Реферат: Талакан чёрное золото Якутии - развитие производственной и социальной инфраструктуры удаленного региона

«ТАЛАКАН ЧЁРНОЕ ЗОЛОТО ЯКУТИИ -

развитие производственной и социальной

инфраструктуры удаленного региона»

Платонова В.Н. – кэ.н., доцент кафедры МГГО ФЭИ ЯГУ.

Область использования кейса:

Кейс предназначен для студентов обучающихся поспециальности «Менеджмент» и находит практическое использование в следующихдисциплинах: «Управленческие решения», «Экономика промышленности», «Управлениеприродопользованием».

Кейс учит:

применять методы экспертного метода с элементами количественного для выработки управленческого решения; обосновывать оптимальные, исходя из критериев социально-экономической и технологической эффективности, варианты управленческих решений;

3.

представлятьобщую схему технологической цепочки процесса разработки месторождения(состоящую из геологоразведочных работ, проведения конкурса, выдачи лицензии наразработку месторождения, разработки месторождения) и его влияние на развитиеинфраструктуры добывающего региона.

Введение

От егорешения зависело будущее развитие экономики всего региона, а значит судьбымногих людей населяющих его.

Василий Николаевич вновь и вновь возвращался к не дававшемуему покоя вопросу. Он понимал, что рабочий день уже закончен, и он дома, и чтонеобходимо сбросить это напряжение, но не мог. Механически нажал на кнопку пультателевизора…

Диктор: «…До сих порнеясно кто станет владельцем лицензии самого крупного нефтегазоконденсатногоместорождения Якутии. Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) рассматриваетдело по результатам тендера 2001 г. и на днях должно вынести решение о принятиирезультатов тендера и объявлении победителя, либо аннулировании результатовданного тендера и назначении нового аукциона».

Выключив телевизор, Василий Николаевич понял, что сегодняон не уснёт.

Василий Николаевич очень любит и трепетно относится к своейРодине. Он с малых лет своей жизни всегда хотел, чтобы всё было посправедливости. И, наверное, именно эта черта его характера определила егобудущую профессию — юриста, а в дальнейшем — арбитражного судьи. Он принималрешения, во многом, судьбоносные для своей Республики. Одним из главных нанастоящий момент, и, скорее, во всей его жизни являлось дело по Талаканскому месторождению.

1.Краткая характеристика региона

Республика Саха (Якутия) является самым крупным по площадисубъектом Российской Федерации (3103,2 тыс. кв. км.), занимает пятую часть всейтерритории страны, см… Рис.1. Численность постоянно проживающего населениясоставляет на 01.07.2006г. – 950,4 тыс. человек. Якутия — один из самыххолодных регионов страны. Большая часть территории республики лежит в зоневечной мерзлоты. Климат суровый, резко континентальный. Годовая амплитудатемператур воздуха составляет более 100 градусов. Абсолютный минимумтемпературы в Якутске достигает минус 64 градусов, а в Верхоянском районе«полюса холода» до -70 градусов. Лето короткое, но жаркое. Абсолютныймаксимум в Якутске достигает +38 градусов, в районе «полюса холода»до +35 градусов.

Минерально-сырьевой потенциал Республики Саха (Якутия) поданным последней переоценки Министерства природных ресурсов РоссийскойФедерации на 2006 год составляет 78,4 триллиона рублей.

Рис. 1.Минерально-сырьевой потенциал РеспубликиСаха (Якутия).

В то же время, необходимая дляулучшения качества жизни населения пространственная инфраструктура региона(сети автомобильных и железных дорог, нефте- и газопроводов, в том числе дляпромышленных нужд и социальной программы газификации населения) при такойбольшой территории и малой плотности населения развиты слабо в сравнении схорошо освоенными центральными регионами.

Главнымиисточниками финансирования и движителями ее развития являются региональныйбюджет (региональные программы и планы социально-экономического развития),федеральный бюджет (субвенции, поступления в рамках федеральных программ инациональных проектов), предусмотренные в бизнес-планах инвесторов(вкладывающих в освоение ресурсной базы региона) инфраструктурные проекты. Вэтом перечне освоение нефтегазового потенциала Республики Саха (Якутия) инепосредственно Талаканского месторождения занимаетодно из важнейших мест.

<img src="/cache/referats/28433/image006.gif" v:shapes="_x0000_i1027"> Рис. 2. Инфраструктура региона:состояние и проекты развития.

2. Изистории месторождений нефти и газа

Многие поколенияроссийских геологов мечтали открыть большую нефть в Якутии. Еще перед ВеликойОтечественной войной на юге республики в одной из скважин был получен небольшойприток древней, кембрийской нефти. Но по-настоящему большие открытия пришлитолько в семидесятые-восьмидесятые годы, когда в Западной Якутии, в районе г.Ленска, был открыт ряд месторождений газа, а затем и нефти. В концевосьмидесятых — начале девяностых годов были сделаны главные открытия – крупныеЧаяндинское газовое и Талаканское(1987 г.) нефтяное месторождения. Однако с началом перестройки государствоне смогло в полной мере профинансировать геологоразведкуи подготовку месторождения к освоению. И вскоре, ужев начале 90−х, эти работы фактически замерли. С 1993 г.за доразведку месторождения взялась РеспубликаСаха (Якутия). На свои средства она провела все нужные геологическиеработы, оформила соответствующие документы, необходимые для начала разработки.Так, была организована Национальная нефтегазовая компания "Саханефтегаз", которая завершила разведку, произвелаподсчет запасов нефти и газа Чаяндинского и Талаканскогоместорождений и представила их на утверждение в Государственную комиссию позапасам полезных ископаемых (ГКЗ) России. Была начата опытно-промышленнаяэксплуатация[1]

Талаканскогоместорождения. В 1993 г.лицензия на геологическое изучение недр с одновременным правом ведения добычи врежиме опытно-промышленной эксплуатации была выдана ОАО «Ленанефтегаз»(дочернее предприятие ОАО «Саханефтегаз»). Срокдействия лицензии истек в 1998 году, после чего Министерствоприродных ресурсов РФ неоднократно продлевало ее.

Сегодня Талаканское нефтегазовоеместорождение одно из крупных в России. Извлекаемые запасы составляют 124,2млн. т нефти и 54,1 млрд. куб. м газа[2]

,а геологические запасы[3] нефтисоставляют 300 млн. тонн.3.Тендер

Первый скандал вокруг Талаканскогоместорождения возник в 2001 году, когда ОАО «Саханефтегаз»выиграл тендер Министерства природных ресурсов Российской Федерации на егоразработку, предложив самую большую сумму разового платежа за пользованиенедрами – $501 млн. Второе место занял ОАО «Сургутнефтегаз»,его предложение по размеру бонуса было в 8,5 раза меньше – $61 млн.

Однако, как оказалось в последствии, победитель конкурсаи не планировал платить за Талаканскоеместорождение всю названную сумму. ОАО «Саханефтегаз»намеревался осуществить выплаты за приобретение лицензиина разработку месторождения только в федеральный бюджет, а долюЯкутии, составлявшую 301 млн. $, компания предложила считать своим долгом

передреспубликанским бюджетом.

Парламент Республики Саха (Якутия) заблокировал этот вариант,потребовав от ОАО «Саханефтегаза» полноговыполнения обязательств. Предприятие ответило отказом, и в начале2002 года результаты тендера были аннулированы.

Вто же время, ОАО «НК ЮКОС» (в 2001 году) осуществляет скупку акцийдочернихпредприятий ОАО «Саханефтегаза»за 30 млн. $, которые впоследствии обменивает на контрольный пакет ОАО «Саханефтегаз». Получив контроль над держателем временнойлицензии на разработку Талаканского месторождения,ОАО « НК ЮКОС» намеревалось одержать победу на следующих торгах, намеченных надекабрь 2002 г. Однако аукцион был отменен, а временная лицензия сроком на 1год снова оформлена на ОАО «Ленанефтегаз».

После того, как действие временной лицензии истекло,Министерство природных ресурсов Российской Федерации (МПР РФ) решило её непродлевать. Новая временная лицензия сроком на 1 год была предоставлена ОАО «Сургутнефтегаз»в октябре 2003 г. МПР РФ аргументировало свой выбор тем, что ОАО «Сургутнефтегаз» является одним из добросовестныхнедропользователей, обладающих необходимыми техническими возможностями ифинансовым потенциалом, а на предшествующих торгах была второй.

Предполагалось,что следующий аукцион по выдаче лицензии на право разработки Талаканского месторождения пройдет во втором квартале 2004года. На участие в аукционе подали заявки 10 нефтяных компаний: Total RRR, ОАО «Сибнефть», ОАО "Сургутнефтегаз", ОАО «Тюменская нефтянаякомпания», ОАО НК «Роснефть», ОАО "Самаранефтегаз",ООО «Восточно-Сибирская сервисная компания», ОАО «Газпром,»ЗАО "Дальинкомнефть", ЗАО "Севморнефтегаз" (контролируется компаниями ОАО НК«Роснефть» и ОАО «Газпром»).

Однако, получив временнуюлицензию, ОАО «Сургутнефтегаз» подал иск вАрбитражный суд Якутии, настаивая на том, что по результатам тендера,прошедшего в 2001 г., компания имеет право на получение постояннойлицензии, как компания, занявшая второе место. И теперь всё зависело от решенияАрбитражного суда Республики Саха (Якутия).

4. Дилемма

Ситуация требовала от Василия Николаевича разрешения иобоснования следующих альтернатив решения:

1) Насколько правильным было решение Парламента РеспубликиСаха (Якутия) о требовании полной оплаты в региональный бюджет региона пообязательствам тендера от ОАО «Саханефтегаз» ипоследующее аннулирование тендера?

2) Предоставлять ли ОАО «Сургутнефтегазу»постоянную лицензию на разработку месторождения? Насколько адекватной являетсясумма предполагаемой сделки в данном случае?

3) Следует ли принять решение об аннулировании результатовтендера и проведении нового конкурса.

В этой связи необходимо учитывать следующий важный факт. Смомента проведения тендера изменились условия экономической и правовой средынедропользования в России. Изменения коснулись и распределения лицензионныхплатежей по бюджетам (федеральному и региональному) относительно стратегическиважных месторождений. Первоначальные пропорции распределения по бюджетамсоставляли 40:60 соответственно. А на сегодняшний момент: 100:0. То есть, приусловии проведения нового конкурса вся сумма платежей за выдачу лицензиинаправляется в федеральный бюджет. При этом затраты на геологоразведкурегионального бюджета не возмещаются. См. таблицу №1.

Таблица№1. Сводная таблица сумм выплат в федеральный и региональный бюджеты при выборепобедителя тендера (2001 г.) или решение об его аннулировании и проведениинового конкурса (2004 г.) на освоение Талаканскогоместорождения, млн. $

Варианты решения

Участники / Уровни бюджетов

Федеральный бюджет

Региональный бюджет

Сумма выплат

Распределение по бюджетам на 2001 г., %

40

60

1.1

ОАО «Саханефтегаз»

200

(301)

501

1.2

ОАО «Сургутнефтегаз»

24,4

36,6

61

Распределение по бюджетам на 2004 г., %

100

0

2

Проведение нового конкурса в 2004г.

³

200[4]

0

³

200 5. Общие условия задачи

В данномслучае задача состоит из решения следующих вопросов:

1)

расчёт затрат,понесённых каждой из сторон из средств федерального и регионального бюджетов;

2)

расчёт потенциальныхвыгод каждого из возможных вариантов решения.

Общиеусловия федеральным собственником определялись следующим образом. Суммарныедоходы, вместе с платежами по лицензии и остальными положительными эффектами,не должны быть ниже понесённых затрат на геологоразведочные и другие работы(произведенные за счет государства) и являться экономически выгодными для всехучастников отношений недропользования.

Графическиданное условие выглядит следующим образом:

Схема1. Условия общей задачи денежных потоков в процессе недропользования

Суммарные доходы от продажи лицензии на разработку месторождения и доходы непосредственно в процессе разработки месторождения (2+3+4+5+6)

Затраты на геологоразведочные работы

Окупаемость проекта

6. Этапы решения задачи. Введение новых параметров

И поэтапно Василий Николаевичопределил параметры каждой из задач, которые в виде таблицы можно представитьследующим образом:

Таблица№2. Совокупность затрат и расходов в процессе геологоразведочных работ, выдачилицензии, разработки месторождения и транспортировки продуктов нефти и газаотносительно государственных бюджетов федерального и регионального уровней (где(-) – означает затраты, (+) – выгоды).

Этапы

Затраты и доходы от освоения месторождения

Федеральный бюджет

Региональный бюджет

Первый

Затраты на геологоразведочные работы

—

—

Второй

Цена конкурса

Распределение по бюджетам

1)

40:60% (2001г.)

2) 100:0% (2004г.)

1)

+

2) +

1) +

2) 0 + возможные субвенции

[5] из федерального бюджета

Третий

Выплаты по бюджетам в процессе разработки месторождения

+

+

Четвёртый

Социальная ответственность недропользователя

М.б.

(+) или 0

М.б.

(+) или 0

Пятый

Результаты освоения месторождения

Использование продуктов нефти в РС(Я)

Выгода от использования продуктов нефти (в котельных и др.) по внутренним ценам

(-) цена, (+) платежи населения за ЖКХ.

Шестой

Транспортировка нефти на экспорт

+

+ или м.б. субвенции из федерального бюджета

Итого

Сумма затрат и доходов по освоению месторождения должна отвечать следующим условиям

³

0

³

0

____________________________________________________________________________

Приэтом возможность количественного расчёта некоторых из коэффициентов будетсчитаться не возможной в рамках кейса, поскольку мы в праве утверждать, чтоплатежи могут иметь место, но фактически быть не обязаны. Либо определяетсясложностью выделения денежных потоков от конкретной деятельности в общемденежном потоке (например, выделение платежей использования продуктов нефти отплатежей населения за ЖКХ). /Примечание автора/

Первый этап. Оценкасебестоимости геологоразведочных работ

Интегрально затраты на геологоразведочные работы Талаканского месторождения являются суммой следующихсоставляющих:

1)

2)

Однако, на сегодня представить общую сумму затрат нагеологоразведочные работы по освоению Талаканского,да и многих других российских месторождений, сложно, в виду измененияэкономических условий в стране и многих других внешних и внутренних факторов.

В этой связи принимаем следующее предположение: исходя изанализа экономической деятельности западных компаний, затраты нагеологоразведочные работы оценим как величину порядка 10-20% от реализованнойстоимости нефти[6]

Извлекаемыезапасы Талаканского месторождения оценены в 124,2млн. тонн. Это означает, что затраты на его разведку по мировым ценам можнооценить, как минимум, в ________млн. $ (здесь следует определиться спредполагаемой ценой нефти).

При этом необходимоиметь в виду, что геофизические работы и глубокое бурение в условиях крайнегоСевера — Якутии всегда стоили много (часто, в 3-4- раза) дороже, чем даже вЗападной Сибири. Поэтому можно предположить, что реальные затраты на разведку Талаканского месторождения следует оценить не меньше, чем в________млн. $.

Задание.

Найтисумму затрат на геологоразведочные работы Талаканскогоместорождения.

Условно принимаемые данные задачи:

-

Талаканскогоместорождения = 124,2 млн. тонн

-

Второй этап.Цена конкурса

Всводную таблицу сумм выплат в бюджеты федерального и регионального уровней(Таблица №1) можно внести некоторые коррективы в 3-ий вариант «Проведениенового конкурса (аукциона) в 2004г.». Он предусматривает возможные определённыевыплаты –

субвенции из федерального бюджета в региональныйбюджет.

Согласно ФЗ«О недрах» (ст. 40) минимальные (стартовые) размеры разовых платежей запользование недрами устанавливаются в размере не менее 10 процентов от величинысуммы налога на добычу полезных ископаемых в расчете на среднегодовую проектнуюмощность добывающей организации.

Задание:определить согласно ФЗ «О недрах» минимальный размер разового платежаза лицензию на разработку месторождения исходя из следующих данных:

1.Уровень добычи нефти на Талаканском месторождении напериод с 2003-2010 гг.

Таблица– 2. Фактический и плановый уровень добычи нефти на Талаканскомместорождении.

Годы разработки

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2015

2020

Уровень добычи, тыс. тонн

223,5

194

258,5

250

352

346

3695

9236

9763

2.Принять уровень налоговой ставки НДПИ равной 2082 руб. за тонну (по данным на 2006 г.).

3.Курс доллара считать равным 26 руб.

Вопрос:

Насколько, по Вашему мнению, российскаяпрактика расчёта минимального размера разового платежа залицензию на разработку месторождения является экономически обоснованной?

Третий этап.Выплаты по бюджетам в процессе разработки месторождения

(1) Федеральные налоги

Акциз

Налоговыеставки подакцизного минерального сырья на территории Российской Федерациисоставляют «Нефть и стабильный газовый конденсат» — 66 руб. за тонну.

Задание:

рассчитать сумму акцизных платежей вфедеральный бюджет во временном интервале 2003 – 2010 гг. При условии, что курсдоллара составляет 26 рублей.

Налог на добычуполезных ископаемых (НДПИ)

Налоговаяставка НДПИ – 2082 руб. за тонну на 2006 г.

Задание:

рассчитать сумму НДПИ в федеральныйбюджет во временном интервале 2003-2010 гг. (в долларах).

(2) Региональные налоги:

Налогна имущество организаций, транспортный налог.

(3) Местные налоги

Земельный налог.

Четвёртый этап.Социальная ответственность компаний

Приведемвыдержки из интервью с Президентом Республики Саха (Якутия) ШтыровымВ.А., связанные с оценкой социальной ответственности конкретных компаний, действующихна территории Республики.

О социальной ответственности ОАО « НК ЮКОС»

Штыров

говорил «… о необходимостикомпенсировать республике недополученные средства через социальную программу.Построить, например, конкретное количество современных школ в сёлах республики,или жилые дома для бюджетников. М. Ходорковский (глава ОАО «НК ЮКОС») посмотрелна меня снисходительно, по-моему, даже всерьёз не воспринял мои слова, погляделс выражением: может дать ему что-нибудь, чтоб отстал. С той встречи я понял, чтоот этой компании республике пользы не будет. Её хозяева, похоже, считалиглавным для себя взять как можно быстрее и больше от «приватизированных» недр,не беспокоясь о том, что останется после них».

О социальной ответственности ОАО «Сургутнефтегаз»

«…Мыприветствовали приход в республику компании ОАО «Сургутнефтегаз»,зарекомендовавшей себя в Западной Сибири как социально ответственная структура.Получив временную лицензию на право пользования центральным блоком Талаканского нефтегазоконденсатного месторождения … «Сургутнефтегаз» сразу немедленно принялся за обустройствобазы в Витиме

(населённого пункта близ Талаканскогоместорождения)… За несколько месяцев было сделанобольше, чем прежними недропользователями за годы. Параллельно спроизводственными проблемами компания стала решать социальные задачи. «Сургутнефтегаз» подписал 2 соглашения: с правительствомреспублики и муниципальным образованием «Ленский улус». В рамках 2-го в г.Ленске построен 43-квартирный жилой дом (80 млн. руб.). Впервые за 15 лет квартирыполучили бюджетники: врачи, учителя, ветераны войны. В рамках первогосоглашения компания начинает строить здание республиканской сельхозакадемии(300 млн. руб.). …Обязательство компании построить в г. Мирном Якутскийинститут нефтяной промышленности. Делается генеральный план Витима, который станет базовым для «Сургутнефтегаз». В городе и промыслам будут проложеныдороги. Планируется построить аэропорт, способный принимать все типы самолётовв Ленском районе компания намеревается построить школы, больницы, спортивныйкомплекс…»

Пятый этап.Использование продуктов нефти в РС(Я)

Вся нефть, добываемая на месторождении, в сыром видесжигается на местных котельных. В этой связи, правомерно считать определённымивыгодами для региона использования нефти в государственных нуждах РС(Я) поконтрактным ценам.

Контрактные цены на сырую нефть.

Вструктуре цен на нефть более 50% занимает налог на добычу полезных ископаемых(НДПИ). При формировании контрактных ценна нефть учтены материальные затраты предприятий с учётом индексов дефляторовМинистерства экономического развития РС(Я).

Структураконтрактной цены нефти сырой на 2006г. поставляемые для государственных нуждРС(Я) составляют: НДПИ – 2082 руб. за тонну + 2266 руб. за тонну (затраты +прибыль) = 4348 руб. за тонну — контрактная цена сырой нефти ОАО «Сургутнефтегаз».

Задание:

найти сумму выгод регионального бюджетапокупки нефти по контрактным ценам относительно покупки нефти по рыночным ценамво временном интервале 2003 – 2010 гг. Объём использования нефти вгосударственных нуждах считать фиксированным в размере 200 тыс. тонн. Условнопринимаемая цена за баррель 58$.

Шестой этап.Транспортировка нефти на экспорт

Транспортировка нефти на экспорт планируется после 2010года, вместе с вводом в эксплуатацию нефтепровода «Восточная Сибирь – Тихийокеан». Данный этап приведен для полноты организационно-технологическогопредставления процессов освоения месторождений и развития нефтегазовогокомплекса и в рассматриваемом расчете в количественных оценках не фигурирует.

ИТОГОВОЕ ЗАДАНИЕ

Исходя изпроведённого количественного и качественного анализа, обосновать и/илиопровергнуть каждый из возможных решений дилеммы.

[1]

Стадии разработкиместорождения (РД 153-39.0-109-01): поиски; разведка, начало буренияскважин; опытно-промышленная разработка; промышленная разработка (рост добычи,отбор основных запасов, падение добычи, доразработка).

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast