Реферат: Міністерство економіки україни

міністерство економіки україни





н а к а з

__________­­­­­_____ № ___________


Київ


Про деякі питання здійснення заходів державного нагляду (контролю) за дотриманням ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів)







Відповідно до статті 5 Закону України “Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності”

НАКАЗУЮ :

1. Затвердити форму акта перевірки дотриманням арбітражним керуючим ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів), що додається.

2. Затвердити перелік питань для здійснення планових заходів державного нагляду (контролю) за дотриманням ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів), що додається.

3. Державному департаменту з питань банкрутства подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

4. Контроль за виконанням цього наказу покласти на директора Державного департаменту з питань банкрутства Череповську І. Ф.

5. Цей наказ набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.


Міністр економіки України В. П. Цушко





 ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства економіки України


Зареєстровано в Міністерстві юстиції України




^ МІНІСТЕРСТВО ЕКОНОМІКИ УКРАЇНИ

Державний департамент з питань банкрутства

03150 м. Київ, вул. П. Любченка,15, т. 528-52-50

___________________________________________________________________________________

(назва, адреса та телефони територіального органу, що здійснює перевірку)

 

^ Акт перевірки

дотримання арбітражним керуючим

ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних

керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів)


________________________________________________________________________

(прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи - підприємця)

ІПН , _______________________________________________

(адреса, телефон)

___________________________________________________________________________________.

ліцензія серії ______ № _______

від ________________
(дата видачі ліцензії) 

виданої____________________________________________________________________

(найменування органу, що її видав)

місце проведення перевірки______________________________________________________

___________________________________________________________________________________

з ___ _____________ 20__ року  до ___ ____________ 20__ року 


^ Загальна інформація щодо здійснюваної та раніше здійснених перевірок



Розпорядчі документи щодо здійснюваної перевірки

Тип здійснюваної перевірки

Наказ № ££££ від ££.££.££££ р.

Посвідчення на перевірку № ££££ від ££.££.££££ р.

£ планова

£ позапланова




^ Початок перевірки

Завершення перевірки

££

££

££££

££

££

££

££££

££

число

місяць

рік

година

число

місяць

рік

година

 

^ Особи, що беруть участь у заході:

Посадові особи (назва органу контролю): _________________________________________________

(посада, прізвище, ім’я та по-батькові)

____________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________

 

Уповноважені особи суб’єкта господарювання, треті особи: ___________________

____________________________________________________________________________________

(посада, прізвище, ім’я та по-батькові)

____________________________________________________________________________________

 

^ Дані щодо останніх проведених перевірок:


Планова

Позапланова

 не було взагалі

 не було взагалі

 була у період з .. р. по .. р.;

Акт перевірки від .. р.

 була у період з .. р. по .. р.;

Акт перевірки від .. р.


^ Питання, діяльності арбітражних

керуючих, що підлягають перевірці

Перелік питань визначається у кожному конкретному випадку відповідно до питань для здійснення планових заходів державного нагляду (контролю) за дотриманням ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів)


При проведення позапланового заходу перелік питань визначається лише з тих питань, необхідність перевірки яких стала підставою для здійснення цього заходу перелік питань визначається у кожному конкретному випадку

і



 Перелік документів, що були досліджені комісією у ході проведення перевірки:

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________


 

^ Порушення вимог законодавства, виявлені в ході заходу

державного нагляду (контролю)

№ п/п

Нормативний акт, вимоги якого порушено,

реквізити норми

^ Детальний опис виявленого порушення

 

 

 

 







 







 

 

 

 Висновок: _____________________________________________________________________________________________________


^ Перелік питань для контролю дій перевіряючих

(заповнюється посадовою та/або уповноваженою особою суб’єкта господарювання)



№ п\п

Питання, що підлягають контролю з боку підприємства

Так

Ні

НВ

НП

Нормативне обґрунтування

1

про проведення планової перевірки підприємець письмово попереджений не менше ніж за 10 календарних днів до її початку

 

 

 

 

частина 4 статті 5 ЗУ №877*

2

посвідчення на перевірку та службові посвідчення, що засвідчують перевіряючих, пред’явлено

 

 

 

 

частина 5 статті 7, абзац третій статті 10 ЗУ №877

3

копію посвідчення на перевірку надано

 

 

 

 

частина 5 статті 7, абзац третій та шостий статті 10 ЗУ №877

4

перед початком здійснення перевірки перевіряючими внесено запис про перевірку до відповідного журналу суб’єкта господарювання (за його наявності)

 

 

 

 

частина 12 статті 4 ЗУ №877; Наказ №18

5

під час позапланової перевірки з'ясовувалися лише ті питання, необхідність перевірки яких стала підставою для її здійснення. У посвідченні на здійснення позапланової перевірки зазначено питання, що є підставою для здійснення такої перевірки

 

 

 

 

частина 1 статті 6 ЗУ №877

* ЗУ №877 – Закон України “Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності”


^ Пояснення, зауваження або заперечення, щодо проведеного заходу та складеного Акту, що мають місце з боку підприємства

(заповнюється посадовою та/або уповноваженою особою суб’єкта господарювання)



№ п/п

Опис пояснень, зауважень або заперечень

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^ Підписи осіб, що брали участь у перевірці

Посадові особи органу контролю:

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

Посадові та/або уповноважені особи суб’єкта господарювання, треті особи:

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

 

 

 

 

посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

Даний Акт перевірки складено у 2-х примірниках.


Один примірник цього Акту отримав:


 

 

 

 

 

 




посада

 

підпис

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

дата


Акт підписувати відмовився:


 

 

 

 

 

посада

 

прізвище, ім’я та по-батькові

 

дата


 


Директор Державного

департаменту з питань банкрутства І. Ф. Череповська


ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства економіки України


Зареєстровано в Міністерстві юстиції України


Перелік

питань для здійснення планових заходів державного нагляду (контролю) за дотриманням ліцензійних умов провадження господарської діяльності арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів)



№ п\п

Питання, діяльності арбітражних керуючих, що підлягають перевірці

Так

Ні

НВ

НП

Нормативне обґрунтування




І. Загальні вимоги

1.

Наявність у суб'єкта господарської діяльності ліцензії на цей вид діяльності













пункт 2.1 Ліцензійних умов, частина друга статті 3-1 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

2.

Наявність свідоцтва про здобуття спеціальних знань арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора)













пункт 2.3. Ліцензійних умов, частина перша статті 3-1 Закону. України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

3.


Здійснення оплати послуг арбітражним керуючим в розмірі встановленому комітетом кредиторів та затвердженому господарським судом













частина дванадцята статті 3-1 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

4.


Здійснення додаткової винагороди арбітражному керуючому погодженої з

комітетом кредиторів та затвердженої господарським судом.













частина тринадцята статті 3-1 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

5


Вжиття заходів арбітражним керуючим щодо захисту майна боржника













частини п’ята статті 3-1 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

6

Здійснення аналізу фінансової, господарської та інвестиційної діяльність боржника, його становище на ринках













частина п’ята статті 3-1 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

7

Організація ведення бухгалтерського і статистичного обліку та фінансової звітності













статті 13, 17 та 25 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»

8.

Надання державному органу з питань банкрутства в установленому порядку інформації, необхідної для ведення Єдиної бази даних про підприємства, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство













абзац четвертий частини п’ятої статті 31 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”




^ Процедура розпорядження майном

1.

Повідомлення кредиторів про результат розгляду вимог













абзац четвертий частини дев'ятої статті 13  Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

2.

Розгляд разом з посадовими особами боржника заяв кредиторів про грошові вимоги до боржника, які надійшли до господарського суду у зв'язку з порушенням справи про банкрутство













абзац другий частини дев'ятої статті 13  Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

3.

Проведення аналізу на виявлення прихованого фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства













абзац шостий частини дев'ятої статті 13 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

4.

Організація проведення зборів кредиторів та повідомлення кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів про місце і час проведення зборів кредиторів













частина перша статті 16 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”


5.

Ведення реєстру вимог кредиторів













абзац другий пункту шостого статті 14 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

6.

Надання звіту господарському суду та комітету кредиторів про свою діяльність, відомості про фінансове становище боржника, пропозиції щодо можливості відновлення платоспроможності боржника













абзац десятий частини дев'ятої статті 13  Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”


7.

Повідомлення державному органу з питань банкрутства про виплату працівникам заробітної плати













абзац дев'ятий частини дев'ятої статті 13  Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”


8.

Окреме внесення до реєстру вимог кредиторів забезпечених заставою













абзац другий пункт шостий статті 14 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”


9.


Окреме внесення до реєстру вимог кредиторів відомостей про вимоги щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також про вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров'ю громадян, згідно із заявами таких кредиторів та даними обліку боржника













абзац третій пункту шостого статті 14 Закону України




^ Процедура санації

1.

Усунення від виконання повноважень керівника боржника













частина четверта статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

2

Виконання повноважень керівника (органів управління) боржника














частини друга, третя та четверта статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

3.

Відкриття спеціального рахунку для проведення санації та розрахунків з кредиторами













абзац третій частини шостої статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

4.

Розробка і подання на схвалення комітету кредиторів плану санації боржника та погодження за участю інвесторів, у разі їх наявності













абзац четвертий частини шостої статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

5.

Погодження плану санації з уповноваженим органом













абзац шостий частини п’ятої статті 18 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, частина 18 статті 11 Закону України “Про управління об’єктами державної власності”

6

Подання на затвердження плану санації













стаття 18 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

7

Звітуваня перед комітетом кредиторів щодо послідовної реалізації плану санації













абзац дев’ятий частини шостої статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

8

Надання своєчасно квартальної та річної фінансової звітності органам, до сфери управління яких

належить боржник













частина третя статті 8 та частина перша статті 14 Закону України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”

9

Подання щоквартального звіту керуючого санації комітету кредиторів













частина сьома статті 18 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

10

Розгляд вимог кредиторів, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство













абзац сьомий частини шостої статті 17 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

11

Надання комітету кредиторів за п'ятнадцять днів до закінчення санації, а також за наявності підстав для дострокового припинення санації письмового звіту і повідомлення членів комітету кредиторів про час і місце проведення засідання комітету кредиторів













частина перша статті 21Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

12

Надання квартальної та річної фінансової звітності органам, до сфери управління яких

належить боржник













частина третя статті 8 та частина перша статті 14 Закону України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”




^ Процедура ліквідації

1

Опублікування відомостей про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури у офіційних друкованих органах













частина третя статті 23 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

2

Прийняття до свого відання майна боржника, вжиття заходів по забезпеченню його збереження













абзац другий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

3

Виконання функцій з управління та розпорядження майном банкрута













абзац третій частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

4

Здійснення інвентаризації та оцінки майна боржника банкрута згідно з законодавством













абзац четвертий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

5

Виконання повноважень керівника (органів управління) банкрута













абзац шостий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

6

Формування ліквідаційної маси













абзац сьомий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

7

Пред'явлення до третіх осіб вимоги щодо повернення дебіторської заборгованості банкруту













абзац восьмий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

8

Повідомлення працівників банкрута про їх звільнення відповідно до законодавства України про працю













абзац дев’ятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

9

Розгляд в установленому порядку вимогах поточних кредиторів за зобов'язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство, і є неоплаченими













абзац одинадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

10

Подання до господарського суду заяв про визнання недійсними угод боржника













абзац дванадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

11

Вжиття заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб













абзац. тринадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

12

Передача у встановленому порядку на зберігання документів банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов'язковому зберіганню













абзац чотирнадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

13

Реалізація майна банкрута для задоволення вимог, включених до реєстру вимог кредиторів













абзац п’ятнадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

14

Повідомлення про своє призначення державного органу з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом













абзац шістнадцятий частини першої статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, підпункт 3.2.3 Ліцумов

15

Заявлення вимог до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями боржника у зв'язку з доведенням його до банкрутства













частина п’ята статті 25 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

16

Передача об'єктів житлового фонду, в тому числі гуртожитків, дитячих дошкільних закладів та об'єктів комунальної інфраструктури до комунальної власності відповідних територіальних громад













частина перша статті 26 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

17

Передача іншим особам в установленому порядку за наявності у складі майна банкрута майна, виключеного з обороту













частина четверта статті 26 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

18

Порушення питань про виділення частки, яка належить банкруту в спільному майні, з метою задоволення вимог кредиторів в установленому порядку













частина п’ята статті 26 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

19

Використання при проведенні ліквідаційної процедури одного рахунку боржника в банківській установі та закриття рахунків які не відносяться до ліквідаційної процедури













частина сьома статті 30 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

20

Подання не рідше одного разу на місяць комітету кредиторів звіту про свою діяльність













частина одинадцята статті 30 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом’

21

Надання на вимогу господарського суду або державного органу з питань банкрутства необхідних відомостей щодо проведення ліквідаційної процедури













частина дванадцята статті 30 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

22

Розподіл та спрямування коштів, одержаних від продажу майна банкрута, на задоволення вимог кредиторів













стаття 31 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

23

Подання до господарського суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу з додатками













частина перша статті 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

24

Повідомлення державного органу з питань банкрутства про завершення ліквідаційної процедури













частина перша статті 32 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”

25

Повідомлення протягом п'яти днів з дня прийняття го