Реферат: Необходимость и экономическая сущность страхования. Классификация страхования в РФ

Необходимость и экономическая сущность страхования. Классификация страхования в РФ.

Страхование – необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность. Если же процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных воздействий других чрезвычайных событий (пожаров, взрывов, эпидемий, травматизма и т.д.), то общество вынуждено, прежде всего, принимать различные предупредительные меры, а если они не дают желаемого результата, то возмещать нанесенный материальный ущерб, восстанавливать нормальные условия воспроизводства рабочей силы. Стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, первоначально воспринимались людьми как случайные события, однако многовековой опыт истории человечества показал, что периодическое наступление разрушительных сил природы и других чрезвычайных явлений есть объективный, закономерный процесс.

Процесс общественного производства сочетает два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой, связанные с борьбой человека со стихийными силами природы и другими чрезвычайными явлениями, с другой, противоречия возникающие внутри общества. Указанные противоречия создают объективные условия для наступления случайных событий и непредвиденных ранее обстоятельств, имеющих негативные последствия. Экономическая сущность страхования генетически связана с понятием страховой защиты. Страховая защита и страхование имеют общее и некоторые различия.

^ Страховая защита


С древнейших времен и до настоящего времени человечество несвободно от страха перед природными и общественными опасностями для жизни, здоровья, трудоспособности, имущества и других интересов. Человечество всегда нуждается в защите от опасностей. Эта постоянная необходимость привела людей к созданию страховой защиты.

Как экономическое понятие страховая защита обозначает реакцию людей на природные и общественные события, вызывающие необходимость неожиданных, чрезвычайных и огромных затрат. Для таких затрат люди вынуждены создавать специальные натурально-вещественные или денежные .запасы (фонды, резервы), чтобы либо предупредить, локализовать и ликвидировать такие события, либо возместить ущерб, если полная или частичная профилактика не удалась.

Страховая защита есть особое экономическое отношение между людьми по поводу предупреждения, ограничения неожиданных крупных затрат или их обеспечения (например, для возмещения ущербов).

Специфичность данной экономической категории обуславливают три основных признака:

- случайный характер наступления разрушительного события;

- выражение нанесенного ущерба натуральной и денежной формами;

- объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещение материального или иного ущерба.

Указанные признаки в своей совокупности свидетельствуют о наличии страхового риска в производственной деятельности людей и о необходимости защитных мер для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Для того, что бы проводить в жизнь защитные меры, необходимо формирование страхового фонда, который представляет собой совокупность различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страхового фонда являются платежи населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение представляют собой часть системы финансовых отношений общества.

Общественная практика выработала три основные организационные формы организации страхового фонда, в которых субъектам собственности на его ресурсы выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой связи выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, самострахование, фонд риска товаропроизводителя и страховой фонд страховщика.

Фонды самострахования создаются, децентрализовано юридическими и физическими лицами для обеспечения нормального существования и развития при наступлении непредвиденных событий с неблагоприятными для них последствиями.

Предприятия создают достаточно большое количество разнообразных резервов (запасов). Например, предприятия обрабатывающей промышленности создают:

Технологические (операционные) запасы сырья, материалов или полуфабрикатов собственного производства;

Страховые запасы сырья. Материалов, комплектующих изделий на случай сбоев в графиках их поставки или изменения темпа выпуска продукции;

Сезонные запасы, связанные с сезонностью заготовки и поставки сырья (например сахарной свеклы на сахарных заводах или семян подсолнечника на маслозаводах, сплавляемой древесины на деревообрабатывающих предприятиях).

На предприятиях промышленности, в строительно - монтажных организациях имеются резервные машины, механизмы, оборудование, создаются и финансовые резервы (резервные фонды). Торговые организации не могут работать без создания определенных (нормативных) объемов товарных запасов и финансовых резервов.

Физические лица так же создают своего рода фонды самострахования в виде сезонных (на зиму) запасов продовольствия, резервных бытовых приборов, технических средств, одежды, обуви, денежных сбережений.



При переходе к рыночной экономике значительно расширяются границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается предприятиями, фирмами, акционерными

обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, недостатке средств для погашения полученной ссуды.

Хозяйственная практика требует, чтобы средства страхового фонда постоянно находились в ликвидной форме: в виде депозитов в банках, акций, котирующихся на фондовой бирже, государственных казначейских обязательств.

Государство заботясь о нормальном существовании и развитии общества, во избежание «провалов на дно пропасти» из–за непредвиденных разрушительных событий предпринимает разнообразные меры с целью ограничения и если не устранения, то уменьшения, отрицательных последствий таких событий и для членов общества, и для производительных сил, и для окружающей природной среды.

1. государственные стратегические страховые резервы формируются государством в соответствии с постановлениями Правительства РФ по ограниченной номенклатуре сырья, материалов, топлива, различных видов продукции и продовольствия. В состав стратегических резервов включаются и финансовые (золотовалютные) резервы.

Материально-вещественная часть этих резервов находится в ведении Российского агентства по государственным резервам. В соответствии с нормативными сроками хранения различных материальных резервов они периодически заменяются новыми.

Финансовые резервы находятся в распоряжении Минфина РФ.

Стратегические резервы государства предназначены для ликвидации последствий крупных аварий, землетрясений, наводнений, на случай войны и т.п.

2. централизованные государственные фонды социальной защиты населения включают государственный пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования. Эти фонды формируются по установленным законами нормативам отчислений (в процентах от фонда оплаты труда предприятий, организаций, учреждений и от заработной платы работающих – только в пенсионный фонд) с отнесением их сумм на издержки производства предприятий, расходы организаций, учреждений.

Для распоряжения этими фондами созданы специальные органы в центре и на местах. Общая направленность использования средств этих фондов определяется самим их наименованием. Конкретные же направления расходования фондов (кроме пенсионного) весьма многочисленны и разнообразны.

3. фонд обязательных резервов коммерческих банков в Центральном банке РФ (ЦБ РФ) – Федеральный резервный фонд ЦБ РФ формируется в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности». Каждый коммерческий банк по установленным ЦБ РФ нормативам (в процентах) производит отчисления, в Федеральный резервный фонд исходя их сумм, привлекаемых во вклады.

Формирование и использование средств Федерального резервного фонда ЦБ РФ направлено на достижение двух основных целей: постоянное обеспечение необходимого уровня ликвидности коммерческих банков и регулирование ЦБ денежной массы.

4. Федеральный фонд обязательного страхования банковских вкладов граждан создается в соответствии со ст. 38 Закона РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» №17 –ФЗ от 3 февраля 1996 г.

Необходимость создания этого фонда обусловлена существующим положением, характеризующимся потерями вкладов граждан в связи с банкротствами многих банков.

Для формирования фонда страхования банковских вкладов граждан коммерческие банки производят отчисления в этот фонд по установленному нормативу (в процентах) от суммы вклада, не превышающей предельной его величины, подлежащей страхованию.

^ Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников - предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан. Участники этого фонда выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. Строго целевой характер имеют направления расходования средств фонда: на возмещение ущерба и выплату страховых сумм, в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Страховые фонды страховых компаний являются важнейшим источником денежных средств для возмещения ущерба и выплат страхового обеспечения (страховой суммы) по договорам личного страхования при наступлении страховых случаев. Кроме того, временно свободные средства страховых резервов, как свидетельствует опыт зарубежных страховых компаний, представляют второй по размерам после банковского капитала источник инвестиций в экономику государств.


^ 1.2. Страхование как экономическая категория

Все неблагоприятные непредвиденные обстоятельства в хозяйственной деятельности человека всегда были предметом поиска возможностей либо их предупреждения, либо сглаживания неблагоприятных последствий. Человечество выработало особый прием борьбы с последствиями возмещения потерянной стоимости и он называется страхованием.

Жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных обычно бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными сглаживает последствия случайностей для одного человека. При этом, чем больше число заинтересованных участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная, замкнутая раскладка ущерба. Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

В законе «Об организации страхового дела в РФ» дается следующее определение страхования: «Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства.

2.Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников достаточно велико.

3.Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб.

Признаком замкнутой раскладки ущерба категория страхования отличается от других финансовых категорий. Например, доходы государственного бюджета формируются за счет платежей предприятий и граждан, но использование мобилизованных денежных средств распространяется не только на плательщиков взносов.

4.Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

Раскладка ущерба во времени в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Чрезвычайных событий может не быть несколько лет подряд, и точное время их наступления не известно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

5.Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи возвращаются в форме возмещения ущерба в течении принятого в расчете временного периода.

^ Общее и различие между страховой защитой и страхованием

В главном общее состоит в том, что страховая защита и страхование есть экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых резервов и фондов для предупреждения и возмещения убытков; раз­личие - в том, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование. Следовательно, логически и фактиче­ски, страхование более узкое понятие, чем страховая зашита: исторически страхование возникло позже, чем страховая защита, осуществлявшаяся методом самострахования.

^ 1.3. Функции страхования.


Однозначного определения функций страхования до настоящего момента в экономической литературе нет. Наиболее признанными являются следующие: рисковая, предупредительная (превентивная), сберегательная и контрольная.

^ Рисковая функция, или функция покрытия риска, состоит в том,' что перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую компанию.

Рисковая функция непосредственно связана с основным назначением страхования - оказание денежной помощи пострадавшим организациям, предприятиям или гражданам. В его рамках происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с неблагоприятными последствиями случайных событий.

^ Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. При заключении договора страхования страховой компанией проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска.

В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных сумм.

Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

^ Контрольная функция присуща как всей категории финансов, так и страхованию. Заключается она в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

На практике эта функция проявляется посредством:

формирования страховщиками страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств;

обеспечения платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами;

открытой информации по страховым обязательствам;

открытой информации по страховым организациям.



В литературе различными авторами рассматриваются и другие функции. Концентрируя огромные финансовые ресурсы в форме создаваемых страховых фондов, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных ресурсов и означает реализацию инвестиционной функции страхования.

Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых государством или страховыми компаниями. И ряд других функций.

^ 1.4. Классификация страхования в РФ.

Главный вопрос любой классификации – это выбор критериев. Современная российская классификация страхования выделяет в нем две группы. Одна представляет содержание, другая – форму страхования.

Генеральным критерием по содержанию является различние объективов страхования; по форме – волеизъявление сторон страхового отношения.

На основе различия объектов страхования в страховом деле России выделяют три звена:

высшее – отрасли страхования;

среднее- подотрасли страхования;

низшее – виды страхования.

На основе волеизъявления страхования осуществляется в двух формах, обязательных для всех содержательных звеньев, - это добровольное и обязательное страхование.

Проблема отраслевой классификации страхования в России однозначно пока не решена.

В некоторых учебниках выделяются 4 отрасли страхования: имущественное, личное, ответственности, предпринимательских рисков.

В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 4) декларируются 3 отрасли страхования: имущественное, личное, ответственности.

В Гражданском кодексе РФ (ст. 927, 929, 931, 932) декларируются 2 отрасли страхования: имущественное и личное. Страхование ответственности отнесено к имущественному.

Под имущественным страхованием понимается отрасль, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов страхователей и застрахованных, связанную с владением, пользованием и распоряжением принадлежащего им имущества, материальных ценностей.

Объектами страховой защиты в этой отрасли является имущество юридических лиц и граждан (физических лиц).

Эта защита обеспечивается страхователям и застрахованным (юридическим и физическим лицам) за счет полного или частичного возмещения страховщиком материального ущерба (в денежной или натуральной форме), причиненного их застрахованным имущественным или материальным объектам и интересам страховыми случаями.

На основе статьи 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в

Российской Федерации» под личным страхованием понимается


отрасль, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов людей, связанных с их жизнью, здоровьем, трудоспособностью и личными доходами, в том числе пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Объектами страховой защиты в этой отрасли являются такие стороны личной жизни людей, как:

♦ сама жизнь (дожитие до обусловленного в договоре страхования срока или смерть);

♦ здоровье;

♦ трудоспособность;

♦ личные доходы граждан, которые могут понизиться в семье страхователя и застрахованных членов его семьи из-за смерти, болезни, постигшего их несчастного случая, инфляции и т.д.

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в статье 4 страхование ответственности можно определить как отрасль, связанную с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или ущерба имуществу физического лица, также вреда, причиненного юридическому лицу.

Объектами страховой защиты этой отрасли являются имущественные и личностные интересы самих страхователей, а также имущественные, личностные и моральные интересы третьих лиц, т.е. лиц, которые могут пострадать от чьего-либо имущества (производственного и непроизводственного, в т.ч. домашнего), от ошибок лиц различных профессий (юристов, врачей), от неправильных действий или бездействия кого-либо.

Более полно и наглядно изложенное представлено в схеме 1.

Схема 1.

Классификация страхования в РФ по отраслям


Имущественное страхование




ОБЪЕКТЫ:

- имущество,

- материальные ценности,

- имущественные интересы.

^ 2. СУБЪЕКТЫ (ОСНОВНЫЕ):

- страховщики,

- страхователи,

- застрахованные лица.

3. ИНТЕРЕСЫ СТРАХОВАТЕЛЕЙ связаны с владением, пользованием и распоряжением застрахованным имуществом и материальными ценностями.

4. ЗАЩИТА:

полное или частичное возмещение ущерба в денежной, либо натуральной форме.


Личное страхование

О
Отрасли страхования в РФ
БЪЕКТЫ:

- жизнь.

- здоровье,

- трудоспособность,

- личные доходы.

^ 2. СУБЪЕКТЫ (ОСНОВНЫЕ):

- страхователи,

- страховщики,

-застрахованные лица.

3. ИНТЕРЕСЫ СТРАХОВАТЕЛЕЙ:

сохранение жизни, здоровья, трудоспособности, личных доходов своих и членов семьи.

4. ЗАЩИТА:

полное или частичное страховое обеспечение при нанесении вреда или ущерба (доходам) страховым случаем

Страхование ответственности

ОБЪЕКТЫ:

имущественные и личностные (физические) интересы страхователей и застрахованных, имущественные и личностные (физические) интересы третьих лиц.

^ СУБЪЕКТЫ (ОСНОВНЫЕ):

- страхователи,

- застрахованные лица,

- страховщики.

3. ИНТЕРЕСЫ СТРАХОВАТЕЛЯ:

защита собственных имущественных интересов.



^ Подотрасли страхования


В законе РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" подотрасли не упоминаются. Это звено классификации используется в общих условиях и правилах страхования.

В основе деления страхования на подотрасли кроме генерального отрас­левого критерия используются собственные - подотраслевые:

для имущественного страхования - это:

— различия по роду опасности,

— различия в секторах экономики и субъектах страхования, связанных с ними;

для личного страхования - это различия сторон личной жизни людей, ко­торые (различные стороны)

— имеют стоимостное выражение,

— страховщики могут, умеют защищать;

для страхования ответственности - это критерии подотраслевой клас­сификации имущественного и личного страхования, так как пострадать могут интересы третьих лиц, связанные с их имуществом или личностью, из-за дейст­вий или бездействия страхователя. Страдают при этом аналогичные интересы и самого страхователя.

Использование этих критериев для подотраслевой классификации приве­дено в схеме 2.


Схема 2

^ Классификация страхования в РФ по подотраслям




^ ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ

имущественное

личности

ответственности

различия по роду опасности (имущественное страхование);

различия в секторах экономики и субъектах страхования

(имущественное страхование);

различия сторон личного бытия людей, опирающиеся на

- возможность их стоимостного выражения,

- возможность и умение обеспечивать их страховой защитой


Подотрасли

имущественного

страхования

личного

страхования

страхования

ответственности

по первому

критерию

по второму

критерию

по третьему

критерию

по всем

критериям

страхование имущества


страхование жизни

страхование предпринимательской ответственности

государственного



от огня и других стихийных бедствий

страхование от несчастных случаев

страхование ответственности лиц свободных профессий

кооперативного



от засухи и других стихийных бедствий

страхование здоровья


страхование индивидуальной гражданской ответственности

арендованного



от падежа и вынужденного забоя животных

страхование личных доходов граждан


страхование гражданской ответственности владельцев автомобилей

частного


от кражи, угона, аварий имущества, в том числе транспорта




страхование гражданской ответственности перевозчиков

совместных предприятий










гражданского (физических лиц)











Подотраслевая классификация обеспечивает: 1) страхователям – конкретизацию их интересов, 2) страховщикам – укрупненные показатели для планирования своей деятельности. Иными словами, через подотрасли страхование выводится на уровень хозяйственного механизма.

^ Виды страхования

Низшее звено классификации страхования является исторически и логически первичной, исходной ячейкой. Исторически вид первичен, так как страхование началось именно с вида; логически без совокупности однородных видов (например, страхование конкретных объектов – жилых домов от огня) не может быть подотраслей и отраслей страхования.

Критерием видовой классификации является конкретный страхуемый интерес физического или юридического лица. Интерес страхователя выражается на рынке в его спросе, страховщика – в его предложении.

Спрос и предложение всегда предельно конкретны, т.е. замыкаются на вид, а не на подотрасль, тем более не на отрасль.

Видовая классификация является исходной базой для:

построения страховых тарифов,

разработки методики исчисления убытков, наносимых страховыми случаями интересам страхователей, и размеров страховых выплат по данным убыткам.

Поскольку видов страхования существуют десятки тысяч, постольку все их изложить в данном учебном пособии не представляется возможным и не целесообразно.

^ Классификация по формам

Волеизъявление государства, выраженное в соответствующем законодательстве, вызывает к жизни обязательное страхование ; волеизъявление страхователя, выраженное в его заявлении на страхование, порождает добровольное страхование.

Обе формы могут использоваться Во всех звеньях страхового дела. Обязательное и добровольное страхование реализуется через специфические принципы (схема 3)

Схема 3

^ Принципы осуществления форм страхования в РФ


Принципы страхования

Обязательного

Добровольного

законодательная основа, которая жестко регламентирует:

– виды, условия и порядок страхования,

– порядок установления тарифных ставок,

– монополию страховщика.

– периодичность уплаты страховых взносов.

– права и обязанности страховщика и страхователя;


Законодательное регулирование на основе рыночных принципов;

Автоматический характер осуществления этой формы (даже без подачи заявления);

Независимость страхования от уплаты страховых взносов;

Бессрочность страхования;

Нормирование страхового обеспечения по страховой оценке;

Сплошной обхват объектов страхования, указанных в законе;

Независимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя.




2)добровольное страхование начинается только после подачи заявления страхователем;

3) обязательность уплаты страховых взносов; прекращение действия страхования в результате неуплаты страхового взноса;

4) ограниченность продолжительности страхования сроком, указанным в договоре;

5) ненормируемое страховое обеспечение по согласованной сторонами страховой сумме;

6) любой обхват объектов страховой защиты (сплошной, выборочный);

7) зависимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя.



Классификация страхового дела по содержанию и формам создает практические возможности для нормального функционирования страхового хозяйства России.

Выводы

1. Страхование – совокупность общественных перераспределительных отношений по поводу формирования за счет взносов юридических и физических лиц целевого фонда и его использования для возмещения возможного ущерба имуществу, жизни или здоровью.

2. Страхование выполняет различные функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, инвестиционную др.

3. В зависимости о характера страхуемого имущественного интереса страхование делится на отрасли: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности.

4. Каждая отрасль страхования в зависимости от объекта страхования делится на подотрасли и виды страхования.

5. По формам различают добровольное и обязательное страхование, возникающее в силу закона.

^ Основные понятия и термины по теме:

Страховая защита – понятие, имеющее двоякое смысловое значение (в широком и узком смысле слова):

- во – первых, это экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

- во-вторых, - совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам общественного производства (например, страховая защита сельскохозяйственного производства или урожая сельхозкультур, имущества, жизни, здоровья и доходов граждан).

^ Страховой интерес – понятие, также имеющее два смысловых значения:

1) Экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании. Она проявляется в связи с рискованным характером общественного производства, стремлением к страховой защите имущества или доходов, жизни, здоровья, трудоспособности.

2) Страховая сумма, в которую оценивается ущерб в связи с возможной гибелью или уничтожением имущества. Указанной сумме ущерба и соответствует страховой интерес владельца имущества. В этом смысловом значении данный термин применяется в практике капиталистического страхования.

Страховщик. Согласно статье 6 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», это – юридическое лицо, специализирующееся в страховом деле и осуществляющее его в организационно - правовой форме, разрешенной Гражданским кодексом РФ, и имеющее соответствующую лицензию страховщик – одни из главных субъектов страхового рынка, который за определенную цену (страховые взносы, премии) продает клиентам услугу по страховой защите их интересов. Для этого он из полученных взносов (премий) создает денежные страховые резервы и фонды.

Страхователь . Согласно статьи 5 названного Закона РФ, это – дееспособное физическое или юридическое лицо; другой главный субъект страхового рынка, покупающий у страховщика услугу по страховой защите своих интересов по цене, согласованной в размере страхового взноса (премии). В международном страховании страхователь называется полисодержателем.

Застрахованный – это, например, человек, жизнь, здоровье, трудоспособность, личные доходы которого являются объектом страховой защиты по личному страхованию. Застрахованным может быть сам страхователь. Если он страхует собственные интересы и за это уплачивает страховщику взнос (премию). Застрахованными могут быть и не страхователи, а те лица, которых он застраховал: его дети, иные родственники; наемные работники, которых застраховал предприниматель.

^ Объекты и предметы страхования – подлежащие страхованию материальные ценности, а в личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. В качестве предметов страхования выступают конкретные виды имущества (строения, сооружения, средства транспорта, домашнее имущество и т.д.), а в личном страховании – дожитие до обусловленного срока, наступление утраты трудоспособности или смерти застрахованного.

^ Страховая ответственность (страховое покрытие) – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев. Основу страховой ответственности составляет установленный условиями страхования перечень конкретных страховых случаев, определяет объем страховой ответственности.

В зависимости от числа страховых случаев. Включаемых в объем страховой ответственности, различают широкий и ограниченный объем страховой ответственности. Ограничение объема страховой ответственности связано, как правило, со стремлением страховщика обеспечить необходимую финансовую устойчивость страховых операций. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования. Отсюда вытекают различия, например, в объеме страховой ответственности по страхованию строений, животных или по личному страхованию. В практике международного страхования термину «страховая ответственность» соответствует термин «страховое покрытие».

^ Получатель страхового возмещения или страховой суммы – физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств. По имущественному страхованию это страхователь, по личному страхованию – страхователь или застрахованный (по страхованию на дожитие или при потере здоровья от несчастного случая), а при наступлении смерти – физическое лицо, назначенное при жизни страхователем в качестве посмертного получателя страховой суммы. Посмертного получателя также называют лицом, в пользу которого заключен договор страхования. В международном страховании в отношении указанного лица применяется термин «выгодоприобретатель».

^ Страховое свидетельство – документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного