Реферат: Проект бизнес плана по модернизации оборудования печатного цеха УП МФЦП
--PAGE_BREAK--4. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
Минская фабрика цветной печати – единственное в Беларуси предприятие с расширенным комплексом услуг и полным полиграфическим циклом производства, позволяющим выполнять с высоким качеством самые различные заказы.
Имея лицензию на издательскую деятельность, фабрика ежегодно выпускает собственную продукцию: высококачественные книжные издания и ТНП. Выполненные на высоком полиграфическом уровне, они пользуются спросом у Потребителя.
Редакционно-издательский отдел фабрики осуществляет организационную и творческую работу по определению тематики изданий и обеспечивает выпуск продукции на высоком идейном, научном и художественном уровне.
В 2005 году УП «МФЦП» выпущено собственной продукции:
Книжных изданий —29 наименований,
общим тиражом — 158 тыс.экз.(средний объем одного наименования 8 печатных листов)
Из них: в твердом переплете — 10 наименований, общим тиражом 58тыс.экз., средний объем одного наименования 20 печатных листов.
в мягкой обложке — 19 наименований, общим тиражом 100 тыс.экз., средний объем 1,6 печатного листа.
ТНП -58 наименований, общим тиражом 2659749экз.
Кроме того, осуществлена редакционно-издательская подготовка и выпуск заказных изданий (со 100% отгрузкой тиража):
книжных изданий — 2 наименования;
ТНП — 2 наименования.
Всего редакционно-издательским отделом фабрики подготовлено и издано в 2005г: 31 наименование книг (средний объем каждого наименования 8 печатных листов);
60 наименований ТНП.
В 2005 году планируется улучшить качество, увеличить ассортимент и обеспечить конкурентоспособность выпускаемой многоцветной печатной продукции с учетом тенденции уменьшения тиражей в русле мирового книгоиздания.
Запланировано к изданию в 2006г.:
Книжных изданий — 30 наименований (1-ое издание), средним объем каждого-13,5 печатного листа.
Из них: в твердом переплете (обложки повышенной прочности) —14 наименований (средний объем каждого — 28 печатных листов); в мягкой обложке — 16 наименований (средним объемом 2 печатных листа).
Товаров народного потребления запланировано выпустить в 2005 году — 58 наименований, из них новых видов товаров — 4 наименования.
Выпуск повторных тиражей книжных изданий и ТНП планируется по дополнительным заявкам фирменной торговли.
Ценовая политика
Основные цели ценообразования:
1. Получение текущей прибыли: подцель — максимизация текущей
прибыли.
Метод ценообразования — затратный.
Для стимулирования сбыта своей продукции и ускорения процесса реализации планируется использовать систему скидок с цены.
В указанной системе могут быть указаны следующие варианты скидок:
— скидка за количество закупаемого товара (особенно по книжной
— скидка за оперативность платежа.
Под данной скидкой понимают уменьшение цены покупателям, которые оперативно оплачивают счета. Такого вида скидки позволят улучшить состояние ликвидности фабрики и сократить расходы в связи с взысканием процентов и безнадежных долгов.
— сезонные скидки (особенно использовать для бумажно-беловой продукции, книжной продукции).
- Периодические скидки в рекламных целях ( особенно использовать в
фирменных магазинах).
Управление качеством продукции.
Основной целью фабрики является выпуск конкурентоспособной продукции, удовлетворяющей требованиям заказчиков на внутреннем и внешнем рынке с минимальными затратами, которая обеспечивает получение устойчивой прибыли — основы успеха предприятия и роста благосостояния всех работников.
Для реализации Политики предприятия необходимо внедрить и сертифицировать систему менеджмента качества предприятия в соответствии с требованиями МС ИСО 9000 версия 2000г.
Принцип работы предприятия — соблюдение выполнения всех условий договоров, контрактов при изготовлении и поставке продукции.
Привлечение поставщиков материалов к исполнению Политики предприятия по вопросам качества и ассортимента закупаемых материалов, с учетом современных технологий их изготовления, цен и сроков поставки, обеспечивающих эффективность хозяйствования предприятия.
Для обеспечения выпуска качественной продукции необходимо постоянно совершенствовать технологические процессы, внедрять прогрессивное технологическое оборудование, поддерживать рабочее состояние технологического оборудования, обеспечивающее качество выпускаемой продукции.
По состоянию на 01.11.2004г. основные средства фабрики имеют износ
до 87%, что свидетельствует о необходимости существенного технического
перевооружения, с целью повышения производительности, качества и ассор
тимента выпускаемой продукции.
Анализ технического состояния фабрики показывает, что отставание в допечатных процессах, как в моральном, так и в физическом отношении, намного значительнее, чем в остальных технологических процессах.
Исходя из этого фабрика делает упор на техническое переоснащение допечатных процессов. Внедрение и освоение новых технологий позволит значительно сэкономить материальные затраты, энергоресурсы, как следствие этого уменьшение себестоимости выпускаемой продукции, повышение рентабельности производства.
Имея полиграфическо-издательскую направленность в своей деятельности, фабрика осуществляет разработку и изготовление широкого ассортимента товаров народного потребления (ТНП). Освоение новых технологических процессов по выпуск} ТНП позволит в 2006 году получить дополнительную прибыль. Это будет достигнуто за счет разработок и изготовления:
- картонных книжек-игрушек
- детских «Мульти-конструкторов».
- Всевозможных тетрадей, альбомов, ежедневников скрепленных металлической и пластиковой скобой с перфорацией и скруглением углов
- разнообразных по конструкции перекидных настенных календарей.
Затраты по плану оргтехмероприятий на 2005 год составят 1,5млрд.руб. По плану техперевооружения фабрики планируется приобрести:
1. Наборно-издательскую систему.
2. Систему прямого экспонирования формных пластин (СТР)…
3. Комплект оборудования для переплета проволочной и пластиковой
пружинной.
Предполагаемые капитальные вложения по техническому перевооружению составят 1145,6 млн.руб.
5. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
Основные методы сбыта: прямые и косвенные методы сбыта. Основные каналы товародвижения: фирменная торговля
Чтобы успешно осуществлять прямые продажи фабрика имеет в своем структурном подразделение сеть розничной торговли — фирменная сеть УП МФЦП». В настоящее время она состоит из 5 фирменных магазинов:
«Вянок» (г. Минск, Троицкое предместье)
«Букинист» (г. Минск, пр.Скорины,53)
«Эрудит» (г. Минск, ул. К.Либкнехта,88)
«Штарка» (г. Минск, ул. Голодеда,41)
«Книжный мир» (Гродненская обл., г. Сморгонь, ул. Советская,3)
Стратегия работы фирменной сети в <metricconverter productid=«2006 г» w:st=«on»>2006 г. включает в себя следующие направления:
- основная цель — увеличить реализацию печатной продукции. Реализовать печатной продукции по собственности фабрики до 80 млн.руб/мес.
- продать собственной продукции фабрики 70 % от общего товарооборота.
- продать печатной продукции по безналичному расчету 20 % к общему
товарообороту. Магазинами постоянно расширять круг организаций, приобретающий книги по безналичному расчету.
- заведующим магазинами осуществлять заказ печатной продукции в
соответствии с ассортиментным профилем, который сложился в каждом конкретном книготорговом предприятии.
- заведующим магазинами постоянно изучать ассортимент фирменных
изданий фабрики, как собственной, так и покупной, с целью своевременного
обновления товара.
- заведующим магазинами ежемесячно сообщать информацию о спросе на издания начальнику отдела фирменной торговли и отделу маркетинга.
- заведующим магазинами ежемесячно давать сведения о реализации
товаров.
- в 1 квартале 2006 года приступить к переводу магазина №4 «Литарка» на кассово-компьютерный учет.
- организовать продажу собственной продукции фабрики через книж-
киоск на: ХШ Минской международной книжной выставке-ярмарке «Книги Беларуси 2006»
Ежегодной ярмарке «Здравствуй, школа», проводимой в НВЦ «Бел-экпо».
Планируется и далее расширять рынки сбыта по Республики Беларусь, для увеличения числа клиентов в целом по Республики Беларусь, а именно предлагать книжную продукцию организациям Соозпечати и книжным магазинам с отсрочкой платежа не менее 55 календарных дней, кроме этого библиотекам Республики Беларусь по предоплате. Бумажно-беловую продукцию необходимо предлагать фирмам для закупок на собственные нужды по предоплате. Расширить рынки сбыта в странах ближнего и дальнего зарубежья, в частности, по книжной продукции и фотообоям.
Для фабрики основными рынками сбыта являются издательства, которые заказывают печать журналов и книг, различные предприятия и частные лица.
Предприятие производит продукцию на заказ. Схема работы с заказчиками включает в себя оплату заказчиком расходных материалов и окончательный расчет с ним сразу после отгрузки готовой продукции.
Основными и постоянными заказчиками являются: министерство образования РБ, издательства, некоторые российские издательства и предприятия книжной торговли, а так же многие государственные учреждения.
Основная стратегия охвата рынка: Избирательный сбыт.
В избирательной системе сбыта фабрика использует не всех посредников которых могла бы привлечь. Основная причина: отказ большинства оптовых покупателей включать издания фабрики в больших количествах в свой ассортимент, вторая причина — фабрика стремиться заключать договора только с платежеспособными клиентами.
Планируется разработать стратегию интенсивного сбыта, т.е. искать максимально возможное число торговых точек по Республике Беларусь (по всем товарным группам) и в странах ближнего и дальнего зарубежья (по всем товарным группам).
Планируется в <metricconverter productid=«2006 г» w:st=«on»>2006 г. увеличить объемы продаж собственной продукции
— реализовать остатки собственной продукции, накопившиеся за период
2000 — <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г. в следующем процентном соотношении: книги, брошюры — 50 %, бумажно-беловую продукцию — на 90 %, упаковку — на 80 %, фотообои — на 50% от наличия на складе на 31.12.2005 г.
— реализовать продукцию, произведенную в <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г. на 80 % от сданного
на склад количества.
Структура основных покупателей продукции по собственности фабрики в период за <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г.: Розничные книготорговые предприятия — 80%, оптовые организации -12%, фирмы, приобретающие продукцию фабрики для собственных нужд — 8 %.
В <metricconverter productid=«2006 г» w:st=«on»>2006 г. планируется расширить круг покупателей среди оптовых организаций на 20 %, розничных книготорговых покупателей на 10 %, увеличить круг клиентов, приобретающих продукцию для собственных нужд до 30 % к уровню <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г.
Наиболее важными направлениями по увеличению конкурентоспособности продукции являются повышение качества продукции, снижение стоимости, увеличение ассортимента. В условиях рынка конкурентоспособность на 70 – 80% зависит от их качества.
Основными конкурентами являются типографии, специализирующиеся на выпуске подобной продукции и использующие иную технологию, позволяющую получить продукцию более высокого качества и снизить ее себестоимость (УП Полиграфкомбинат, УП Белорусский Дом Печати и др.).
Для Минской Фабрики Цветной Печати предметом конкуренции является себестоимость производимой продукции и сроки ее изготовления. Поэтому для того, чтобы предприятие выстояло в жесткой конкурентной борьбе, необходимо расширять его технологические возможности. Это в свою очередь позволит сократить длительность производственного цикла, приведет к снижению себестоимости и позволит расширить ассортимент производимой продукции.
- Планируется в <metricconverter productid=«2006 г» w:st=«on»>2006 г.
1. Организация и планирование рекламной кампании: использование товарной и фирменной рекламы в СМИ, транспорте и обязательно в собственных изданиях. Основная цель: создание у покупателей и потребителей и фабрики устойчивого восприятия торговой марки «Минская фабрика цветной печати» как известной и солидной марки, изменение у потребителя сложившегося мнения по вопросу ограниченного ассортимента фабрики в период 90-х годов, информирование покупателей и потребителей о новой продукции фабрики и ее преимуществах.
2.Совместо с бухгалтерией фабрики разработать методику организации стимулирования сбыта, а именно: организовать и обеспечить на должном уровне стимулирование сбыта (бесплатная выдача товара при покупке определенного количества, выдача купонов покупателям для покупки со скидкой.
3. Изготовление на стороне фирменных пакетов с адресами фирменных
магазинов фабрики и продажа в сети фирменных магазинов.
4. Предоставление в подарок активным покупателям фирменной атрибутики (карманные календари, закладки, пакеты обязательно с рекламой
фирменных магазинов).
5. Организация фирменных секций в крупных торговых центрах, либо
предоставление рекламной атрибутики посредникам для дарения ее покупателям (фирменные плакаты, календари, пакеты и т.п.).
6.Организация рассылок каталогов посредникам.
7. Создание, ведение и обновление собственного Web-сайта в Интернете.
Прогнозирование производства и финансовое планирование.
В настоящее время фабрика остро нуждается в техперевооружение производства. Поэтому предприятие постоянно наращивает объемы выпуска и реализации продукции.
На 2006 год запланирован выпуск продукции в сопоставимых ценах -1045млн.руб. или 108% к ожидаемому выпуску 2005 года, в фактических это составит 8520млн.руб.
На 2006 год запланирован выпуск потребительских товаров к объему 2005 года в сопоставимых ценах 105,9%.
Основной перечень социально-значимых товаров
Товарные группы
Ед. изм.
2004г.
2005г
Тетради ученические
тыс.экз.
2060
2200
Тетради общие
тыс.экз.
98
100
Для рисования
тыс.экз.
105
105
Тетради для нот
тыс.экз.
10
10
Объем выпуска этой продукции по кварталам будет определяться спросом на указанную продукцию. Из опыта прошлых лет известно, что наибольший удельный вес реализации продукции приходится на Ш кв. (начало учебного года)
Деятельность фабрики направлена на повышение эффективности
производства для формирования конкурентоспособности и расширения
рынков регионов сбыта.
Уделяется большое внимание рекламе продукции и услуг через средства массовой информации, фабрика участвует в международных выставках и ярмарках, проводимых в странах СНГ и дальнего зарубежья «Германия, Польша, Россия и др. страны).
Для увеличения доли реализуемой продукции фабрика имеет собственную сеть книжной фирменной торговли: 5 магазинов в г. Минске и 1 в г. Сморгонь. ,
В 2006 году ожидается увеличение товарооборота не менее чем на 10% по сравнению с 2005 годом (ожидаемое выполнение 2005г. — 960 млн.руб., план на 2006г. — 1056млн.руб.).
География партнеров: Германия, Польша, Россия, Украина, Молдавия.
В 2006 году планируется реализовать на экспорт продукцию на 482тыс.$, что составит 110,5% к ожидаемому выполнению 2005 году.
Финансовым планом предприятия на 2006 год предусмотрено получить выручку от реализации продукции в размере 9560 млн.руб., что на 7,7% выше ожидаемого выполнения 2005 года.
Обобщающим показателем работы предприятия является прибыль, которая планируется в 2006 году в размере 1117млн.руб.
Уровень рентабельности реализованной продукции на 2006 год планируется в размере 10%.
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
В этом разделе бизнес-плана приводится информация, характеризующая организацию работы печатного цеха: определяется потребность в кадрах и определяется их численность, решаются вопросы организации оплаты труда и материального стимулирования.
Организационная структура управления цеха.
Современная организационная структура УП «МФЦП» состоит из:
- аппарата управления;
- службы: технологическая, производственная, техническая, финансовая, коммерческая, маркетинговая, кадровая, административно-
хозяйственная;
- основные производственные цеха: фоторепроцентр, печатный, пе-
реплетно-брошюровочный;
- сеть магазинов фирменной торговли;
продолжение
--PAGE_BREAK-- — вспомогательные службы.
Возглавляет цех начальник. Он руководит всеми видами деятельности цеха, организует работу и взаимодействие структурных подразделений цеха.
Заместитель начальника по коммерческим вопросам осуществляет руководство хозяйственно-финансовой деятельностью фабрики в области материально-технического снабжения, заготовки и хранения сырья, изучения спроса и сбыта продукции, обеспечивая эффективное использование материальных и финансовых ресурсов.
Механик руководит штатом мастеров и отвечает за исправную работу оборудования цеха.
Организационная структура управления предприятием представлена в приложении 1.
Планирование труда и персонала
Планирование выступает центральным звеном хозяйственного механизма и важнейшим фактором развития экономики.
При планировании роста производительности труда учитывается влияниеотдельных технико-экономических факторов на среднегодовую выработку одного работающего.
С целью снижения непроизводительных расходов планируется внедрение мероприятий по улучшению организации рабочих мест, повышению культуры производства.
Решение производственных задач требует обеспечения их высококвалифицированными кадрами рабочих и специалистов. Кадровая политика УП МФЦП построена на основе государственной кадровой политики и представляет собой систему подготовки, подборка, расстановки, переподготовки повышения квалификации кадров с учетом специфики производства.
Списочная численность работающих планируется 585 человек, в том числе промышленно-производственного персонала — 565 человек.
Структура трудового коллектива предприятия
<shapetype id="_x0000_t75" coordsize=«21600,21600» o:spt=«75» o:divferrelative=«t» path=«m@4@5l@4@11@9@11@9@5xe» filled=«f» stroked=«f»><path o:extrusionok=«f» gradientshapeok=«t» o:connecttype=«rect»><lock v:ext=«edit» aspectratio=«t»><imagedata src=«35639.files/image001.jpg» o:><img width=«105» height=«47» src=«dopb164563.zip» v:shapes="_x0000_i1025">
1- основные производственные рабочие, 76%;
2- руководители, 13%;
3- специалисты, 11 %.
Основной состав рабочих кадров — это работники со средним специальным образованием, имеющие большой опыт работы в этой области.
Руководители предприятия преимущественно имеют высшее техническое и экономическое образование. Из 142 руководителей, специалистов 64.1% имеют высшее образование.
Расчет потребности в трудовых ресурсах производится в следующем порядке:
составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего;
рассчитывается численность и фонд заработной платы рабочих;
рассчитывается численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП;
определяется производительность труда.
Баланс рабочего времени устанавливает число дней в году, подлежащих отработке одним среднесписочным рабочим.
Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего представлен в табл. 6.1:
Таблица 6.1
Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Показатель
Значение
Календарный фонд времени, дн
365
Нерабочие дни, всего
113
Номинальный фонд времени, дн
252
Планируемые неявки, всего,
очередные и дополнительные отпуска
по учебе
в связи с родами
по болезни
прочие неявки, разрешенные законом
35
23
1
3
6
2
Эффективное число дней в году
217
Номинальная продолжительность рабочего дня, ч
8
Планируемые внутрисменные потери, ч
0,1
Продолжительность рабочего дня с учетом планируемых потерь, ч
7,9
Эффективный фонд времени, ч
1714.3
На основе баланса рабочего времени для определения среднесписочного состава рабочих необходимо рассчитать коэффициент перехода <shape id="_x0000_i1026" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image003.wmz» o:><img width=«32» height=«25» src=«dopb164564.zip» v:shapes="_x0000_i1026">, который определяется по формуле:
<shape id="_x0000_i1027" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image005.wmz» o:><img width=«83» height=«49» src=«dopb164565.zip» v:shapes="_x0000_i1027">, (6.1)
где <shape id="_x0000_i1028" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image007.wmz» o:><img width=«31» height=«24» src=«dopb164566.zip» v:shapes="_x0000_i1028"> – номинальный фонд времени одного среднесписочного рабочего; <shape id="_x0000_i1029" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image009.wmz» o:><img width=«32» height=«25» src=«dopb164567.zip» v:shapes="_x0000_i1029"> – эффективный фонд времени одного среднесписочного рабочего.
Подставляя значения из табл. 6.1 находим коэффициент перехода:
<shape id="_x0000_i1030" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image011.wmz» o:><img width=«127» height=«41» src=«dopb164568.zip» v:shapes="_x0000_i1030">
6.1 Расчёт численности рабочих
Численность работающих рассчитывается по категориям персонала: рабочие, руководители, специалисты и технические исполнители. Явочная численность рабочих определяется на основании норм выработки, времени, норм обслуживания и штатных нормативов.
Списочный состав определяется умножением явочного числа на переводной коэффициент, который рассчитывается как отношение числа дней работы предприятия в году к числу дней работы одного среднесписочного рабочего:
<shape id="_x0000_i1031" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image013.wmz» o:><img width=«107» height=«25» src=«dopb164569.zip» v:shapes="_x0000_i1031">, (6.2)
где <shape id="_x0000_i1032" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image015.wmz» o:><img width=«23» height=«24» src=«dopb164570.zip» v:shapes="_x0000_i1032"> – явочное число рабочих; <shape id="_x0000_i1033" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image017.wmz» o:><img width=«32» height=«25» src=«dopb164564.zip» v:shapes="_x0000_i1033"> – коэффициента перехода.
Расчет списочной численности представлен в табл. 6.2.
Таблица 6.2
Списочная численность рабочих печатного цеха книжно-журнального участка
Профессия
Тариф-ный
разряд
Явочное число рабочих в смену
Сменность
работы
Явочное число рабочих в сутки
Коэффициент перехода
Списочное число рабочих
Основные производствен-ные рабочие:
Оператор машин
Печатник
Транспортиров-щик
4
6
5
3
3
4
2
6
6
8
1,161
7
7
9
Вспомогательные рабочие основного производства:
ремонтник
4
3
2
6
1,161
7
Всего:
16
26
30
В сложнейших условиях перехода на рыночные условия хозяйствования предприятие сумело сохранить высокий профессиональный уровень своих кадров. Одним из условий сохранения специалистов на предприятии является стабильная оплата за квалифицированный труд. Администрацией применяются меры по дальнейшему совершенствованию оплаты труда работающих, а также улучшению их работы. В 2006 году планируется увеличение среднемесячной заработной платы работающих в эквиваленте до 250 дол.США.
С целью обеспечения роста средней заработной платы в 2006 году и повышению производительности труда разработаны следующие мероприятия:
- создание условий, обеспечивающих рациональное использование рабочего времени;
- распространение наиболее производительных приемов и методов
труда;
- совершенствование и расширение уровня нормирования труда рабочих;
- создание благоприятных условий труда и обслуживание рабочих
мест;
- внедрение наиболее эффективных форм и систем оплаты труда, морального и материального стимулирования;
- повышение квалификации работающих освоение смежных профессий;
- укрепление трудовой дисциплины.
Фонд заработной платы определяется по группам рабочих, что обеспечивает правильное распределение заработной платы между соответствующими статьями калькуляции.
Разделяют тарифный, часовой, дневной и годовой фонды заработной платы.
Тарифный фонд определяется как:
<shape id="_x0000_i1034" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image018.wmz» o:><img width=«136» height=«45» src=«dopb164571.zip» v:shapes="_x0000_i1034">, (6.3)
где <shape id="_x0000_i1035" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image020.wmz» o:><img width=«16» height=«24» src=«dopb164572.zip» v:shapes="_x0000_i1035"> – количество рабочих i-го разряда; <shape id="_x0000_i1036" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image022.wmz» o:><img width=«31» height=«25» src=«dopb164573.zip» v:shapes="_x0000_i1036"> – эффективный фонд рабочего времени; <shape id="_x0000_i1037" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image024.wmz» o:><img width=«19» height=«24» src=«dopb164574.zip» v:shapes="_x0000_i1037"> – часовая тарифная ставка.
Процент доплат определяется из баланса рабочего времени.
<shape id="_x0000_i1038" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image026.wmz» o:><img width=«412» height=«53» src=«dopb164575.zip» v:shapes="_x0000_i1038">,
где Тнев – количество дней невыходов на работу;
Тб – количество дней невыходов на работу по болезни;
Тэф – эффективный фонд времени;
Тпот – внутрисменные потери, ч.;
Тэф.см – продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч.
Премия: П=Тф+30%.
Расчет годового фонда заработной платы рабочих представлен в табл. 6.3:
Таблица 6.3
Расчет основной заработной платы рабочих
Категории
работников
Разряд
Списочная численность
Эффективный фонд времени одного рабочего, ч
Часовая тарифная ставка, р
Тарифный фонд,. р
Доплаты к тарифному фонду,. р
Премия,. р
Всего, р
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Основные производственные рабочие:
оператор машин
печатник
транспортировщик
4
6
4
7
7
9
3,43
2730
3320
2310
65520
79680
71280
1939,4
2358,6
2109,8
19656
23904
21384
871154
1059420
947738
Вспомо-гательные рабочие основного производства:
ремонтник
4
7
3,43
2360
56640
1676,6
16992
753086
3631404
Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП определяется в соответствии со штатным расписанием предприятия и должностными окладами.
Расчет численности и фонда заработной платы для данных категорий работников представлен в табл. 6.4:
Таблица 6.4
Расчет штатов и фонда оплаты труда ИТР Должность
Категория работников
Кол-во штатных единиц
Месячный должностной оклад, тыс. р.
Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.
по окладу
премия
всего
Начальник цеха
ИТР
1
750
8108
2432
10540
Зам. начальника цеха
ИТР
1
680
7351
2205,3
9556,3
Мастер
ИТР
4
510
5513,5
1654,1
7167,6
Механик
ИТР
2
530
5729,7
1718,9
7448,6
Всего
34712,5
Расчет трудовых затрат приведен в табл. 6.5:
Таблица 6.5
Затраты на трудовые ресурсы Показатели
Значение
Численность работающих, в т. ч.:
рабочие
руководители
38
30
8
Годовой фонд оплаты труда, тыс. р
216282,7
Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. р
5691,65
7.ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
7.1Расчет производственной мощности
План производства продукции включает определение объема производства продукции (работ, услуг) и его обоснование производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами. Главной задачей при составлении плана производства продукции является формирование такого перечня видов продукции и услуг, который бы обеспечил предприятию максимум прибыли.
Производственная мощность – это максимально возможный годовой выпуск продукции в номенклатуре и ассортименте планового года при полном использовании оборудования и производственных площадей, а также наилучших организационно-технических условиях производства.
В общем виде производственная мощность <shape id="_x0000_i1039" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image028.wmz» o:><img width=«32» height=«24» src=«dopb164576.zip» v:shapes="_x0000_i1039"> рассчитывается по формуле:
<shape id="_x0000_i1040" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image030.wmz» o:><img width=«129» height=«27» src=«dopb164577.zip» v:shapes="_x0000_i1040">, (7.1)
где <shape id="_x0000_i1041" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image032.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb164578.zip» v:shapes="_x0000_i1041"> – часовая производительность ведущего технологического оборудования, ед. продукции/ч; <shape id="_x0000_i1042" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image034.wmz» o:><img width=«28» height=«25» src=«dopb164579.zip» v:shapes="_x0000_i1042"> – годовой эффективный фонд времени, ч; <shape id="_x0000_i1043" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image036.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb164580.zip» v:shapes="_x0000_i1043"> – количество единиц однотипного оборудования.
К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов.
Ведущим оборудованием печатного цеха являются печатные машины.
Ведущее оборудование печатного цеха МФЦП и его производительность указаны в табл. 7.1.
Таблица 7.1 Ведущее оборудование печатного цеха МФЦП Наименование оборудования
Год выпуска
Часовая производительность,
отт/ч
Количество единиц однотипного оборудования
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ RA 104-4
1998
9000
1
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-5 sw
1992
5000
2
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-3
1990
6000
1
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ P-44-5
1989
5000
2
Эффективный фонд времени работы оборудования <shape id="_x0000_i1044" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image034.wmz» o:><img width=«28» height=«25» src=«dopb164579.zip» v:shapes="_x0000_i1044"> определяется на основе баланса времени работы ведущего оборудования в планируемом году.
Продолжительность капитальных и текущих ремонтов взята из годового плана ППР печатного цеха. Продолжительность простоя оборудования на технологические остановки по действующим на предприятии нормам составляет 7% от режимного фонда времени. Баланс времени работы ведущего оборудования в <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г. приведен в табл. 7.2:
Таблица 7.2
Баланс рабочего времени ведущего технологического оборудования на <metricconverter productid=«2005 г» w:st=«on»>2005 г.
Показатели
Дни
Часы
Календарный фонд времени
365
2920
Выходные и праздничные дни
113
904
Режимный фонд времени
252
2016
Планируемые остановки цеха:
а) капитальный ремонт;
б) текущий ремонт;
в) внутрисменные простои.
Всего простоев
30
8
13
53
240
64
104
424
Эффективный фонд времени
199
1592
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования
0,55
Подставив полученные данные в формулу, можно определить годовую производственную мощность каждой машины, а затем, просуммировав произведения производственной мощности однотипных машин на количество этих машин, рассчитаем годовую производственную мощность всего печатного цеха.
<shape id="_x0000_i1045" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image038.wmz» o:><img width=«401» height=«19» src=«dopb164581.zip» v:shapes="_x0000_i1045"> отт/ч.
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования:
<shape id="_x0000_i1046" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image040.wmz» o:><img width=«203» height=«48» src=«dopb164582.zip» v:shapes="_x0000_i1046">
7.2 Расчет программы производства и реализации продукции (Альбом “История белорусской железной дороги”) Программа производства и реализации продукции
Таблица 7.3
План производства продукции на 2006 год
Наименование продукции
Выпуск в натуральном выражении
Цена за единицу продукции, тыс. руб./уч. ед.
Объем производства в стоимостном выражении, тыс. руб.
уч. ед.
тыс. л.-отт.
Альбом “История белорусской железной дороги”
500
7.5
46008.68
18910348
7.2.1. Расчёт материальных затрат и топливно-энергетических ресурсов
В данном разделе определяется потребность печатного цеха в материальных и топливно-энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражении).
Расчет потребности в материалах и энергоресурсах представлен в таблице 7.4:
Таблица 7.4
Расчет потребности в материалах и энергоресурсах
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 л/отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. л/отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Стоимость материалов и энергетических ресурсов, тыс. р.
Потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
Бумага
1.03 тыс. лист
7,5
7,725тыс. лист.
0,08
0,618
Краска
<metricconverter productid=«4,52 кг» w:st=«on»>4,52 кг
<metricconverter productid=«33,898 кг» w:st=«on»>33,898 кг
23,17
785,417
Вода
<metricconverter productid=«0.2 м3» w:st=«on»>0.2 м3
<metricconverter productid=«1,5 м3» w:st=«on»>1,5 м3
0,3
0,45
Электроэнер-гия
140,17 кВТч
1051,28 кВтч
0,18
189,23
Тепловая энергия
5 Гкал
37,5 Гкал
0,4
15
Всего
990,715
7.2.2. Расчёт амортизационных отчислений
Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из стоимости основных производственных фондов и дифференцированных норм амортизации по отдельным группам основных производственных фондов представлена в табл. 7.5.
Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:
<shape id="_x0000_i1047" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image042.wmz» o:><img width=«107» height=«24» src=«dopb164583.zip» v:shapes="_x0000_i1047">, (7.6)
где <shape id="_x0000_i1048" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image044.wmz» o:><img width=«24» height=«24» src=«dopb164584.zip» v:shapes="_x0000_i1048"> – норма амортизации; <shape id="_x0000_i1049" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«35639.files/image046.wmz» o:><img width=«48» height=«24» src=«dopb164585.zip» v:shapes="_x0000_i1049"> – первоначальная стоимость ОПФ.
Таблица 7.5
Расчет суммы амортизационных отчислений169608 Элементы ОПФ
Амортизационные отчисления
Норма, %
сумма, тыс. р
1. Здание
4.55
604,939
2. Машины и оборудование
5.88
781,575
продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по менеджменту