Реферат: Тов укб «камбіо» Станом на 31 грудня 2008 року
РІЧНИЙ ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
ТОВ УКБ «КАМБІО»
Станом на 31 грудня 2008 року
( кінець дня)
Загальна інформація про діяльність банку
Найменування банку – Товариство з обмеженою відповідальністю «Універсальний комерційний Банк «Камбіо»;
Місцезнаходження - Україна, 01001 м. Київ , вул. Заньковецької/Станіславського, 3/1;
Організаційно-правова форма – Товариство з обмеженою відповідальністю;
Звітний період – 01.01.2008р. - 31.12.2008р.
Валюта – гривня, одиниця виміру – тисячі гривень
Облікова політика
Положення про облікову політику ТОВ УКБ «Камбіо» на 2008 рік затверджено Правлінням (протокол від 27.12.2007. № 71/5/27.12).
Згідно основних нормативних документів Національного банку України з питань обліку, Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України, облікова політика банку впроваджує та ґрунтується на основних принципах МСБО.
В 2008році переглянута та затверджена облікова політика на 2009 рік, в якій знайшли відображення всі зміни та доповнення до нормативної та законодавчої бази , що відбулись на протязі минулого року.
Положення про облікову політику ТОВ УКБ «Камбіо» на 2009 рік затверджено Правлінням (протокол від 29.12.2008 № 70/5/29.12 ).
Облікова політика застосовується щодо подій і операцій з моменту їх виникнення. В 2008 році, за результатами якого подається дана річна фінансова звітність, виявлених помилок минулих років та пов’язаних з ним коригування, відсутні.
^ Фінансова звітність складається на основі даних бухгалтерського обліку та включає суттєву, своєчасну та достовірну інформацію, яка сприяє прийняттю правильних економічних рішень шляхом оцінки минулих, теперішніх та майбутніх подій.
Метою складання фінансової звітності є надання повної правдивої інформації про фінансовий стан і діяльність банку користувачам для прийняття економічних рішень.
Зведення фінансової звітності ТОВ УКБ «Камбіо» передбачає послідовне об'єднання відповідних статей фінансових звітів Головного банку та його філій за виключенням рахунків, за якими відображаються розрахунки між філіями, та доходи і витрати, що виникли за операціями з філіями.
Фінансові звіти надсилаються філіями електронною поштою, перевіряються та консолідуються в автоматичному режимі.
При зведенні звітності виконується перевірка тотожності відповідних рахунків 3, 6 , 7 та 9 класів.
Контроль за дотриманням обов’язкових економічних нормативів, відкритої валютної позиції, а також контроль за дотриманням норм обов’язкових резервів на кореспондентському рахунку здійснюється щоденно за даними зведеного балансу банку.
Звітним періодом для складання зведеної фінансової звітності є календарний рік. Річна звітність складається відповідно до “Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України ”, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 р. № 480.
Фінансові звіти за обліковий період менший, ніж календарний рік, є періодичними звітами, складаються та надаються Банком у зведеній формі або окремо головним банком та філіями щоденно, щомісячно, щоквартально, наростаючим підсумком з початку року відповідно до вимог Національного банку України (згідно Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, що затверджені Постановою Правління НБУ від 19.03.03 № 124, зі змінами та доповненнями).
Види діяльності, які здійснює та має здійснювати Банк
Згідно банківської ліцензії № 215 від 13.08.2004 р. та письмового дозволу №215-1 від 13.08.2004р. ТОВ УКБ «Камбіо» має право здійснювати такі банківські операції:
приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;
відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
надання гарантій і поручительств та інших зобов’язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
лізинг;
послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.
На підставі Письмового дозволу Національного банку України № 215-1 від 13.08.2004 р. Банк має право здійснювати такі операції:
1) операції з валютними цінностями в частині:
неторговельні операції з валютними цінностями;
ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;
ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті;
ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках.
^ 2) емісія власних цінних паперів;
3) організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;
4) здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);
5) операції за дорученням клієнтів або від свого імені:
а) з інструментами грошового ринку;
б) з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
в) з фінансовими ф'ючерсними та опціонами;
^ 6) депозитарна діяльність;
7) діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.
На підставі Письмового дозволу Національного банку України № 215-2 від 10.08.2007 р. Банк має право здійснювати такі операції:
операції з валютними цінностями:
неторговельні операції з валютними цінностями;
ведення рахунків клієнтів ( резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів нерезидентів у грошовій одиниці України;
ведення кореспондентських рахунків банків ( резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті ;
ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
відкриття кореспондентських рахунків у банках ( нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
операції з банківськими металами на валютному ринку України.
Емісія власних цінних паперів.
Організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів.
Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені ( включаючи андерайтинг).
Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:
З інструментами грошового ринку;
З інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
З фінансовими ф’ючерсами та опціонами.
Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.
Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.
Діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку України ліцензією № 1416 від 16.11.2004р. дозволила ТОВ УКБ «Камбіо» здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів:
діяльність по випуску та обігу цінних паперів;
депозитарна діяльність зберігача цінних паперів;
діяльність щодо ведення реєстру власників цінних паперів.
Стратегічна мета банку
Зайняти стабільне положення на ринку банківських послуг за рахунок надання якісних універсальних послуг клієнтам.
^ Спеціалізація банку
Банк позиціонує себе як універсальний.
Характеристика банківської діяльності
Дані звітності Банку свідчать про стабільність його фінансового становища . За 2008 рік Банком не допускалося значних порушень нормативних вимог Національного банку України. В необхідному обсязі резервувалися кошти на кореспондентському рахунку в Національному банку України. Фінансова звітність надавалась до Головного управління Національного банку України по м. Києву та Київській області якісно та у встановлені терміни.
^ Результати від банківських та інших операцій
Протягом 2008 року операційний дохід склав 29725 тис. грн., в т.ч.
Чистий процентний дохід
19237
Чистий комісійний дохід
15193
Чистий торговий дохід
7811
Дохід у вигляді дивідендів
0
прибуток/ збиток від інвестиційних паперів
0
прибуток від інвестицій в асоційовані та дочірні компанії
0
Інший дохід
552
Загальні адміністративні витрати протягом року склали 12095тис. грн.
Витрати на персонал протягом року склали 13533 тис. грн.
Інші витрати протягом року склали 7175 тис. грн.
Чисті витрати на формування резервів склали 6921 тис. грн.
Витрати на податок на прибуток протягом року склали 693 тис. грн.
Прибуток після оподаткування становив 2376 тис. грн.
Огляд кожного сегмента контрагентів
(банки, небанківські установи, Кабінет Міністрів України тощо).
Відповідно до спеціалізації, банк обслуговує :
94 банківські установи;
36 фінансових небанківських установ;
913 не фінансових недержавних підприємств та організацій;
6 не фінансових державних підприємств та організацій;
81 інших суб’єктів господарювання;
1817 фізичних осіб.
Злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення банків
У звітному періоді реорганізації Банку не відбувалося.
^ Управління ризиками: операційним, валютним, процентним, ринковим, ліквідності та кредитним.
Зважаючи на те, що банківська діяльність за визначенням пов’язана з ризиком, функція управління ризиками є однією з ключових функцій стратегічного управління банком. Впровадження ефективної функції управління та контролю ризиками реалізовано в банку через функціонування самостійних структурних підрозділів та відповідних комітетів, а саме :
Управління аналізу та управління ризиками ;
Відділ внутрішнього аудиту;
Комітет з управління активами та пасивами ;
Кредитний комітет;
Бюджетний комітет;
Тарифний комітет.
Процеси з управління ризиками здійснюються згідно внутрішньобанківських положень:
- Положення про політику управління активами та пасивами у ТОВ УКБ «Камбіо»;
- Методика проведення оцінки фінансового стану позичальника ТОВ УКБ «Камбіо».
В цих документах класифіковано ризики, які притаманні банку, розроблено методики, процедури та регламенти управління ризиками в банку, впроваджено елементи комплексної системи управління ризиками.
Наслідком впровадження ефективного управління ризиками було те, що на протязі звітного року надходження від операційної та фінансової діяльності банку були достатніми для покриття витрат на утримання залучених банком грошових коштів, витрат, пов’язаних з діяльністю банку, а також отримання прибутку, що є головною стратегічною метою діяльності банку.
Одним з найважливіших напрямків управління ризиками банку було управління його операційним ризиком. Управління операційним ризиком полягало в здатності банку на протязі звітного року планувати свою діяльність таким чином, що його фактичні операційні витрати, а також кадрове забезпечення були достатніми для забезпечення нормального функціонування банку. Таким же важливим фактором управління операційним ризиком був аналіз його складових та контроль в раніше встановлених межах.
На протязі звітного року не було зафіксовано похибки у трансакціях з клієнтами та контрагентами банку.
Ще один напрямок управління ризиками, який був дуже важливим для банку, - це управління валютним ризиком. Управління валютним ризиком на протязі звітного року полягало в управлінні відкритою валютною позицією банку, диверсифікації його активів . Розрахунок і контроль валютних позицій здійснювався Управлінням аналізу та управління ризиками банку.
В банку функціонує система лімітування операцій з банками-контрагентами, яка охоплює усі види міжбанківських операцій. Згідно з нею, на протязі звітного року банком безперервно здійснювався моніторинг фінансового стану банків-контрагентів та визначався оптимальний розмір заборгованостей за міжбанківськими операціями кожного з банків-контрагентів з урахуванням їх поточного фінансового стану та репутації партнерів.
Управління процентним ризиком на протязі звітного року полягало у “вирівнюванні ” (в залежності від зміни процентних ставок на ринку у будь-якому напрямку) сум активів та пасивів банку, чутливих до змін процентних ставок. Основними методами зменшення процентного ризику були укладання з клієнтами та контрагентами банку угод, що передбачають можливість зміни процентних ставок, узгодження активів і пасивів за строками і методами сплати відсотків та обмеження основного обсягу активних міжбанківських операцій місячним терміном. Це дало можливість на протязі звітного року підтримувати стабільність балансу банку і оперативно реагувати на зміни, що виникали. Банк безперервно здійснював моніторинг процентних ставок на ринку, контролював їх рівень за активами і зобов’язаннями, чисту процентну маржу і, як цільовий показник діяльності, чистий процентний прибуток.
З процентним ризиком багато спільного має ринковий ризик, який відображає можливість втрат у зв’язку зі змінами вартості активів та пасивів банку (в тому числі процентних ставок). До категорії ринкового ризику належать також потенційні збитки за активами з фіксованими ставками внаслідок зростання чи падіння процентних ставок на ринку. Ринковий ризик пов’язаний з невизначеністю фінансових результатів діяльності банку через значні коливання ринкової вартості фінансових активів.
Для мінімізації ризику ліквідності на протязі звітного року банк щоденно здійснював внутрішній контроль та аналіз строків погашення активів і зобов’язань у кожній з валют, якими користувався при проведенні операцій. Цей аналіз і був основною базою для прийняття рішень щодо оперативного управління ліквідністю банку.
У звітному році банком застосовувалися певні заходи, спрямовані на мінімізацію втрат від кредитного ризику, а саме:
лімітування;
дотримання нормативів кредитного ризику;
диверсифікація;
ретельне вивчення і оцінка кредитоспроможності позичальника;
отримання від позичальника достатнього і якісного забезпечення;
оперативність при стягненні боргу;
страхування;
підтримання оптимальної структури кредитного портфелю;
формування резерву для відшкодування можливих втрат;
визначення та впровадження кредитної політики.
На протязі звітного року кредитна політика банку мала зважений характер. Це дало можливість сформувати оптимальні процедури кредитування, створити і відпрацювати ефективно діючий механізм управління кредитним ризиком банку.
При визначенні кредитної політики банк використовував принципи зваженої оцінки кредитного ризику та додержувався виваженого підходу до кредитних процедур, що дозволяло ефективно керувати та контролювати процес кредитування. Завдяки такому підходу вдалось уникнути проблемних кредитів в портфелі банку протягом всього звітного року.
^ Платоспроможність банку
При розрахунку платоспроможності Банку використовуються коефіцієнти, що встановлені Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 368 зі змінами.
Згідно Інструкції “Про порядок регулювання та аналіз діяльності банків ”, затвердженої Постановою НБУ від 28.08.2001р. №368, нормативне значення адекватності регулятивного капіталу (Н2) не може бути нижче ніж 10%.
Станом на 01.01.2008 року адекватності регулятивного капіталу Банку становив 11.5 %.
Припинення (ліквідація) окремих видів банківських операцій
У звітному періоді не відбувалося припинення (ліквідація) окремих видів банківських операцій.
Обмеження щодо володіння активами
У звітному періоді загальна вартість власного нерухомого майна складає 46275 тис. грн. ( за первісною вартістю), придбані приміщення, для забезпечення технологічного здійснення банківських функцій, що не порушує вимог ст. 48 Закону України “Про банки та банківську діяльність ” щодо обмеження володіння активами. ^ Управління банком
Органами управління Банком є:
Загальні збори учасників;
Спостережна Рада Банку;
Правління Банку.
Розподіл повноважень між цими органами управління визначені Статутом ( нова редакція) ТОВ УКБ «Камбіо», погодженим Національним банком України від 22.09.2008р. за № 295 .
Відповідальність та функції спостережної Ради та Правління ( ради директорів) банку
Спостережна Рада Банку представляє інтереси учасників банку в періоди між проведенням Загальних зборів учасників та контролює діяльність Правління банку.
До функцій Спостережної Ради Банку належить:
контролює діяльність Правління;
затверджує умови оплати праці та матеріального стимулювання членів правління банку;
визначає Зовнішнього аудитора та приймає рішення щодо розміру оплати його послуг;
встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
приймає рішення щодо покриття збитків;
приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій та представництв Банку, затвердження їх статутів та положень;
готує пропозиції щодо питань, які виносяться на Збори Учасників;
встановлює розмір, в межах якого Банк може приймати участь в благодійній та спонсорській діяльності;
регулює роботу служби внутрішнього аудиту;
розглядає питання, внесені для обговорення за ініціативою Зборів Учасників, голови та членів Спостережної ради, Ревізійної комісії, Правління;
затверджує загальну економічну стратегію Банку;
затверджує внутрішні нормативні акти (внутрішньобанківські правила, процедури, регламенти, інші документи) з питань, що визначені пп.1-10 п.9.2.2 Статуту Банку;
здійснює контроль за виконанням рішень Зборів Учасників;
обирає і відкликає членів Правління, крім Голови Правління;
в межах своєї компетенції має право прийняти рішення з будь-яких питань діяльності Банку, за винятком тих, які згідно зі Статутом Банку віднесено до компетенції Зборів Учасників;
здійснює інші повноваження, делеговані Зборами Учасників, окрім їх виключної компетенції.
^ Функціями Правління Банку є:
ініціювання, скликання та підготовка Зборів Учасників, внесення пропозицій щодо порядку денного Зборів Учасників, а також пропозицій щодо внесення змін і доповнень до Статуту Банку;
визначення принципів кредитної політики Банку та призначення і звільнення членів кредитного комітету Банку;
- затвердження структури та штатного розкладу Банку;
- керівництво роботою структурних підрозділів Банку;
- прийняття рішень щодо відкриття відділень Банку;
- затвердження результатів діяльності філій та представництв;
- визначення загальних принципів організації системи діловодства в Банку, у тому числі загальні умови і порядок візування договорів, що укладаються Банком, візування грошово-розрахункових документів, вихідної кореспонденції та службового листування;
- затвердження положень, регламентів, процедур, інструкцій та всіх інших внутрішніх документів, за винятком тих, що віднесені даним Статутом до компетенції Зборів Учасників або Спостережної ради;
- прийняття рішення про випуск в обіг та затвердження умов випуску ощадних (депозитних) сертифікатів, облігацій, а також векселів Банку;
- визначення відповідно до чинного законодавства України умов та форм оплати праці працівників Банку;
- затвердження загального вигляду емблеми Банку та будь-яких змін у загальному вигляді емблеми Банку;
- розробка загальної економічної стратегії Банку;
- інші питання поточної діяльності Банку, за винятком тих, що віднесені до компетенції Зборів Учасників або Спостережної ради.
Частка керівництва в акціях
Станом на 01.01.2009 р. частка керівництва у Статутному капіталі Банку складає:
Спостережна Рада Банку - 41127849 часток Статутного капіталу Банку:
Заступник Голови Ревізійної комісії банку Ленінг М.Г. – володіє 22768046 частками Статутного капіталу Банку;
Член Спостережної Ради банку Чабаненко А.К. – володіє 11165237 частками Статутного капіталу Банку;
Голова Ревізійної комісії банку Тарадайко О.В. володіє 3250080 частками Статутного капіталу Банку;
Член Ревізійної комісії банку Яновська Т.В. володіє 3944486 частками Статутного капіталу Банку;
Правління Банку – 16345923 часток Статутного капіталу Банку:
Голова Правління банку Тарадайко Н.А. – володіє 14625126 частками Статутного капіталу Банку;
Заступник Голови Правління банку Кондратенко Л.В. – володіє 1720797 частками Статутного капіталу Банку.
Істотна участь у банку
Станом на 01.01.2009 р. істотною участю у Банку володіють наступні учасники:
Ленінг Марина Густавівна – 37.83%;
Тарадайко Наталія Анатоліївна – 24,30%;
Чебаненко Андрій Костянтинович – 18,55%;
Іноземні інвестори (компанії і країни) та їх частка в статутному капіталі (заповнюється банками з іноземним капіталом)
Іноземні інвестори не мають часток в Статутному капіталі ТОВ УКБ «Камбіо».
Станом на 1.01.2009 року у Банку залучені кошти на умовах субординованого боргу в сумі 1460000 доларів США строком на 6 років до 22 грудня 2014 року від учасника Чебаненко Андрія Костянтиновича.
Кількість працівників на кінець звітного періоду порівняно з попереднім роком
ТОВ УКБ «Камбіо» зареєстровано 30.06.2004 року, станом на 01.01.2009 року у банку працювало 260 працівників, станом на 01.01.2008 року у банку працював 241 працівник.
Голова Правління Н.А.Тарадайко
Головний бухгалтер Н.П.Безугла
Баланс
на 31 грудня 2008 року
(на кінець дня))
^ 380399 ТОВ УКБ "Камбіо"
(тис. грн.)
Рядок
Найменування статті
Примітки
Звітний рік
Попередній рік
1
2
3
4
5
АКТИВИ
1
Грошові кошти та їх еквіваленти
4
123 486
74 803
2
Торгові цінні папери
5
12 872
-
3
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
6
-
-
4
Кошти в інших банках
7
67 680
60 914
5
Кредити та заборгованість клієнтів
8
503 751
330 088
6
Цінні папери в портфелі банку на продаж
9
12 350
-
7
Цінні папери в портфелі банку до погашення
10
-
-
8
Інвестиції в асоційовані компанії
11
-
-
9
Інвестиційна нерухомість
12
-
-
10
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток
-
-
11
Відстрочений податковий актив
32
549
-
12
Гудвіл
13
-
-
13
Основні засоби та нематеріальні активи
14
52 804
17 597
14
Інші фінансові активи
15
4 405
4 032
15
Інші активи
16
853
2 733
16
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття
17
-
-
17
Усього активів
778 750
490 167
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
18
Кошти банків
18
84 800
28 477
19
Кошти клієнтів
19
580 952
385 254
20
Боргові цінні папери, емітовані банком
20
4 985
15 319
21
Інші залучені кошти
21
-
-
22
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток
32
75
-
23
Відстрочені податкові зобов'язання
32
8 228
48
24
Резерви за зобов'язаннями
22
326
351
25
Інші фінансові зобов'язання
23
127
47
26
Інші зобов'язання
24
409
145
27
Субординований борг
25
11 260
-
28
Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)
17
-
-
29
Усього зобов'язань
691 162
429 641
^ ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
30
Статутний капітал
26
60 180
58 738
31
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)
Дод. 5
2 376
1 517
32
Резервні та інші фонди банку
27
25 032
271
33
Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку
-
-
34
Частка меншості
-
-
35
Усього власного капіталу та частка меншості
87 588
60 526
36
Усього пасивів
778 750
490 167
24 квітня 2009 року Голова Правління ______________________Тарадайко Н.А.
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові)
^ Безугла, 537-59-29 Головний бухгалтер______________________ Безугла Н.П.
(прізвище виконавця, номер телефону)
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові)
^ Звіт про фінансові результати
за 2008 рік
^ 380399 ТОВ УКБ "Камбіо"
(тис. грн.)
Рядок
Найменування статті
Примітки
Звітний рік
Попередній рік
1
2
3
4
5
1
Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)
19 237
18 344
1.1
Процентні доходи
28
82 754
57 771
1.2
Процентні витрати
28
(63 517)
(39 427)
2
Комісійні доходи
29
17 313
9 849
3
Комісійні витрати
29
(2 120)
(2 536)
4
Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку
(14)
-
5
Результат від операцій з хеджування
40
-
-
6
Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
-
-
7
Результат від торгівлі іноземною валютою
8 936
3 635
8
Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова
7, 8
-
-
9
Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова
18, 19
-
-
10
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості
-
-
11
Результат від переоцінки іноземної валюти
754
65
12
Резерв під заборгованість за кредитами
4, 7, 8
(8 811)
(6 776)
13
Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
9
-
-
14
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж
9
-
-
15
Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
10
-
-
16
Резерви за зобов'язаннями
22
25
(113)
17
Інші операційні доходи
30
552
458
18
Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості
18, 19
-
-
19
Адміністративні та інші операційні витрати
31
(32 803)
(20 642)
20
Дохід від участі в капіталі
11
-
-
21
Прибуток/(збиток) до оподаткування
3 069
2 284
22
Витрати на податок на прибуток
32
(693)
(767)
23
Прибуток/(збиток) після оподаткування
2 376
1 517
24
Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу
33
-
-
25
Чистий прибуток/(збиток)
Дод. 3 р.31
2 376
1 517
26
Прибуток/(збиток) консолідованої групи:
-
-
26.1
Материнського банку
-
-
26.2
Частки меншості
-
-
27
Чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію
34
-
-
28
Скоригований чистий прибуток/ (збиток) на одну просту акцію
34, 35
-
-
24 квітня 2009 року Голова Правління ______________________Тарадайко Н.А.
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові)
^ Безугла, 537-59-29 Головний бухгалтер______________________ Безугла Н.П.
(прізвище виконавця, номер телефону)
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові)
^ Звіт про рух грошових коштів
за 2008 рік
(непрямий метод)
^ 380399 ТОВ УКБ "Камбіо"
(тис. грн.)
Рядок
Найменування статті
Примітки
Звітний рік
Попередній рік
1
2
3
4
5
Грошові кошти від операційної діяльності:
1
Чистий прибуток/(збиток) за рік
Дод. 5 р. 25
2 376
1 517
Коригування для приведення суми чистого прибутку/(збитку) до суми грошових надходжень від операцій:
2
Амортизація
2 645
2 294
3
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за активами
8 811
6 743
4
Нараховані доходи
(2 342)
(3 753)
5
Нараховані витрати
775
3 581
6
Торговельний результат
4 201
3 142
7
Нарахований та відстрочений податок
8 180
(100)
8
Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій
-
-
9
Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії
-
-
10
Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів
-
-
11
Інший рух коштів, що не є грошовим
7 307
2 341
12
Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни операційних активів та зобов'язань
31 953
15 765
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях:
13
Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами
5
(12 872)
-
14
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки
-
-
15
Чистий (приріст)/зниження за коштами в інших банках
7
(6 766)
(8 542)
16
Чистий (приріст)/зниження за кредитами та заборгованістю клієнтам
8
(173 663)
(52 917)
17
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами
15
(373)
-
18
Чистий (приріст)/зниження за іншими активами
16
1 880
(4 808)
19
Чистий (приріст)/зниження за коштами інших банків
18
56 323
(25 473)
20
Чистий (приріст)/зниження за коштами клієнтів
19
197 728
126 307
21
Чистий (приріст)/зниження за борговими цінними паперами, що емітовані банком
20
(10 334)
(8 415)
22
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими зобов'язаннями
(319)
(3 112)
23
Чистий (приріст)/зниження за резервами під зобов'язання та відрахування та інші зобов'язання
51 604
23 040
24
Чисті грошові кошти, що отримані від операційної діяльності/ (використані в операційній діяльності)
83 557
38 805
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:
25
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж
9, 17
(12 350)
-
26
Дохід від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж
9, 17
-
-
27
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення
10
-
-
28
Дохід від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення
10
-
-
29
еще рефераты
Еще работы по разное
Реферат по разное
Кредитування теорія І практика
17 Сентября 2013
Реферат по разное
Програма з фахового вступного випробування для навчання за освітньо-кваліфікаційним рівнем спеціаліст, магістр за спеціальністю
17 Сентября 2013
Реферат по разное
Інструкція з діловодства в Національному космічному агентстві України Загальні положення
17 Сентября 2013
Реферат по разное
Робоча навчальна програма, плани лекцій та семінарських занять, завдання для самостійної роботи студентів з дисципліни
17 Сентября 2013