Реферат: Проект предусматривает создание сервисного центра, обеспечивающего обслуживание и ремонт автомобилей, продажу запасных частей и сопутствующих товаров, оказание дополнительных услуг

Проект предусматривает создание сервисного центра, обеспечивающего обслуживание и ремонт автомобилей, продажу запасных частей и сопутствующих товаров, оказание дополнительных услуг.

Основными целями являются:

1. Расширение и диверсификация основного бизнеса компании.

2. Извлечение дополнительной прибыли. Характеристики соответствующего сектора рынка Емкость рынка автомобилей растет вслед за ростом покупательной способности населения. Поэтому торговля запчастями и сервис имеют хорошие перспективы.

На российском рынке сервиса проявились и будут нарастать следующие тенденции:

рост спроса на сервис — по мере роста парка растет спрос на услуги;

увеличение объема сбыта и работ по качественным и специальным шинам, дополнительному оборудованию, обеспечивающему повышенный комфорт водителям и пассажирам;

острый дефицит кадров ремонтников.

Мощность проектируемого предприятия обеспечит выполнение работ в количестве 52 тыс. оплачиваемых часов в год при двухсменной работе. При хорошем менеджменте полная загрузка мощностей предприятия будет обеспечена. Предусмотрена возможность увеличения штата сдельщиков для увеличения выручки.

Проектируемое предприятие займет, при условии применения современного оборудования и новейших технологий, достойное место на растущем рынке сервиса.

Предполагаемая клиентура

Клиентами предприятия будут привлеченные рекламой владельцы автомобилей и покупатели запчастей.

Объемы реализации услуг и запчастей будут зависеть от квалификации персонала и менеджмента.

Предлагаемые услуги и товары

Проектируемое предприятие будет выполнять многие виды ремонтов и обслуживания автомобилей, торговать запасными частями, шинами, дисками и сопутствующими товарами.

Реализация запасных частей и сопутствующих товаров будет осуществляться при ремонтах и со склада.

Дополнительные услуги, которые планируется оказывать в предприятии: установка дополнительного оборудования и др.

Обоснование проекта для инвесторов

Предприятие будет полноценным специализированным высоколиквидным объектом, который может быть при необходимости продан или сдан в аренду (строительство и сдача в аренду сервисных центров — одно из признанных направлений бизнеса).

Рынок сервисных услуг еще много лет будет ощущать недостаток предложения, поэтому ожидается необходимый объем заказов даже при не слишком затратной рекламе.

Основные проблемы в осуществлении проекта

Основными проблемами в осуществлении проекта являются трудности в обеспечении квалифицированными кадрами.

Пути решения проблем

Решение проблемы обеспечения кадрами возможно для начала деятельности лишь за счет высокого уровня заработной платы основных специалистов. Впоследствии необходимо осуществление эффективной программы обучения и переподготовки кадров, а также программы закрепления и удержания кадров.

Объем инвестиций

Для создания сервисного центра необходимы оборотные средства для выплаты лизинговых платежей в IV кв. 2003 г. и I—II кв. 2004 г. в объеме:

Назначение средств

Сумма (долл. USA)

На оборотные средства в 2003 г.

100 000,0

На оборотные средства в 2004 г.

200 000,0

Оборотные средства необходимы для оплаты аренды в первые месяцы, пока производственная деятельность дойдет до планируемых объемов.

Для инвестирования будет использован беспроцентный кредит в сумме 300 000 долл.

Помещения и оборудования будут взяты в лизинг на срок 30 месяцев с последующим выкупом. Стоимость 1 235 400 долл.

Организационный план

Создание центра предполагается осуществить в организационно-правовой форме отделения компании.

К основным видам хозяйственной деятельности центра планируется отнести:

1. Техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей (до 40% от объема планируемой выручки).

2. Реализация запасных частей к легковым автомобилям, продажа аксессуаров, расходных материалов, технологических жидкостей, необходимых для ремонта и обслуживания (до 40% от объема планируемой выручки).

3. Реализация запасных частей к легковым автомобилям, продажа аксессуаров, расходных материалов, технологических жидкостей в розницу (до 15% от объема планируемой выручки). Возможно увеличение реализации в 2—3 раза.

4. Оказание дополнительных услуг, в том числе: мойка автомобилей, чистка салонов автомобилей, установка охранных систем, звукового оборудования, средств мобильной связи, (до 5% от объема планируемой выручки).

Создание центра планируется осуществить в арендованном помещении (с последующим выкупом).

Необходимые площади и оборудование

Общая площадь здания составит ориентировочно 1332 м2: Производственная база центра будет сформирована из 14 технологических участков (постов), позволяющих производить наиболее массовые виды операций по техническому обслуживанию и ремонту легковых автомобилей, в том числе — посты приемки, общего ремонта, диагностики, регулировки схода-развала колес, участки топливной аппаратуры, систем кондиционирования, электрооборудования и бортовых компьютерных систем, а также 3 постов мойки автомобилей.

Закупка основных видов технологического оборудования для оснащения центра будет осуществляться в специализированных фирмах.

Сроки

Ориентировочный срок создания центра (от момента начала аренды до ввода центра в эксплуатацию) — около 2 месяцев, начиная с ноября 2003 г. (см. табл. 9).

Основные направления маркетинга

Программа маркетинга должна предусматривать усилия в следующих направлениях.

^ ДИРЕКТОР СЕРВИСА
















^ РЕМОНТНЫЙ ЦЕХ

СКЛАД ЗАПЧАСТЕЙ

ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ СЛУЖБЫ




Служба приемщиков автомобилей в ремонт


Служба оформления заказ-нарядов и счетов

Служба контроля качества и технической документации

Производственный цех

Склад запчастей и сопутствующих товаров — приемка, хранение и выдача

Служба закупок и управления запасами

Служба обеспечения сервисного цеха


Служба продажи

Бухгалтерия — бухгалтерский учет и анализ

Служба нормирования и контроля затрат рабочего времени

Служба учета рабочего времени и оплаты труда

Служба развития кадров

Компьютерная служба

Служба охраны труда

Инженерная служба — обеспечение исправности помещений и оборудования, техники безопасности, пожарной безопасности, утилизации отходов.

Служба хозяйственного обеспечения, уборки помещений и территории.










Мероприятия

Порядковый

номер месяца

от начала работ




1

2




Ремонт помещений

1—2




Запрос предложений на инженерное оборудование (энергетическое, отопление, водоснабжения и т.д.). Выбор оптимальных предложений. Заключение договоров.

1




Запрос предложений на компьютерную систему. Изучение предложений. Выбор поставщика. Подготовка технического задания на необходимые доработки и дополнительные разработки программ. Согласование условий и сроков доработки, запуска системы и обучения исполнителей.

1




Подготовка перечня необходимого оборудования. Запрос предложений от поставщиков. Выбор оптимальных предложений. Заключение договоров.

1




Подбор руководящих кадров.

1—2




Подбор рабочих и служащих. Организация обучения и повышения квалификации.

1—2




Приемка строительных работ.

2




Монтаж производственного оборудования.

2




Оснащение мебелью и оргтехникой.

2




Монтаж компьютерной сети. Запуск программ. Обучение исполнителей.

2




Рекламная кампания, направленная на привлечение клиентов.

2




Начало производственной деятельности

3





Привлечение клиентов:

более привлекательными условиями, чем у тех СТО, где они обслуживаются в настоящее время;

первоочередным обслуживанием без многодневного ожидания;

высоким качеством работ;

организацией, при необходимости, ночного сервиса;

организацией кратковременного ремонта без предварительной записи;

низкими ценами на запчасти и сопутствующие товары.

Программа торговли запчастями и сопутствующими товарами должна быть направлена на привлечение покупателей:

из других клиентов, привлеченных рекламой;

из числа клиентов сервиса;

из числа близко живущих автомобилистов.

Основной задачей PR и рекламы на первый период деятельности является создание репутации предприятия с высоким качеством работ и приемлемым уровнем цен.

Реклама может быть малозатратной и только адресной. Широкая реклама в СМИ не требуется. Лишь периодические рекламные акции, лучше сезонные и адресные.

Экономическое обоснование

Исходные данные для расчетов.

Для расчетов приняты следующие отправные данные.

Расходы на содержание, эксплуатацию и заработную плату приняты на уровне, характерном для отрасли.

Стоимость содержания предприятия принята на основании известных нормативов и данных аналогичных предприятий. Все суммы указаны в долларах США.

Общие издержки




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Обучение и командировки




12 000

12 000

12 000

Представительские




6000

6000

6000

Услуги сторонних




6000

6000

6000

Коммунальные затраты




150 000

150 000

150 000

Материалы и инструмент




7500

7500

7500

Связь




8760

8760

8760

Реклама




6000

6000

6000

Юрист и консультирование




6000

6000

6000

Страхование




24 000

24 000

24 000

Обслуживание оборудования




7500

7500

7500

Итого




233 760

233 760

233 760

Точный расчет этих данных невозможен на стадии бизнес-плана, а данные практиков — надежный ориентир, по крайней мере, эти цифры не занижены — значит, и вероятная погрешность основанных на них расчетов может быть лишь в сторону завышения расходов, что менее рискованно.

В расчетах приняты следующие данные:

1. Материальные издержки (основные, вспомогательные материалы и комплектующие).

2. Издержки на заработную плату — 36.0% от ФОТ (единый социальный налог), в том числе:

пенсионный фонд — 28% от ФОТ

фонд ОМС — 4.0% от ФОТ

социальное страхование — 4% от ФОТ

3. Издержки на рекламу (тариф) — до 2,25 млн. руб. + 3,75% с объема, превышающего 30,0 млн. руб.

4. Транспортные (эксплуатационные) расходы (тариф) — до 1% от суммы оборота

5. Командировочные расходы (тариф) — до 1% от оборота

6. Амортизация здания и оборудования (тариф) не учитывалась

7. Прочие издержки (тариф) — до 1% от суммы прямых затрат

8. НДС — 18%

9. Налог на имущество — 2% — включен в платежи процентов при аренде

10. Налог на прибыль — 24%

11. Ставка за кредит 19%

12. Средняя ставка стоимости нормо-часа для оплаты за обслуживание и ремонт автомобилей принята 30 долларов за час. В последующие четыре года ставка может увеличиваться ежегодно.

Заработная плата производственному персоналу с учетом социального налога установлена на общепринятом уровне зарплаты сдельщиков для сервисных предприятий — 30% от нетто-выручки за нормо-часы. Средняя зарплата механиков должна составить 800—1000 долл., ведущих специалистов — 1000—1200 долл. Заработная плата управленческому и непроизводственному персоналу установлена достаточно высокая. Дело в том, что ввиду острого дефицита кадров, придется переманивать ведущих специалистов у других фирм.

Норма рабочего времени в 2004 г. составит при 40-часовой рабочей неделе: 2001 ч = (8 ч х 244 дня + 7 ч х 7 дней).

Реальное рабочее время за минусом 8% (отпуска и болезни) — 1840 ч.

Продуктивное рабочее время 85% — средняя величина, за вычетом времени подготовки к работе, работы на собственную фирму и т. п.

Оплаченное время — продуктивное время, умноженное на 120%, — средняя величина, зависящая от производительности труда.

Некоторые условия

НДС включен во все расчеты.

Объем продажи запчастей при сервисе установлен на уровне, равном стоимости работы. Это соотношение правомерно, так как в практике статистика отмечает, в зависимости от моделей, реализацию запчастей при общих ремонтах равно 110—130% стоимости работ.

Наценка на запчасти, которая может быть сделана, принята в размере 30%.

Наценка на сопутствующие товары принята в размере 30%.

Возможный объем дополнительных услуг принят на основании данных аналогичных предприятий.

Принято, что производственная деятельность начнется 1 января 2004 г.

Принято, что моменты закупки, продажи и оплаты товаров совпадают — нет товарных запасов, предоплаты и рассрочки платежа.

В расчетах принято, что деятельность предприятия разовьется до полной мощности в течение 18 месяцев. В этот же период будет увеличиваться до планируемого штат производственного персонала.

Аренда помещения на срок 30 месяцев с последующим выкупом. Стоимость помещения 925 400 долл.

Аренда оборудования с последующим выкупом. Стоимость оборудования 310 000 долл.

Ожидаемые объемы реализации и штат цеха

Количество постов

14

Количество смен работы

2

Расчетное кол. специалистов = кол. постов х кол. смен, чел.

28,0

Итого производственный персонал




Непроизводственный персонал цеха — 30% от производственного

8,4

Количество чел.-ч произв. персонала в год = 1840 чел.-ч х произв. персонал

51 520

Продуктивное время , %

85%

Продуктивных чел.-ч в год

43 792

Оплаченных чел.-ч в год — 120%

52 550

Отпускная средняя стоимость нормочаса, долл.

30

Выручка от оплачиваемых часов, сумма

1 576 512

Штатное расписание

Штат и заработная плата, без соцналога приведены в таблице

Заработная плата для сдельщиков указана ориентировочно, по минимуму.

Должность

Штат

Зарплата в месяц, долл.

1

2

3

Сервисный цех

Директор сервиса

1

2000

Ст. бухгалтер сервиса

1

800

Бухгалтер сервиса

1

500

Ст. мастер

1

1000

Ст. приемщик

1

1000

Ст. диспетчер

1

700

Ст. оформитель з/н

1

400

Производственный персонал — сдельщики

Механик шасси

6

900

Диагност

2

1200

Спец по топливной аппаратуре

3

900

Ст.инженер электрик

1

1200

Инж-электрик

2

900

Механик сход-развал

1

900

Механик сход-развал

1

800

Спец. по допоборудованию

1

900

Спец по допоборудованю

2

800

Шиномонтажник

2

800

Ученик

4

400

Ученик

5

200

Склад запчастей

Завскладом

1

500

Кладовщик

1

300

Продавец магазина

2

500

Кассир

2

400

Службы обеспечения

Гл. энергетик

1

1000

Ст. экономист

1

800

Администратор компьютерной системы

1

1000

Секретарь

1

500

Телефонист

1

400

Сантехник

1

300

Водитель

1

500

Уборщица

4

200

Дворник

2

200

ИТОГО

54




Техническое обслуживание автомобилей

Код

услуги

Наименование услуги

1

2

017101

Регламентные работы (по видам технического обслуживания)

017103

Уборочно-моечные работы

017104

Контрольно-диагностические работы

017105

Смазочно-заправочные работы

017106

Регулировка фар

017107

Регулировка углов установки управляемых колес

017108

Регулировка топливной аппаратуры бензиновых двигателей

017109

Регулировка топливной аппаратуры дизельных двигателей

0171010

Электротехнические работы на автомобиле

0171011

Регулировка тормозной системы

0171012

Регулировка сцепления

0171013

Регулировка рулевого управления

0171014

Регулировка системы зажигания

Ремонт автомобилей (табл 13).

Таблица 13

1

2

017201

Замена агрегатов, узлов и деталей

017204

Ремонт передней подвески и рулевого управления

017205

Ремонт тормозной системы

017206

Ремонт электрооборудования

0172010

Работы по защите от коррозии и противошумной обработке

0172011

Шиномонтажные работы, балансировка колес

0172012

Ремонт местных повреждений шин и камер

0172016

Ремонт сцепления

0172018

Ремонт топливной аппаратуры бензиновых двигателей

0172019

Ремонт топливной аппаратуры дизельных двигателей

Дополнительные услуги

Установка охранной сигнализации

Тюнинг

Установка автомобильной звуковой аппаратуры

Установка средств мобильной связи

Мойка автомобиля и двигателя

Химическая чистка салона автомобиля

Торговля

Продажа запасных частей к легковым автомобилям

Продажа аксессуаров для автомобиля

Продажа автомобильной косметики

Продажа расходных материалов и технологических жидкостей

Услуги бара

Доли ожидаемых затрат рабочего времени и выручки по группам работ в автосервисе

На основании статистики некоторых ремонтных предприятий можно ожидать приведенное в табл. 16 распределение загрузки цеха сервиса по видам работ. Следует иметь в виду, что реальное распределение загрузки изменяется в зависимости от сезона, наличия тех или иных специалистов, наличия и исправности оборудования, качества работы по привлечению клиентов.

Наименование услуги

Доля в общем объеме заказов, %

Фонд оплаченного времени, ч. в год

Время на данный

вид услуг,

ч. в год

Необходимо рабочих, чел.

Стоимость часа, долл.

Выручка

в год, долл.

1

2

3

4

5

6

7

Регламентные работы (по видам технического обслуживания)

10,4

52550

5465,2

2,9

30,0

163956,0

Контрольно-диагностические работы

2,0

52550

1051,0

0,6

30,0

31530,0

Смазочно-заправочные работы

5,2

52550

2732,6

1,5

20,0

54652,0

Регулировка углов установки управляемых ко­лес

4,9

52550

2575,0

1,4

30,0

77248,5

Регулировка рулевого управления



















Ремонт передней подвески и рулевого управления



















Регулировка тормозной системы

7,0

52550

3678,5

2

30,0

110355,0

Ремонт тормозной системы



















Регулировка топливной аппаратуры бензиновых двигателей

17,2

52550

9038,6

4,8

30,0

271158,0

Регулировка топливной аппаратуры дизельных двигателей



















Ремонт топливной аппаратуры бензиновых дви­гателей



















Ремонт топливной аппаратуры дизельных дви­гателей



















Электротехнические ра­боты на автомобиле

16,1

52550

8460,6

4,5

30,0

253816,5

Регулировка системы зажигания



















Ремонт электрооборудования



















Регулировка фар



















Регулировка сцепления

8,4

52550

4414,2

2,4

25,0

110355,0

Ремонт сцепления



















Замена агрегатов, узлов и деталей



















Трансмиссия

3,2

52550

1681,6

0,9

30,0

50448,0

Передний мост

1,7

52550

893,4

0,5

30,0

26800,5

Задний мост

2,9

52550

1524,0

0,8

30,0

45718,5

Карданный вал

1,0

52550

525,5

0,3

30,0

15765,0

Шиномонтажные работы, балансировка ко­лес

10,0

52550

5255,0

2,8

30,0

157650,0

Ремонт местных повреждений шин и камер



















Уборочно-моечные ра­боты

3,0

52550

1576,5

0,8

15,0

23647,5

Мойка автомобиля



















Химическая чистка салона автомобиля



















Работы по защите от коррозии и противошумной обработке

1,0

52550

525,5

0,3

35,0

18392,5

Установка охранной сигнализации

6,0

52550

3153,0

1,7

45,0

141885,0

Установка автомобильной звуковой аппаратуры



















Установка средств мобильной связи

100,0




52550,0

28,0




1553378,0

Предполагаемые результаты деятельности

Результаты расчетов, выполненные в программе Project Manager —7, приведены в табл. 17—25, в долл. США.

Расчет выполнен для 3 лет и 2 месяцев, начиная с 1 ноября 2003 г.

Реализация включая НДС




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Допуслуги




180000

240000

240000

Продажа запчастей при сервисе




1170000

1560000

1560000

Продажа запчастей в розницу




246316

653684

720000

Сервис




533684

1416316

1560000

ИТОГО




2130000

3870000

4080000

Сдельная зарплата




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Сервис




144735

384105

423072

Допуслуги




48816

65088

65088

ИТОГО




193551

449193

488160

Зарплата непроизводственного персонала




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Водитель




8136

8136

8136

Ст. диспетчер




11390

11390

11390

Ст. приемщик




16272

16272

16272

Ст. мастер




16272

16272

16272

Ст. оформитель з\н




11390

11390

11390

Директор сервиса




32544

32544

32544

Диспетчер




8136

8136

8136

Ст. бухгалтер




13018

13018

13018

Бухгалтер




8136

8136

8136

Администратор компьют.




16272

16272

16272

Кассир




13018

13018

13018

Ст. экономист




13018

13018

13018

Гл. энергетик




16272

16272

16272

Телефонист




6509

6509

6509

Сантехник




4882

4882

4882

Уборщица




13018

13018

13018

Дворник




6509

6509

6509

Завскладом з\ч-снабженец




8136

8136

8136

Кладовщики




6509

6509

6509

Продавец




16272

16272

16272

ИТОГО




245707

245707

245707


Лизинговые платежи (НДС вычтен)




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Лизинг помещения и оборудования

86650

519898

519898

173299

ИТОГО

86650

519898

519898

173299


Займы беспроцентные




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Кредит на оборотные




100000







Кредит на оборотные средства

100000










Кредит на оборотные средства




100000







ИТОГО

100000

200000







Погашение займов




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Кредит на оборотные




18182

81818




Кредит на оборотные средства







100000




Кредит на оборотные средства







100000




ИТОГО




18182

281818





Прибыли-убытки

Расчет показывает удовлетворительную прибыльность деятельности с первого года работы предприятия.




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Валовый объем продаж




1 775 000

3 225 000

3 400 000

Чистый объем продаж




1 775 000

3 225 000

3 400 000

Материалы и комплектующие




826 184

1 291 316

1 330 000

Сдельная зарплата




193 551

449 193

488 160

Суммарные прямые издержки




1019 735

1 740 509

1 818 160

Валовая прибыль




755 265

148 4491

1 581 840

Административные издержки




20 000

20 000

20 000

Производственные издержки




164 800

164 800

164 800

Маркетинговые издержки




10 000

10 000

10 000

Зарплата административного персонала




159 466

159 466

159 466

Зарплата маркетингового персонала




86 242

86 242

86 242

Суммарные постоянные издержки




440 507

440 507

440 507

Другие издержки

86 650

519 898

519 898

173 299

Убытки предыдущих периодов




86 650

291 790




Прибыль до выплаты налога

-86 650

-291 790

232 297

968 034

Прибыль от курсовой разницы













Налогооблагаемая прибыль

-86 650

-291 790

232 297

968 034

Налог на прибыль







55 751

232 328

Чистая прибыль

-86 650

-291 790

176 546

735 706

Кэшфло

Расчет показывает, что предприятие не будет испытывать проблем с наличными средствами для обеспечения гибкого управления финансовыми потоками.




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Поступления от продаж




2 130 000

3 870 000

4 080 000

Затраты на материалы и комплектующие




991 421

1 549 579

1 596 000

Затраты на сдельную заработную плату




142 737

331 263

360 000

Суммарные прямые издержки




1 134 158

1 880 842

1 956 000

Общие издержки




233 760

233 760

233 760

Затраты на персонал




181 200

181 200

181 200

Суммарные постоянные издержки




414 960

414 960

414 960

Налоги

-8665

139 980

460 469

746 313

Кэш-фло от операционной деятельности

8665

440 903

1 113 729

962 727

Займы

100 000

200 000







Выплаты в погашение займов




18 182

281 818




Лизинговые платежи

103 980

623 877

623 877

207 959

Кэш-фло от финансовой деятельности

-3980

-442 059

-905 695

-207 959

Баланс наличности на начало периода




4685

3529

211563

Баланс наличности на конец периода

4685

3529

211563

966 331


Балансы

Расчет показывает удовлетворительное накопление собственного капитала.




11.12.03 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Денежные средства

4685

3529

211563

966331

Краткосрочные предоплаченные расходы

8665










Суммарные текущие активы

13350

3529

211563

966331

^ СУММАРНЫЙ АКТИВ

13350

3529

211563

966331

Отсроченные налоговые платежи




13501

35017

54080

Краткосрочные займы




281818







Суммарные краткосрочные обязательства




295319

35017

54080

Долгосрочные займы

100000










Нераспределенная прибыль

-86650

-291790

176546

912251

Суммарный собственный капитал

-86650

-291790

176546

912251

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

13350

3529

211563

966331

Выводы

Реализация инвестиционного проекта по созданию сервисного центра представляется экономически целесообразной.