обязан иметь полностьюсформированный уставный фонд (УФ) в размере не менее 100 тыс. ЭКЮ по валютномуобменному курсу НБУ. Если в составе учредителей присутствует хотя бы одининостранный инвестор-нерезидент Украины, сумма минимального УФ составляет 500тыс. ЭКЮ. Общая доля иностранных лиц в УФ не может превышать49% общего размера УФ, кроме случаяпривлечения в состав участников иностранных страховщиков, являющихсястраховщиками-резидентами Украины. При этом общая доля иностранных лиц в УФ неможет превышать 50% общего размера этого УФ, кроме техстраховщиков-резидентов Украины, которые получили лицензию на страхованиежизни. Для них общая доля иностранных лиц в УФ не может превышать 49% .

Не менее 60% объема УФ обязательно должнобыть оплачено деньгами. Допускается оплата не более 25% общего размераУФ государственными ценными бумагами по их номинальной стоимости, согласнотребованиям Минфина Украины.

Не допускается использование для формирования УФ:

-    денежных средств, ноходящихся встраховых резервах (в случае перерегисрации страховщика, который ранее ужеосуществлял страховую деятельность и производил формирование страховыхрезервов);

-    средств, полученных страховщиком вкредит и под залог;

-    нематериальных активов.

Стоимость материальных активов, которые используютсядля формирования Уф, должна быть подтверждена аудитором.

Страховщик Украины ограничен также в возможностяхмонополизации рынка и построения «страховых пирамид» через создание сетидочерних фирм вследствие того, что общий размер взносов в УФ другихстраховщиков Украины ограничивается законом на уровне не более 20% егособственного уставного фонда, а в УФ отдельного страховщика он может вложить неболее 5% от уставного фонда.

Страховая деятельность относится к исключительномувиду предпринимательской деятельности, т.е. предметом непосредственнойдеятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование ифинансовая деятельность, связанная с формированием страховых резервов, ихиспользованием с целью возмещения ущерба материального либо оказанияматериальной помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни,а также деяьельность, связанная с размещением резервов и управлением этимирезервами с целью получения страховщиком инвестиционного дохода. Лицензия даетпрево осуществлять страховую деятельность только в Украине и выдаетсястраховщику-резиденту Комитетом по делам надзора за страховой деятельностьюУкраины в соответствии с установленными требованиями.

                                   1.2      Страхователь

Страхователь – это лицо, которое в силу закона илидоговора страхования обязано уплатить страховщику страховую премию (плату застрахование), а при наступлении предусмотренного события (страхового случая)вправе требовать от страховщика страховую выплату себе, либо застрахованному,либо получателю, если о страховании этого лица страхователем заключен договорили страхователь доверяет этому лицу получить страховую выплату.

Правовое положение страхователя определяется нормамист.3 Закона Украины «О страховании». При этом страхователями могут являтьсяюридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщикамидоговоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. И если сточки зрения правоспособности юридические лица могут выступать в качествестрахователей и это не вызывает никаких особых проблем, то возможность толькодееспособных физических лиц выступать в роли страхователей необходимо пояснить.

Обязанности страхователя не ограничиваются только уплатойпремии (взноса), но существуют в течении всего срока действия договорастрахования. Их можно подразделить на две группы. К первой группе относятсяобязанности, связанные с отношением страхователя к объекту страхования:соблюдение правил эксплуатации имущества либо бережное отношение к здоровью ижизни. Для исполнения подобных обязанностей требуются их значимости иопределенная зрелость страхователя.

Вторая группа содержит обязанности страхователя,которые возникают с наступлением страхового случая: необходимостьпринятия мер по уменьшению размера ущерба; сообщениестраховщику о его наступлении; обращение страхователя к компетентным государственныморганам.

Страховщик и страхователь являются основнымисубъектами договорных отношений, поскольку участвуют в составлении договора,подписывают его, обязаны выполнять все его условия и имеют право на инициативупересмотра условий его исполнения либо его досрочного прекращения. Кроместраховщика и страхователя и с их согласия договором страхования могут определятьсяеще такие его субъекты, как застрахованный и получатель страхового возмещения(второстепенные субъекты договорных отношений), которые не являютсяплательщиками страховой премии и имеют ограниченные права участия в исполненииэтого договора.

1.3 Застрахованное лицо

Застрахованное лицо – физическое лицо, о страхованиикоторого страхователем заключен со страховщиком договор личного страхования,т.е. лицо, в жизни которого может произойти страховой случай, непосредственносвязанный с личностью или обстоятельсьвами его жизни. Это может бытьнесовершеннолетнее лицо – ребенок (при страховании его родителями),недееспособный инвалид(при страховании его опекуном), или работник фирмы (пристраховании работника фирмой), или любой гражданин, застрахованный другим дееспособнымфизическим лицом. Застрахованный, как правило, должен представить страховщикусвое письменное согласие с условиями его страхования страхователем. Оплатустраховки застрахованный не производит, однако он может стать обладателем прави обязанностей страхователя в соответствии с условиями, оговоренными в договорестрахования.

1.4 Получатель

Получателем страхового возмещения в соответствии состраховым законодательством Украины является либо сам страхователь (для личногоимущественного страхования), либо застрахованный (для личного страхования),либо потерпевшее лицо, доказавшее прямую причинно-следственную связьнанесенного ему ущерба со страховым случаем (для страхования ответственностиперед третьими лицами), либо иное третье лицо, определенное страхователем вдоговоре (для любых видов страхования, кроме страхования ответственности передтретьим лицом). В случае если получатель конкретно определен в договоре,страхователь может заменять личность получателя до момента наступлениястрахового случая. Законом Украины «О страховании» предусмотренно, чтополучателем может выступать или юридическое лицо, или дееспособное физическоелицо.

Как правило, для индивидуализации получателя указываютнаименование юридического лица либо фамилию и имя гражданина. Однако в рядеслучаев для его индивидуализации указывают условия, при которых то или иноелицо становится получателем. В частности, договор страхования ответственностиза причинение вреда третьим лицам заключается таким образом, что получателямибудут лица, которым может быть причинен такой вред.

Однако договор страхования может быть заключен и безуказания имени или наименования получателя (полис на предъявителя). В этомслучае в договоре устанавливается условие, позволяющее индивидуализироватьполучателя при наступлении страхового случая, из которого следует, чтополучателем может быть лицо, имеющее страховой интерес в сохранности имуществаили личности, которым может быть нанесен вред действиями (бездействием)страхователя. Таким образом, указание на то, в каком случае выдаетсяпредъявительский полис, еще не предрешает вопроса о получении страховоговозмещения предъявителем такого полиса. Предъявитель должен доказать, чтоименно он является носителем страхового интереса.

2. Основные прнципы реализации страховых продуктов.

Если в любой сфере материального производствадоговор купли-продажи является завершающей фазой возобнавительного процесса(фазой потребления), то для рыночного страхования (за исключением взаимногострахования), направленного на формирование страхового фонда, договоркупли-продажи страхового продукта – начало производственной деятельности подоговору страхования.

На конец 1997г. общее количество страховыхпродуктов, предлагаемых потребителям на страховых рынках некоторых стран,составляло:

В США – около 3000 видов;

В Европе – около 500 видов;

В России и Украине – около 60 видов.

Прямая продажа страховок обычно осуществляется:

-    в офисештатными работниками страховой компании;

-    специальныминаемными работниками – аквизиторами;

-    по адресам изтелефонных справочников;

-    прямой почтовойрассылкой;

-    по сетиИнтернет.

Продажа с задействованием страховых посредниковобычно проводится:

-    через агентов –физических лиц;

-    через иныеорганизации (банки, туристические агенства, универмаги, почтовые отделения ит.д.) как отдельного товара (продажа «с прилавка») или как сопутствующей услуги;

-    с привлечениемнезависимых страховых брокеров и профессиональных финансовых консультантов.

Преимущества развитой системы продажи страховыхуслуг состоят в следующем:

-    оперативностиработы и реакции на поведение рынка;

-    удобстве дляклиентов («мягкость» системы продаж);

-    созданииусловий для правильного выбора клиентом страховой услуги по большому числукритериев;

-    полномудовлетворении потребностей клиентов;

-    стимулированиисбыта страховых услуг.

Способ продажи страховых услуг существенно зависитот их спецификации. При продаже через брокера (выступающего в роликонсультанта-профессионала и дополнительного информационного гарантасложногострахового продукта) чаще и успешнее всего продаются:

-    сложныеиндивидуальные страховки, требующие пояснений;

-    крупныетранспортные риски;

-    рискидорогостоящих объектов со сложной структурой;

-    групповыестраховки жизни и медицинские страховки.

Через агента, играющего роль доверительного партнерана базе личных долгосрочных контактов или косвенного гаранта покупаемойстраховки на базе устойчивого положительного делового имиджа самого агентаперед страхователем, чаще и успешнее всего продаются:

-    индивидуальныеличные страховки(страхование жизни, пенсионное, от несчастных случаев,медицинское);

-    индивидуальныеимущественные страховки и страховки ответственности (общегражданской,профес-сиональной, адвокатские).

В различных странах доли агентов и брокеров в общемобъеме продаж рисковых и накопительных видов страховых услуг в разных сегментахстрахового рынка неодинаковы.

В последнее время дополнительным стимулом развитияагентско-брокерской системы продаж является процесс глобальной информатизации икомпьютеризации страхового бизнеса на основе компьютерных сетей общегопользования и, в частности, всемирной сети Интернет. Страховой рынок становитсяболее доступным для посредника.

3.   Страхованиеот огневых рисков.

Традиционное огневое страхование обеспечиваетвозмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствии пожара,удара молнии, взрыва и иных причин повлекших за собой загорание застрахованногоимущества. Под понятием «пожар» понимают неконтролируемое горение, причиняющеематериальный ущерб, вред жизни и здоровью граждан, интересам общества игосударства.

Страховые компании возмещают убытки, которыевозникли в результате непосредственного воздействия огня (пожара) назастрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло,давление газа или воздуха). Возмещаются убытки, которые могут быть нанесенызастрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара,например: повреждение имущества водой изспринклерной установки или пожарного рукава, разборка строения или его частейпри тушении для полной ликвидации очага возгорания.

 От огня может быть застраховано любое имущество: здания и сооруженияпроизводственного назначения, жилые строения, дачные домики, офисы и гостиницы,производственное, технологическое и иное оборудование, домашнее имущество,сырье, материалы, товары на складах, выставочные образцы. Страхователем можетбыть как собственник имущества, так и владелец по договору аренды или найма.

 Страховаястоимость выражаетоценку страхователем своего имущества. Она определяется по соглашению между страховойкомпанией и страхователем;при этом страховая стоимость имущества не должна превышать его действительнуюстоимость на момент заключения договора.

Договор страхования может быть заключен на любойсрок по соглашению сторон. Если страхователь страхует имущество, ужезастрахованное в других страховых компаниях, то он должен сообщить новомустраховщику о действующих договорах и полисах страхования, страховых суммах ипрочих положениях заключенных договоров, так как общая страховая сумма по всемдоговарам страхования не должна превышать страховую стоимость; в противном случае каждый изстраховщиков будет выплачивать страховое возмещение в соответствии с порядком,установленным согласно принципу содействия (двойного страхования).

Страхователь обязан соблюдать в отношениизастрахованного имущества меры безопасности, предписанные органами пожарногонадзора и предусмотренные договором страхования, принимать все меры,предотвращающие наступление страхового случая и повышение степени страховогориска, соблюдать иные положения или обязательства, указанные в страховомполисе.

Чстраховая компания имеет право проверять состояниезастрахованного имущества, а также соответствие сообщенных ему страхователемсведений об условиях страхования действительным обстоятельствам независимо оттого, изменялись эти обстоятельства или нет в течение срока страхования, атакже давать письменные рекомендации по предотвращению ущерба и уменьшению егоразмера, исполнение которых обязательно для страхователя.

Условия страхования предусматривают, что принаступлении страхового случая страхователь обязан немедленно уведомить об этомстраховщика, а также органы контроля и пожарного надзора. Он также обязансохранять поврежденное имущество в том виде, в каком оно оказалось послестрахового случая, до прибытия представителя страховщика, принять меры кспасению застрахованного имущества, предоставить страховщику возможностьпроводить расследование причин и размера ущерба.

 

Список литературы:

1.   «Страхування» Учебник Киев 2002г.С.С. Осадець

2.   «Страховое дело» Учебное пособиеМинск 2001г. М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова

3.    «Страхование» К.В. Шелехов, В.Д.Бигдаш Киев 1998г. МАУП

4.   «Страховое дело» Учебник Л.И.Рейтмана РоСТо, 1992-г.

5.   «Экономика страхования иперестрахования» Анкил 1996г.