Реферат: Програма вступних випробувань на навчання за освітньо-кваліфікаційним рівнем «спеціаліст» галузі знань 0305 «Економіка та підприємництво»

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ТАРАСА ШЕВЧЕНКА

ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ




ПРОГРАМА

вступних випробувань

на навчання за освітньо-кваліфікаційним рівнем «спеціаліст»

галузі знань 0305 «Економіка та підприємництво»

зі спеціальності

7.03050801 - "ФІНАНСИ І КРЕДИТ"


КИЇВ – 2010
Зміст
Вступ

Модуль 1. Фінанси

Економічна природа і призначення фінансів

Фінансова система

Фінансова наука

Фінансова політика і фінансова безпека

Фінансові ресурси

Фінансовий механізм

Фінансове планування і прогнозування

Державні фінанси

Бюджет і бюджетна система

Місцеві фінанси

Податки і податкова політика

Фінанси підприємницьких структур

Фонди фінансових ресурсів цільового призначення

Фінансове забезпечення соціальних гарантій населенню

Страхові та резервні фонди фінансових ресурсів

Державний кредит і державний борг

Фінансовий ринок

Фінансовий контроль

Рекомендована література


Модуль 2. Гроші та кредит

Економічна природа та функції грошей

Грошовий оборот, грошова маса та її структура

Теорії грошей, їх еволюція та практика використання

Грошовий ринок, формування попиту та пропозиції на гроші

Ринок позикових капіталів та позиковий процент

Сутність та еволюція грошових систем

Інфляція як невід’ємна складова грошового обігу

Валютний ринок та валютні системи

Кредит у ринковій економіці

Організація кредитування в сучасних умовах

Фінансові посередники ринку позикових капіталів

Центральний банк в системі фінансового посередництва

Кредити комерційних банків

Кредити парабанківських (небанківських) фінансових посередників

Кредити міжнародних фінансово-кредитних установ

Фірмові кредити

Державний кредит

Рекомендована література


Модуль 3. Фінансовий ринок

Фінансовий ринок, його призначення і основи організації

Основні фінансові інструменти

Похідні фінансові інструменти

Ризик та дохід

Діяльність інститутів спільного інвестування на фінансовому ринку

Діяльність комерційних банків та інших фінансових інститутів

Основи організації та функціонування фондового ринку

Інформаційне забезпечення фондового ринку

Основи функціонування кредитного ринку

Валютний ринок: основи організації та функціонування

Міжнародний фінансовий ринок: учасники і фінансові інструменти

Рекомендована література


Модуль 4. Фінанси підприємств

4. 1. Основи фінансів підприємств

4.2. Організація фінансової діяльності підприємств

4.3. Інформаційна база фінансів підприємств

4. 4. Грошові розрахунки підприємств

4.5. Основи фінансових і комерційних розрахунків

4. 6. Фінансовий контролінг у системі фінансів підприємств

4. 7. Фінансове планування

4. 8. Кредитування підприємств

4. 9. Оподаткування підприємств

4.10. Фінансова санація і банкрутство підприємств

Рекомендована література


5. Страхування

5.1. Економічна сутність страхування і його роль у ринковій економіці

5.2. Класифікація страхування

5.3. Поняття ризику. Ризик-менеджмент

5.4. Методичні підходи щодо розрахунку страхової премії

5.5. Страхові послуги та особливості їх реалізації

5.6. Порядок укладання і ведення страхової угоди

5.7. Особисте страхування

5.8. Майнове страхування

5.9. Страхування відповідальності

5.10. Перестрахування

Рекомендована література


Вступ

Вступні випробування мають за мету з’ясувати рівень засвоєння теоретичних знань абітурієнтів, оцінити їх аналітичні здібності та навички, що відповідають вимогам освітньо-кваліфікаційної характеристики бакалавра з фінансів і кредиту, та виявити достатність рівня підготовки до навчання для здобуття освітньо-кваліфікаційного рівня «спеціаліст» за спеціальністю 7.03050801 - "Фінанси і кредит".

Метою вступного зі спеціальності 7.03050801 - "Фінанси і кредит" є формування контингенту студентів, здібних до опанування дисциплін означеної спеціальності шляхом оцінки знань та навичок абітурієнтів за напрямами професійно-орієнтованої діяльності бакалавра.

^ Вимоги до здібностей і підготовленості вступників. Оволодіння системою знань, що відповідають вимогам освітньо-кваліфікаційного рівня спеціаліста з економіки та підприємництва класичних університетів за спеціальністю 7.03050801 - "Фінанси і кредит" передбачає, що вступники повинні мати базову вищу освіту за зазначеною спеціальністю, вільно володіти державною мовою, мати здібності до оволодіння знаннями та навичками в галузі фундаментальних та професійно орієнтованих економічних дисциплін.

^ Характеристика змісту програми вступного іспиту. Іспит має комплексний характер і базується на провідних навчальних дисциплінах, що формують знання та уміння бакалавра і визначають рівень його кваліфікації. Програма іспиту є міждисциплінарною, охоплює основну проблематику навчальних дисциплін, що вивчають студенти в межах навчального плану освітньо-кваліфікаційного рівня «Бакалавр» і включає такі модулі:

Модуль 1. Теорія фінансів

Модуль 2. Гроші та кредит

Модуль 3. Фінансовий ринок

Модуль 4. Фінанси підприємств

Модуль 5. Страхування

Основними критеріями при оцінювання знань студента під час іспиту виступають: знання навчального матеріалу дисципліни; вміння виділяти істотні положення навчальної дисципліни; вміння формулювати конкретні положення навчальної дисципліни; уміння застосовувати теоретичні знання для аналізу конкретних економічних ситуацій та вирішення прикладних проблем.

Порядок проведення вступних випробувань визначається «Правилами прийому до Київського національного університету імені Тараса Шевченка на 2010-2011 навчальний рік».

Формою проведення вступного іспиту до зі спеціальності «Фінанси і кредит» є письмовий екзамен.


Модуль 1. фінанси

^ Тема 1.1. Економічна природа і призначення фінансів
Виникнення та розвиток фінансів. Фінанси як економічна категорія. Призначення та функції фінансів. Фонди грошових коштів держави, підприємств, громадян та інших суб'єктів економічної діяльності. Роль фінансів на макро- та мікрорівні.

^ Тема 1.2. Фінансова система
Економічний зміст і структура фінансової системи. Правова та організаційна основа фінансової системи. Органи управління фінансами та їх функції. Державні фінанси; фінанси підприємств і організацій; фінанси домогосподарств; страхові та резервні фонди; фінансовий ринок; міжнародні фінанси. Форми і методи створення, розподілу і використання фінансових ресурсів.

^ Тема 1.3. Фінансова наука
Предмет та зміст фінансової науки. Мета, задачі та функції фінансової науки. Форм та методи створення та використання фондів фінансових ресурсів для задоволення загальнодержавних потреб. Фінансова наука як складова соціально-економічних наук. Історичний аспект становлення та розвитку фінансової науки.

^ Тема 1.4. Фінансова політика і фінансова безпека
Фінансова політика держави. Заходи, методи, форми організації та використання фінансів для забезпечення економічного і соціального розвитку суспільства. Основна мета та завдання фінансової політики. Фактори, що визначають фінансову політику уряду. Сучасна бюджетно-податкова політика Система мобілізації фінансових ресурсів та їх використання для задоволення різноманітних потреб держави, підприємницьких структур і населення.

Правова основа та напрями реалізації фінансової політики. Внутрішня та зовнішня фінансова політика. Принципи фінансової політики, форми і методи її реалізації. Поняття фінансової безпеки держави, критерії її визначення.

^ Тема 1.5. Фінансові ресурси
Зміст, поняття та економічна природа фінансових ресурсів. Склад та структура фінансових ресурсів держави. Джерела, цільове призначення фінансових ресурсів. Характеристика зведеного балансу фінансових ресурсів держави.

^ Тема 1.6. Фінансовий механізм
Форми і методи фінансового механізму. Складові фінансового механізму. Фінансове планування й прогнозування, фінансові показники, нормативи, ліміти й резерви, стимули й санкції, система управління фінансами.

Фінансові інструменти: штрафи, пільги, фінансові нормативи, ліміти й резерви.

Фінансове регулювання та фінансове забезпечення.

^ Тема 1.7. Фінансове планування і прогнозування
Необхідність та сутність фінансового планування. Основна мета та функції фінансового планування. Методи фінансового планування. Види фінансових планів. Організація фінансового планування. Принципи фінансового планування та прогнозування. Необхідність та зміст фінансових балансів в економічній системі держави.

^ Тема 1.8. Державні фінанси
Державні фінанси як складова частина фінансової системи держави. Призначення державних фінансів. Методи і форми мобілізації фінансових ресурсів у розпорядження держави. Складові державних фінансів: державний бюджет, централізовані фонди соціального страхування, фінанси підприємств і організацій державної власності, державний кредит, державні страхові та резервні фонди.

Сфера функціонування державних фінансів. Фінанси підприємств державної власності. Державний бюджет України як основний інструмент державного регулювання економічного й соціального розвитку. Місцеві бюджети у фінансовому забезпечені розвитку регіонів. . Страхові та резервні фонди держави. Державний кредит та збалансованість бюджету. Фінансові моделі “держави добробуту” різних країн.

^ Тема 1.9. Бюджет і бюджетна система
Призначення та роль бюджету. Структура та принципи побудови бюджетної системи. Склад і структуру бюджетної системи. Принципи побудови та організація функціонування бюджетної системи. Типи бюджетних систем. Правова основа бюджетної системи. Бюджетний процес та бюджетна класифікація. Дефіцит бюджету. Бюджетна політика ЄС після розширення.

^ Тема 1.10. Місцеві фінанси
Місцеві фінанси як важлива ланка фінансової системи держави. Форми мобілізації частини фінансових ресурсів у розпорядження місцевих органів самоврядування. Система фінансових відносин між місцевими та державним бюджетами. Форма мобілізації доходів і здійснення витрат місцевими органами самоврядування. Види міжбюджетних трансфертів та порядок їх розрахунку.

^ Тема 1.11. Податки і податкова політика
Економічна сутність, ознаки та функції податків. Класифікація податків: державні, місцеві; прямі та непрямі податки, податки з юридичних та фізичних осіб. Механізм нарахування та сплати податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, податку з доходів фізичних осіб, податку з власників транспортних засобів.

^ Тема 1.12. Фінанси підприємницьких структур
Фінанси підприємницьких структур як самостійна й особлива сфера функціонування фінансів. Специфіка організації та принципи реалізації фінансів підприємницьких структур. Сутність і зміст фінансів підприємницьких структур. Фонди фінансових ресурсів підприємства. Взаємозв'язки та взаємовідносини між підприємствами і державою при сплаті платежів до бюджету, фінансування і дотацій із бюджету. Фінанси підприємницьких структур: фінансовий стан, санація та банкрутство.

^ Тема 1.13. Фонди фінансових ресурсів цільового призначення
Фонди фінансових ресурсів цільового призначення - самостійна ланка фінансової системи. Необхідність створення та функціонування фондів фінансових ресурсів цільового призначення. Створення та використання фондів соціального страхування. Принципи організації централізованих фондів фінансових ресурсів. Джерела формування та використання коштів Пенсійного фонду, Фонду соціального страхування в зв’язку з тимчасовою втратою працездатності і витратами зумовленими народженням та похованням, Фонду соціального страхування на випадок безробіття, Фонду соціального страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності, Фонду захисту інвалідів. Шляхи вдосконалення системи загальнообов’язкового та недержавного соціального страхування.

^ Тема 1.14. Фінансове забезпечення соціальних гарантій населенню
Соціальні гарантії - обов'язковий елемент економічної системи держави. Форми соціальних гарантій. Джерела фінансового забезпечення соціальних гарантій. Стан й розвиток системи соціальних гарантій в Україні.

^ Тема 1.15. Страхові та резервні фонди фінансових ресурсів
Страхування як специфічна ланка фінансової системи. Страхові фонди, страховики, страхувальники, об'єкт страхування, страховий ризик, страховий випадок, страхова сума, страхове відшкодування, страховий платіж, страховий тариф. Фінансові аспекти соціального страхування.

^ Тема 1.16. Державний кредит і державний борг
Сутність та форми державного кредиту. Державний борг та його економічно обґрунтуванні межи. Форми державного кредиту. Ефективність використання державних запозичень. Поняття: конверсія, консолідація, уніфікація, обмін облігацій за регресивним співвідношенням, відстрочення погашення і анулювання позики. Державний борг України та механізм його обслуговування. Боргова політика уряду та сучасні методи реструктуризації державної заборгованості.

^ Тема 1.17. Фінансовий ринок
Фінансовий ринок – обслуговуюча ланка фінансової системи держави. Валютний ринок; ринок кредитів; ринок цінних паперів; ринок фінансових послуг. Інструменти та операції на фінансовому ринку. Складові фінансового ринку. Необхідність, призначення, внутрішня структура кожної складової фінансового ринку.

^ Тема 1.18. Фінансовий контроль
Зміст та принципи фінансового контролю. Функції, методи та види фінансового контролю. Основні елементи системи фінансового контролю, тенденції її розвитку. Органи виконавчої та законодавчої влади, що здійснюють фінансовий контроль.


^ РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА


Базилевич В.Д., Баластрик Л.О. Державні фінанси. – К., 2004

Базилевич В.Д., Базилевич К.С., Баластрик Л.О. Макроекономіка. Підручник / За ред. В. Д. Базилевича. – К.: Знання, 2008. – 743 с. (Класичний університетський підручник).

М. Бунге: сучасний дискурс / За ред. В. Д. Базилевича. – К.: Знання, 2005. – 697 с. – (Славетні постаті).

Економічна теорія: Політекономія. Підручник / За ред. В. Д. Базилевича. – 7-ме вид., випр. і перероб. – К.: Знання-Прес, 2008. – 719 с.

Василик О.Д., Павлюк К.В. Державні фінанси України.– К.: Вища школа, 2006

Гридчіна М.В. Субботович Ю.Л. Фінанси. (Теоретичні основи) .– К. 2004

Демиденко Л.М., Субботович Ю.Л. Податкова система. Підручник- К.: Центр учбової літератури , 2007

Лютий І.О., Демиденко Л.М., Романюк М.В., Тропіна В.Б., Субботович Ю..Л. Податкова система :Навч.посіб.– 2009.

Опарін В.М. Фінанси (Загальна теорія) .– К.: КНЕУ, 2008

Павлюк К.В. Бюджетна система України. – К., 2008

Теорія фінансів: Підручник/за ред. В.М. Федосова, С.І. Юрія/ Л.Л.Лазебник, В.Б. Тропіна/ К.: ЦУЛ, 2010.


Модуль 2. Гроші та кредит


Тема 2.1. Економічна природа та функції грошей

Походження грошей. Теорії походження грошей: раціоналістична та еволюційна. Роль держави у творенні грошей. Сутність грошей. Форми грошей та їх еволюція. Повноцінні та неповноцінні гроші, перехідні форми грошей. Повноцінні гроші (товарні та металеві гроші). Роль золота та срібла в еволюції грошей. Чинники, що зумовили виокремлення золота та срібла як загального еквіваленту. Характеристика чинників, що зумовили появу монети. Демонетизація золота. Перехідні форми грошей (паперові гроші, що були забезпечені золотими, срібними монетами, мідні монети). Сутність білонної монети, причини її виникнення. Неповноцінні гроші (паперові гроші, що нерозмінні на золото, білонні монети, депозитні гроші, квазігроші). Сутність банківських грошей та банкнот зокрема. Характеристика квазігрошей: векселі, чеки, довгострокові депозити. Вексель: сутність, класифікація (простий, переказний), визначення термінів, що пов’язані з вексельним обігом (акцепт, індосамент, аваль, алонж). Чек: сутність, класифікація. Функції грошей. Класичний підхід (К. Маркс): міра вартості, засіб обігу, засіб платежу, засіб нагромадження, світові гроші. Сучасний підхід (Дж. М. Кейнс, Л. Харріс): міра вартості, засіб обігу, засіб платежу. Тезаврація золота. Якісні властивості грошей: стабільність вартості грошей, економічність, довгостроковість використання грошей, однорідність, подільність, портативність. Роль грошей у розвитку економіки.


^ Тема 2.2. Грошовий оборот, грошова маса та її структура

Сутність та економічна основа грошового обороту. Проблеми у висвітленні суті грошового обороту. Характеристика суб’єктів грошового обороту. Конституційні ознаки грошового обороту: єдність і безперервність. Модель грошового обороту. Структура грошового обороту. Структура грошового обороту за економічним змістом: грошовий обіг та фінансово-кредитний оборот, який складається з двох ланок: фіскально-бюджетний оборот та кредитний оборот. Характерні ознаки грошового обігу: еквівалентність, безповоротність, прямолінійність. Характерні ознаки фіскально – бюджетного обороту: нееквівалентність, безповоротний рух грошей. Характерні ознаки кредитного обороту: нееквівалентність, тимчасове користування, дохідність, поворотність. Структура грошового обороту за формою грошей, в якій відбувається грошовий оборот: безготівковий та готівковий. Сутність грошової маси та грошових агрегатів. Грошові агрегати в Україні: М0, М1, М2, М3, їх характеристика. Сутність грошової бази. Швидкість обігу грошей та її формальне визначення. Закон грошового обігу. Механізм зміни маси грошей в обороті. Грошово-кредитний мультиплікатор та його значення. Механізм грошово-кредитної мультиплікації.


^ Тема 2.3. Теорії грошей, їх еволюція та практика використання

Методологічні основи кількісної теорії грошей. Напрями кількісної теорії грошей: класична кількісна теорія, неокласична кількісна теорія, кейнсіанський напрям, сучасний монетаризм, кейнсіансько-монетаристський синтез. Характеристика кожного напряму теорій грошей, визначення засновників та з’ясування основних положень кожного з напрямів. Виявлення відмінностей між зазначеними напрямами.


^ Тема 2.4. Грошовий ринок, формування попиту та пропозиції на гроші

Сутність грошового ринку. Інструменти грошового ринку: боргові (облігації, векселі, кредитні угоди тощо) та неборгові (акції). Структура грошового ринку. Структура грошового ринку за видами інструментів, що застосовуються для переміщення грошей від продавців до покупців: ринок позичкових зобов’язань, ринок цінних паперів, валютний ринок. Структура грошового ринку за інституційними ознаками грошових потоків: фондовий ринок, ринок банківських кредитів, ринок послуг небанківських фінансово-кредитних установ. Структура грошового ринку за економічним призначенням грошових коштів, що купуються на ринку: ринок грошей та ринок капіталів. Ринок грошей – ринок короткострокових капіталів (до 1 року). Ринок капіталів - ринок довгострокових капіталів (понад 1 рік). Первинний та вторинний ринки. Поняття попиту на гроші. Цілі та мотиви попиту на гроші: трансакційний, спекулятивний мотиви та мотив завбачливості. Чинники впливу на попит грошей: зміна обсягів виробництва (зміна абсолютного рівня цін, зміна реального обсягу), швидкість обігу грошей, зміна норми процента, інфляція тощо. Графічне зображення попиту на гроші. Поняття пропозиції грошей. Чинники формування пропозиції грошей: зміна норми обов’язкового резервування, зміна типової ринкової процентної ставки, зміна багатства, тінізація підприємницької діяльності тощо. Графічне зображення пропозиції грошей. Графічна модель грошового ринку. Рівновага на грошовому ринку та процент.


^ Тема 2.5. Ринок позикових капіталів та позиковий процент

Сутність та структура фінансового ринку. Ринок позикових капіталів. Національний та міжнародний ринки позикових капіталів. Позиковий процент. Процентний дохід. Ставка проценту. Види позикових процентів. Ціноутворення на ринку позикових капіталів: крива попиту, пропозиції, ринкова ставка проценту. Фактори, що впливають на формування процентної ставки на макро- та мікроекономічному рівнях. Номінальна та реальна процентні ставки. Скорочена та розгорнута формула номінальної процентної ставки. Формули простих та складних відсотків. Ануїтети.


^ Тема 2.6. Сутність та еволюція грошових систем

Сутність, призначення та структура грошової системи. Елементи грошової системи: найменування грошової одиниці; масштаб цін; види та купюрність грошових знаків, які мають статус законного платіжного засобу; регламентування безготівкових грошових розрахунків; регламентація готівкового грошового обороту; регламентація режиму валютного курсу та операцій з валютними цінностями; регламентація режиму банківського процесу; державні органи, які здійснюють регулювання грошового обороту та контроль за дотриманням чинного законодавства. Класифікація грошових систем: залежно від форми, в якій функціонують гроші (системи металевого обігу: біметалізм, монометалізм; системи паперово-кредитного обігу); за характером економічної системи (ринкові, неринкові); за характером регулювання національної валютної системи (відкриті, закриті). Біметалізм: визначення, види (система подвійної валюти, система паралельної валюти, система кульгаючої валюти). Монометалізм: визначення, характерні риси, види (мідний, срібний, золотий). Золотий монометалізм: золотомонетний, золотозлитковий, золотодевізний стандарти. Характерні риси сучасних грошових систем. Становлення та розвиток грошової системи України.


^ Тема 2.7. Інфляція як невід’ємна складова грошового обігу

Сутність інфляції. Види інфляції: за формами прояву інфляції (цінова інфляція, інфляція заощаджень, девальвація); за темпами знецінення грошей (повзуча, помірна або відкрита, галопуюча, гіперінфляція); за чинниками, що призводять до інфляційних процесів (інфляція витрат, інфляція попиту). Характеристика причин інфляції. Економічні та соціальні наслідки інфляції. Державне регулювання інфляції. Особливості інфляції в Україні. Сутність грошових реформ. Класифікація грошових реформ: за глибиною реформаційних заходів (структурні реформи та реформи часткового типу); за порядком введення в обіг нових грошей (одномоментні реформи та реформи паралельного типу). Особливості проведення грошової реформи в Україні.


^ Тема 2.8. Валютний ринок та валютні системи

Сутність валюти та валютних відносин. Класифікація валют: за емітентською належністю валюти (національна, іноземна, колективна); за режимом використання валюти (конвертовані та неконвертовані). Передумови запровадження конвертованості валюти. Класифікація конвертованості валюти: за повнотою конвертації (повна, часткова); за видами суб’єктів (зовнішня, внутрішня). Сутність валютного ринку. Види валютних ринків. Функції та операції валютного ринку. Чинники, що визначають кон’юнктуру валютного ринку. Сутність валютного курсу. Фактори, що впливають на формування валютного курсу. Економічні основи валютних курсів. Режими валютних курсів. Регулювання валютних курсів. Сутність валютної системи. Національна та світова валютні системи. Елементи національної валютної системи. Сутність валютного регулювання. Становлення та розвиток валютної системи України. Елементи світової валютної системи. Історичний аспект розвитку світових валютних систем: світова валютна система, заснована на золотому стандарті; світова валютна система, заснована на золотодевізному стандарті (Генуезька конференція 1922 р.); Бреттонвудська валютна система (1944 р.); Ямайська валютна система (1978 р.). Міжнародні регіональні валютні системи. Міжнародні ринки грошей та капіталів.


^ Тема 2.9. Кредит у ринковій економіці

Розвиток кредитних відносин. Лихварський капітал. Позичковий капітал. Відмінності між позичковим та лихварським капіталом. Суть кредиту. Принципи кредитування. Суб’єкти кредитних відносин: кредитор, позичальник. Об’єкти кредитних відносин. Необхідність кредиту. Межі кредиту: часова, просторова, якісна. Функції кредиту: перерозподільча, емісійна, контрольна, стимулююча. Кредитний мультиплікатор. Роль кредиту. Форми кредиту: 1) залежно від об’єкту кредитних відносин; 2) за суб’єктами кредитних відносин. Теорії кредиту: натуралістична та капіталотворча.


^ Тема 2.10. Організація кредитування в сучасних умовах

Принципи раціонального кредитування. Механізм кредитування. Основні елементи механізму кредитування (розгляд заявки позичальника на отримання кредиту; аналіз кредитоспроможності позичальника; розробка умов позики, визначення порядку забезпечення кредиту, гарантій повернення позики, підготовка та оформлення кредитних документів; контроль за кредитною операцією). Кредитоспроможність позичальника: юридичної особи, фізичної особи. Особливості визначення кредитоспроможності окремих груп позичальників. Кредитні документи (вексель, облігація, казначейське зобов’язання, ощадний, депозитний сертифікати, заставний лист, кредитна картка, кредитний договір тощо). Загальна характеристика кредитних документів. Значення кредитних документів для організації кредитних відносин. Форми забезпечення повноти й своєчасності повернення кредитів: застава рухомого чи нерухомого майна, цінні папери, передача контрактів, дебіторської заборгованості, забезпечення коштовними металами, гарантія, поручництво. Ризики у кредитуванні (ризик ринку, фірми, підприємця; ризики кредитоспроможності, ліквідності, вартості грошей, забезпечення, процентний ризик тощо). Управління ризиками: а) диверсифікація ризиків (розкладання ризику, розсіювання ризику, перекладання ризику); б) раціонування кредитів (процентні ставки, лімітування кредитів).


^ Тема 2.11. Фінансові посередники ринку позикових капіталів

Сутність та особливості фінансового посередництва. Види фінансового посередництва. Сутність, структура, функції фінансових посередників у розрахунках. Сутність, структура, функції фінансових посередників у кредитуванні. Комерційні банки як складова банківської системи. Центральні банки та їх місце в банківській системі. Парабанківські фінансові посередники: страхові компанії, пенсійні фонди, інвестиційні компанії та взаємні фонди грошового ринку, фінансові компанії, благодійні фонди, кредитні спілки, ломбарди, міжбанківські об’єднання. Супрабанківські фінансові посередники: Світовий банк, МВФ, ЄБРР та інші міжнародні кредитні інститути. Особливості формування фінансового посередництва в Україні.


^ Тема 2.12. Центральний банк в системі фінансового посередництва

Структура та принципи організації центральних банків. Функції центрального банку (емісійний центр країни, банк Уряду, банк банків, розробка та реалізація грошово-кредитної політики). Завдання центрального банку. Поняття грошово-кредитної політики. Інструменти грошово-кредитної політики (державні цінні папери, цінні папери центрального банку, процентні ставки, норми обов’язкового резервування, інше). Механізм реалізації грошово-кредитної політики. Особливості діяльності Національного банку України: кредити овернайт, кредитні тендери, операції РЕПО, емісія депозитних сертифікатів тощо. Регулювання діяльності кредитних установ. Система центральних банків Європи.


^ Тема 2.13. Кредити комерційних банків

Поняття комерційного банку. Функції комерційних банків. Організаційні форми банків. Управління акціонерним комерційним банком (загальні збори акціонерів, рада директорів, виконавчі органи). Організаційна структура комерційних банків (лінійна, штабна, лінійно-штабна). Загальна характеристика банківських операцій: активні, пасивні, комісійно-посередницькі. Функціонування вітчизняних комерційних банків. Джерела формування кредитних ресурсів банку. Механізм здійснення депозитних операцій. Технологія банківського кредитування. Первісні кредитні послуги: прямі та непрямі. Посередництво у кредиті. Прямі первісні кредитні послуги: контокорентний кредит, ломбардний кредит, дисконтний кредит, споживчий та іпотечний кредити. Непрямі первісні кредитні послуги: акцептний кредит, авальний кредит. Похідні кредитні послуги (посередництво у кредиті). Міжбанківські кредити: горизонтальний та вертикальний рівні.


^ Тема 2.14. Кредити парабанківських (небанківських) фінансових посередників

Страхові компанії: організаційні форми, основні функції, роль у кредитній системі. Особливості кредитних вкладень страхових компаній з різною спеціалізацією: страхування життя, страхування майна тощо. Пенсійні фонди: державні та приватні. Особливості формування та використання ресурсів пенсійних фондів різних форм власності. Інвестиційні фонди: місце у кредитній системі. Спеціалізація вкладень інвестиційних фондів. Взаємні фонди грошового ринку. Фінансові компанії. Кредитні спілки: особливості організації та напрямків вкладення коштів. Благодійні фонди. Ломбарди. Поняття лізингу. Суб’єкти та об’єкти лізингу. Класична схема здійснення лізингу. Переваги та недоліки лізингу. Фінансовий та оперативний лізинг. Різновиди лізингу Істотні умови лізингового договору. Методи розрахунку лізингових платежів: метод складових та метод коефіцієнтів (ануїтетів). Історичний аспект факторингових послуг. Поняття факторингу. Суб’єкти, об’єкти факторингу. Ознаки факторингу. Види факторингу. Форми здійснення факторингових операцій. Методи управління факторингом. Умови договору факторингу. Угода про повне обслуговування. Факторингові платежі: плата за управління та плата за дисконтні операції.


^ Тема 2.15. Кредити міжнародних фінансово-кредитних установ

Міжнародний валютний фонд: структура, основні функції та завдання. Поняття супранаціональних банків. Світовий банк (Міжнародний банк реконструкції та розвитку, Міжнародна асоціація розвитку, Міжнародна фінансова корпорація, Багатостороннє агентство гарантування інвестицій, Міжнародний центр з врегулювання інвестиційних конфліктів, Спеціальний фонд допомоги Африці південніше Сахари): основні функції та завдання. Європейський інвестиційний банк. Європейський банк реконструкції та розвитку. Міжамериканський банк розвитку. Африканський банк розвитку. Азіатський банк розвитку. Банк міжнародних розрахунків. Чорноморський банк торгівлі та розвитку.


^ Тема 2.16. Фірмові кредити

Поняття фірмових кредитів. Види фірмових кредитів. Комерційний кредит. Суб’єкти та об’єкти комерційного кредиту. Мета комерційного кредиту. Економічні межі комерційного кредиту. Механізм комерційного кредиту. Дисконт (облік) векселя. Редисконтування векселя. Ризики у комерційному кредитуванні. Переваги та недоліки комерційного кредиту. Франчайзинг. Види франчайзингу. Переваги та недоліки франчайзингу. Франчайзинг в Україні. Облігаційні кредити. Види корпоративних облігацій та механізм їх функціонування.


^ Тема 2.17. Державний кредит

Державний кредит. Види державного кредиту: 1) залежно від того, хто є позичальником; 2) залежно від місця одержання кредиту; 3) за строками; 4) залежно від порядку оформлення кредитних відносин; 5) за дохідністю; 6) за методами розміщення. Бюджетний дефіцит. Види бюджетного дефіциту та причини його виникнення. Показники бюджетного дефіциту. Державний борг. Структура внутрішнього державного боргу. Причини виникнення державного внутрішнього боргу. Інструменти внутрішнього державного боргу. Державні цінні папери. Види державних цінних паперів. Обслуговування внутрішнього державного боргу та методи управління ним. Бюджетні позики. Розвиток державного кредиту в Україні. Зовнішній державний борг. Причини виникнення зовнішнього державного боргу. Можливості держави на міжнародному ринку позичкових капіталів. Загальна характеристика традиційних зовнішніх боргових зобов'язань держав (єврооблігації, зовнішні облігації, синдиковані кредити, фідуціарні позики тощо). Оформлення кредитних угод держави на міжнародному ринку позичкових капіталів. Економічна безпека держави: технічна і технологічна безпека; сировинна незалежність; кадрова незалежність; наукова незалежність; енергетична незалежність; незалежність у впровадженні власних форм та методів організації виробництва. Україна та її місце на міжнародному ринку позичкових капіталів.


Рекомендована література

Версаль Н.І., Дорошенко Т.В. Теорія кредиту: навч. посібник. — К. : Видавничий дім "Києво-Могилянська академія", 2007. — 481с.

Гроші та кредит: підручник / Б. С. Івасів ; Тернопільська академія народного господарства. - Т. : Карт-бланш, 2005. - 528 с.

Гроші та кредит: підручник / М. І. Савлук [та ін.] ; заг. ред. М. І. Савлук ; Київський національний економічний ун-т ім. Вадима Гетьмана. - 4 вид., перероб. і доп. - К. : КНЕУ, 2006. – 744 с.

Гроші та кредит: навч. посібник для дистанц. навчання / В. С. Михайленко ; наук. ред. А. А. Чухно ; Відкритий міжнародний ун-т розвитку людини "Україна". - К. : Ун-т "Україна", 2006. - 372 с.

Гроші та кре