Реферат: Расчет экономической эффективности внедрения новых устройств

Введение

1. Экономическая эффективностьвнедрения новой техники

2. Расчет штата для сравниваемыхвариантов

2.1 Расчет штата при существующихустройствах

2.1.1 Хозяйство движения

2.1.2 Хозяйство сигнализации,централизации и блокировки

2.2 Расчет штата при проектируемыхустройствах

2.2.1 Хозяйство движения

2.2.2 Хозяйство сигнализации,централизации и блокировки

2.2.3 Хозяйство пути

2.3 Расчет списочного штата

3. Расчет сметной стоимостипроектируемой системы

3.1 Расчет прямых затрат

3.2 Сводный сметно-финансовый расчетстроительства проектируемой системы

3.3 Расчет стоимости строительствасуществующей системы на станции

4. Расчет эксплутационных расходовдля сравниваемых систем

4.1 Эксплуатационные расходы и ихструктура

4.2 Расчет элементов эксплуатационныхрасходов

4.3 Расходы на оплату труда

5. Расчет приведенных затрат длясравниваемых систем

6. Расчет удельных приведенных затратдля сравниваемых систем

7. Расчет эффективности и срокаокупаемости и оценка эффективности внедрения новых устройств

Список используемой литературы

Введение

Капитальные вложения представляют собойзатраты, направленные на создание новых и реконструкцию существующих основныхфондов как производственного, так и непроизводственного назначения.

В хозяйство железнодорожного транспортаежегодно вкладываются значительные средства. Правильно определить ихнаправление. Выбрать экономически наиболее целесообразный вариант – вопросбольшой важности. Поэтому для специалистов-железнодорожников очень важно хорошоразбираться в вопросах экономической эффективности железнодорожной техники,уметь правильно оценивать эффективность капитальных вложений. Экономическаяэффективность является критерием целесообразности создания и применения новойтехники, реконструкции действующих предприятий, а также мер посовершенствованию производства (перевозок) и улучшению условий труда.

Экономическая эффективность капитальныхвложений и новой техники в общем виде определяется как соотношение междузатратами и результатами, как итоговый показатель качества экономическогоразвития отрасли, предприятия. Капитальные вложения есть одно из условийнаучно-технического прогресса и средства для его осуществления и вместе с темроста производительности труда.

Повышение эффективности капитальных вложений,новой техники и производства на транспорте, качества перевозок, работ, услугявляется закономерностью и условием экономического роста,социально-экономического развития предприятий и отрасли.

В условиях ограниченности капитальных вложенийи материальных ресурсов задачи оптимального их использования приобретают особоважное значение. Капитальные вложения (инвестиции) должны направляться в самыеважные, неотложные объекты развития и реконструкции транспорта.

Для железных дорог наиболее эффективным будеттакой вариант уровня развития техники, технологии и организации перевозок, прикотором обеспечивается полное, своевременное и высококачественноеудовлетворение потребности клиентов и населения в перевозках с наименьшимизатратами на единицу перевозочной работы.

Определение и расчеты экономическойэффективности основаны на соизмерении затрат с результатами.

вложение транспортсметный расход

1.Экономическая эффективность внедрения новой техники

Замена менее совершенных устройств СЦБ болеесовершенными на станциях существенно изменяет производственные условия и нарядус повышением безопасности движения поездов обеспечивает улучшение качественныхпоказателей эксплуатационной работы железных дорог. При этом увеличивается пропускнаяспособность станций и ускоряется оборот подвижного состава. Следует различатьпонятие эффекта и эффективности.

Эффектом называется непосредственныйпроизводственный, полезный конечный результат, полученный от внедрения того илииного мероприятия (увеличение массы поезда, увеличение пропускной способностижелезнодорожных участок или перерабатывающей способности станций, ростпроизводительности труда и т. п.). Эффект может быть измерентехнико-экономическими показателями, степенью повышения качества продукции,техники безопасности труда и т. п.

Эффективность есть отношение эффектатехнического, эксплуатационного или экономического к затратам, обуславливающимего получение.

Различают общую (абсолютную) и сравнительную(относительную) экономическую эффективность капитальных вложений.

Сравнительная экономическая эффективностькапитальных вложений применяется при сравнении вариантов решения технических ихозяйственных задач, размещения предприятий и их комплексов, внедрения новойтехники, строительства новых или реконструкции действующих предприятий,сооружений, устройств. Например, повышение пропускной и провозной способностижелезнодорожных линий может быть достигнуто:

· строительством дополнительных путей;

· внедрением более мощных локомотивов;

· электрификацией линии;

· усилением верхнего строения пути для пропуска поездов большоймассы и снятия ограничения по скорости движения;

· оборудованием участков автоблокировкой и диспетчерскойцентрализацией.

Необходимыми данными при расчетесравнительной экономической эффективности являются единовременные капитальныевложения и эксплуатационные расходы.

К эксплуатационным относятся расходы назаработную плату с начислениями, топливо, электроэнергию, материалы,амортизацию и прочие. Показателями соизмерения капитальных вложений иэксплуатационных расходов являются: срок окупаемости капитальных вложений Т,коэффициент эффективности капитальных вложений Е и показатель приведенныхсуммарных затрат Эприв.

При определении экономической эффективностикапитальных вложений разных вариантов практически могут встретиться следующиеслучаи:

1. Внедрение новой техники обеспечивает снижение эксплуатационных расходов(себестоимости продукции), но одновременно увеличивает капитальные затраты т.е.С1 < С2 а К1 > К2. Этонаиболее распространенный случай; эффективность внедрения определяется пометоду минимальных приведенных затрат капиталовложений и эксплуатационныхрасходов.

2. Новая техника приводит к снижению эксплуатационных расходов икапитальных затрат, т.е. С1 < С2 а К1 <К2. Такие варианты наиболее эффективны и сравнивать их нетнеобходимости.

3. Новая техника обеспечивает некоторое снижение капитальных затрат, ноприводит к увеличению эксплуатационных расходов, т.е. К1 < К2а С1 > С2, такие варианты редко бывают эффективными.Принимаются подобные варианты на основании расчета по методу минимальныхприведенных затрат.

4. Новая техника вызывает повышение капитальных затрат и эксплуатационныхрасходов: К1 > К2 а С1 > С2,т.е. вариант неэффективен.

Могут быть и другие случаи: при К1< К2 а С1 = С2, а также К1 = К2а С1 < С2. Экономическая эффективность новой техникиможет определяться по методу приведенных минимальных затрат; при К1= К2 а С1 = С2. Важное значение приобретаетсравнение вариантов по натуральным и качественным показателям, а также поусловиям труда и техники безопасности (повышение производительности труда иоборудования, уменьшение расхода материалов, надежность устройств и др.).

2. Расчет штата длясравниваемых вариантов

Расчет штата осуществляется на основанииданных о технической оснащенности станции устройствами сигнализациицентрализации блокировки (СЦБ) и «Норматив численности» № 0-1257у дляработников дистанции сигнализации и связи, железных дорог Российской Федерации,а для хозяйства движения и пути на основании «Типовых штатов».Нормативы численности зависят от категории железной дороги и вида стрелок(простые, перекрестные, с подвижным сердечником). Согласно исходных данныхкатегория железной дороги, на которой расположена станция – 1, стрелки –простые. В курсовой работе рассматривается ситуация при которой планируетсязамена ручного управления стрелками на централизованное. Поэтому расчет штатавыполняется для каждого из сравниваемых вариантов и для каждого из хозяйств накоторых сказывается замена одних устройств управления стрелками на другие:хозяйство движения, хозяйство СЦБ и хозяйство пути.

2.1 Расчет штата присуществующих устройствах

 

2.1.1 Хозяйство движения

Типовые штаты:

Начальник станции (ДС) – 1

Дежурный по станции (ДСП) – 4 (1 в смену)

При ручном управлении стрелками на станцииорганизуются стрелочные посты из расчета 1 стрелочный пост на 5 – 7 стрелок. Накаждые 2 – 3 стрелочных поста предусматривается старший дежурный по стрелочномупосту.

Дежурный по стрелочному посту – 4 на каждыйстрелочный пост (1 в смену).

Расчет

ДС – 1

ДСП – 4

1. Определяем количество стрелочных постов

/>

(2.1.1)

/>

2. Определяем количество дежурных по стрелочному посту

/>

(2.1.2)

/>

3. Определяем количество старших дежурных по стрелочному посту

/>

(2.1.3)

/>

 

2.1.2 Хозяйство сигнализации, централизации и блокировки

Нормативы численности:

Старший электромеханик (ШНС) – 1 на 6электромехаников

Электромеханик (ШН) – 1 на 45 стрелок

Электромонтер (ШЦМ) – 1 на 70 стрелок

Расчет:

1. Определяем количество ШН

/>

(2.1.4)

Где нормШН – норма обслуживаниядля ШН

/>

2. Определяем количество ШЦМ

/>

(2.1.5)

/>

3. Определяем количество ШНС

/>

(2.1.6)

/>

2.2Расчет штата при проектируемых устройствах

 

2.2.1 Хозяйство движения

Нормативы численности:

ДС – 1

ДСП – 4 (1 в смену)

Оператор поста централизации (ДСПЦ) -4 (1 всмену)

Штат не рассчитываем, а принимается всоответствии с нормативами.

2.2.2 Хозяйствосигнализации, централизации и блокировки

Нормативычисленности:

Старший электромеханик — 1 на 6 электромехаников Электромеханик — 1 на 24 стрелки Электромонтер — 1 на 35 стрелок

Расчет:

1. Определяем количество ШН

/>

(2.2.1)

/>

2. Определяем количество ШЦМ

/>

(2.2.2)

/>

3. Определяем количество ШНС

/>

(2.2.3)

/>

2.2.3 Хозяйство пути

При проектируемых устройствах на станции вводитсяновая должность монтер пути по чистке стрелок (МП) из расчета 1 на 10 ÷15стрелок.

Расчет:

/>

(2.2.4)

/>

2.3 Расчетсписочного штата

Штат, рассчитанный по всем хозяйствам,является явочным, т.е. такое количество людей должно являться на работу, чтобывыполнить запланированный объем работы в установленное время. Но, так как людив течение года могут отсутствовать по различным причинам. Необходимо выполнитьперевод в списочный штат используется коэффициент замещения, который принимаемпо данным НОД1 следующих размеров:

Дежурный по станции  - 12,5 % Оператор поста централизации  - 13 % Дежурный по стрелочному посту и старший дежурный  - 18,9 % Электромеханик  - 12,5 % Электромонтер  - 17,6 % Монтер пути по чистке стрелок  - 17,6 %

Перевод явочного штата в списочный штат выполняемв виде таблицы №1.

Таблица № 1 Переводявочного штата в списочный

Наименование Хозяйства и должности Существующая система Проектируемая система

Явочный Штат Чяв.

Коэфф-т замещения, %

Дополнительный Штат Чяв.* Ксп.

Списочный штат

Явочный штат, Чяв.

Коэффициент Замещения, %

Дополнительный штат Чяв.*Ксп.

Списочный штат

Чяв.+Чяв.* Ксп.

Чсп.

Чяв.+Чяв.* Ксп.

Чсп.

Хозяйство движения

Начальник

станции

1 - - 1 1 1 - - 1 1 Дежурный по станции 4 12,5 0,5 4,5 5 4 12,5 0,5 4,5 5 Оператор поста централизации 4 14 0,56 4,56 5 Старший деж. по стр. посту 7 16,2 1,3 8,13 8 - - - - - Деж. по стр. посту 84 16,2 13,61 97,61 98 - - - - - Итого 96 - 15,24 111,24 112 9 - 1,06 10,06 11 Хозяйство СЦБ Старший электромеханик 0,47 - - 0,47 1 0,88 - - 0,88 1 Электромеханик 2,84 12,5 0,355 3,19 3 5,33 12,5 0,66 5,99 6 Электромонтер 1,82 18,4 0,334 2,15 2 3,65 18,4 0,67 4,32 4 Итого 5,13 - - - - - - - - - Хозяйство пути Монтер по очистке стрелок - - - - - 8,53 19,8 1,68 10,21 10 Итого 8,53 - 1,68 10,21 10

3. Расчет сметнойстоимости проектируемой системы

Капиталовложения – это затраты, направленныена создание новых и реконструкцию существующих основных фондов.

Перед началом любого строительства возникаетвопрос «Сколько нужно денег, чтобы построить нужный объект?», на негонам поможет ответить схема, приведённая ниже:

/>

Сметные документы составляются в следующейпоследовательности:

/>

Сметная стоимость строительства определяетсяна основании объема работ и сметных документов. Все строительные работы делятсяна: прямые и накладные.

Прямые (непосредственно связанные свыполнением строительно-монтажных работ) – это затраты на материалы,оборудование и строительно-монтажные работы. Объем работ по ним определяется почертежам проекта, а расценки берутся из прайс-листов заводов изготовителей,строительно-монтажных организаций, ценников, прейскурантов и др.

Накладные – это затраты, связанные спроцессом организации, проектирования. Управления строительством и т.д.

В курсовой работе для упрощения расчетовиспользуем методику расчета по упрощенным показателям сметной стоимости (УПСС),при которой весь расчет сводится к составлению двух таблиц:

1. Расчет прямых затрат на строительство системы

2. Сводный сметно-финансовый расчет, в котором к прямым затратамдобавляются накладные расходы и определяется общая сметная стоимость.

 

3.1 Расчет прямых затрат

Таблица №2 Расчет прямых затрат

Номера пунктов УПСС Наименование работ и затрат Единицы измерения Количество Сметная стоимость тыс. руб Единичная Общая Строительные работы Монтажные работы Оборудование Строительные работы Монтажные работы Оборудование Устройства СЦБ 36 ЭЦ станций при электротяге, с количеством стрелок свыше 100 стрелка 128 0,85 1,57 1,29 108,8 200,96 165,12 Двухсторонняя парковая связь на станциях с ЭЦ свыше 100 стрелок 106 Напольные устройства стрелка 128 0,23 0,28 - 29,44 35,84 - 107 Станционные устройства стрелка 128 - 0,03 0,55 - 3,84 70,4 Станционная распорядительная связь на станциях с ЭЦ свыше 100 стрелок 112 Кабельные работы стрелка 128 0,06 0,09 - 7,68 11,52 - 113 Станционные устройства стрелка 128 - 0,03 0,11 - 3,84 14,08 140 Устройства поездной радиосвязи станция 1 0,64 0,96 0,79 0,64 0,96 0,79 153 Электроснабжение станция 1 3,92 3,34 4,74 3,92 3,34 4,74 155 Автоматическая очистка стрелок стрелка 128 0,24 0,07 0,36 30,72 8,96 46,08 Служебно-технические здания 169

Пост ЭЦ строительным объемом до 3000 м3

100 м3

30 - 0,21 0,16 3,78 6,3 4,8 186 Трансформаторная подстанция здание 2 11,6 2,8 13 23,2 5,6 26 СФР Постройка компрессорной с установкой компрессора и электросилового оборудования 1 компрессорная 1 12,8 2,6 2,3 12,8 2,6 2,3

Таблица №3 Расчет сметной стоимостистроительства ЭЦ на станции – сводная смета

Обоснование цен Наименование работ и затрат Единица измерения Количество Сметная стоимость тыс. рублей

 

Строительные работы Монтажные работы Оборудование Прочие затраты Общая стоимость Средняя стоимость 1 стрелки

 

36 Глава 5

 

Устройства СЦБ Стрелки 128

 

Электрическая централизация (ЭЦ) станции при электротяге с количеством стрелок свыше 100 108,8 200,96 165,12 - 477,88 3,71

 

Двухсторонняя парковая связь на станции с ЭЦ свыше 100 стрелок

 

106 Напольные устройства Стрелка 128 29,44 35,84 - - 65,28 0,51

 

107 Станционные устройства Стрелка 128 - 3,84 70,4 - 72,24 0,58

 

Станционная распорядительная связь на станциях с ЭЦ свыше 100 стрелок

 

112 Кабельные работы Стрелка 128 7,68 11,52 - - 19,2 0,15

 

113 Станционные устройства Стрелка 128 - 3,84 14,08 17,92 0,14

 

140 Устройства поездной радиосвязи на станции Станция 1 0,64 0,96 0,79 - 2,39 0,017573

 

Глава 5

Устройства СЦБ

 

УПСС Строительство ЭЦ на станции

 

36 ЭЦ станции при электротяге с количеством стрелок свыше 100 1 стрелка 128 108,8 200,96 165,12 - 477,88 3,71

 

Двухсторонняя парковая связь на станции с ЭЦ свыше 100 стрелок

 

106 Напольные устройства 1 стрелка 128 29,44 35,84 - - 65,28 0,51

 

107 Станционные устройства 1 стрелка 128 - 3,84 70,4 - 72,24 0,58

 

Станционная распорядительная связь на станциях с ЭЦ свыше 100 стрелок

 

112 Кабельные работы 1 стрелка 128 7,68 11,52 - - 19,2 0,15

 

113 Станционные устройства 1 стрелка 128 - 3,84 - 17,92 0,14

 

140 Устройства поездной радиосвязи на станции 1 стрелка 128 0,64 0,96 0,79 - 2,39 0,018

 

153 Электроснабжение ЭЦ 1 стрелка 128 3,92 3,34 4,74 - 12 0,093

 

155 Автоматическая очистка стрелок 1 стрелка 128 30,72 8,96 46,08 - 85,76 0,67

 

Служебно-технические здания

 

169

Пост ЭЦ строительным объемом до 3000 м3

1 стрелка 128 113,4 6,3 4,8 - 124,5 0,97

 

186 Трансформаторная подстанция 1 стрелка 128 23,2 5,6 26 - 54,8 0,428

 

СФР Постройка компрессорной с установкой компрессоров и электросилового оборудования 1 стрелка 128 12,8 2,6 2,3 - 17,7 0,138

 

Итого по главе 5 1 стрелка 330,6 283,76 334,31 - 2948,67 7,38

 

Глава 10

 

СНиП

IV-9-82

Временные разбираемые здания и сооружения, необходимые для выполнения строительно-монтажных работ – 3,4% 1 стрелка 128 11,2404 9,64784 - - 20,888 0,163

 

Итого по главам с 5 по 10 1 стрелка 341,8404 293,4078 334,31 - 969,558 7,543

 

НДЗ-84

Глава 11

Прочие затраты

Затраты связанные с удорожанием работы в зимнее время – 3%

1 стрелка 128 10,255212 8,802234 - - 19,057 0,148 Итого по главам с 5 по 11 1 стрелка 352,0956 302,2003 334,31 - 988,61563 7,723 Постановление Госстроя СССР №79 от 25.05.84

Глава 12

Технический и авторский надзор

Содержание дирекции строящихся предприятий, включая технический надзор – 0,7%

1стрелка 128 - - - 6,9203 6,9203 0,054 Постановление Госстроя СССР №83 от 30.05.83 Авторский надзор за строительством – 0,2% 1 стрелка 128 - - - 1,977 1,977 0,0154 Итого по главе 12 1 стрелка - - - 8,897 889,754 0,069

СФР

ГТСС

Глава 13

Проектные и изыскательские работы – 10%

1 стрелка 128 - - - 65,430 65,430 0,511 Итого по главам с 1 по 13 1 стрелка 352,0956 302,21003 334,31 74,328 1062,943 8,304

МДС

81-1.99

Непредвиденные расходы 1 стрелка 128 10,562868 9,0663 10,0293 2,229 31,948 0,849 Итого по сводной смете 1 стрелка 128 362,658468 311,27633 344,3393 76,558 1094,892 8,554 Итого по сводной смете с учетом индексации расценок 1 стрелка 128 9973,10787 8560,099 10636,640977 1579,390 30749,238 240,228 НДЗ-84 В том числе возвратные суммы в размере 15% от суммы по главе 10 - 128 - - - - 86,163 4,125

Примечание.

В таблицеиспользованы следующие сокращения:

СНиП – строительныенормы и правила;

НДЗ-84 – нормыдополнительных затрат 1984 г.;

СФР –сметно-финансовый расчет;

МДС – методическиеуказания по определению стоимости строительства;

ГТСС –Государственный институт проектирования устройств сигнализации и связи натранспорте;

УПСС – укрупненныепоказатели сметной стоимости.

3.2 Сводныйсметно-финансовый расчет строительства проектируемой системы

Показатели:

1 Количества стрелок на станции 128 2 Сметная стоимость, тыс. руб. 34284,7 В том числе: 2.1 Строительные работы, тыс. руб. 8209,463 2.2 Монтажные работы, тыс. руб. 10973,19 2.3 Оборудование, тыс. руб. 13162,89 2.4 Прочие затраты,. тыс. руб 1647,64 3 Возвратные суммы, тыс. руб. 89,178 4 Средняя стоимость одной стрелки, тыс. руб. 202,3404

3.3 Расчет стоимостистроительства существующей системы на станции

Расчет стоимости существующей системымаршрутно-контрольных устройств (МКУ) выполняем упрощенным способом по среднейстоимости одной стрелки по данным УПСС

/>

(3.3.1)

Где, К1МКУ – средняя стоимостьодной стрелки в зависимости от рода тяги, тыс. руб.

Согласно исходным данным вид тяги нарассматриваемой станции – электротяга:

К1МКУ = 133 тыс.руб.

/>тыс.руб.

4. Расчетэксплуатационных расходов для сравниваемых систем

4.1 Эксплуатационныерасходы и их структура

Эксплуатационные расходы дистанцийсигнализации и с вязи – это выраженные в денежной форме текущие затратыпредприятия на осуществление производственного процесса; это один из важнейшихэкономических показателей работы предприятия, характеризующий уровеньиспользования всех ресурсов, находящихся в его распоряжении.

План эксплуатационных расходов составляем постатьям элементам затрат. Расходы хозяйств по отдельным работам.Производственным операциям или нескольким близким однородным операциям илинескольким близким однородным операциям объединяют в соответствующие статьирасходов, которым присваивается определенный номер, например, автоблокировка –2302; диспетчерская централизация – 2303; электрическая централизация – 2304;устройства контроля состояния подвижного состава на перегоне – ПОНАБ, ДИСК,КТСМ – 2305.

В целях анализа, учета и планирования всегомногообразия затрат, входящий в эксплуатационные расходы, на железнодорожномтранспорте применяется поэлементная классификация эксплуатационных расходов, всоответствии с которой все затраты группируются в связи с их экономическимсодержанием по следующим элементам:

· затраты на оплату труда;

· отчисления на социальные нужды;

· материальные затраты, в том числе: материалы, топливо,электроэнергия, прочие материальные затраты;

· амортизация основных фондов;

· прочие затраты.

Соотношение отдельных элементовэксплуатационных расходов к их общей величине, принятой за 100 процентов,принято называть структурой.

4.2 Расчет элементовэксплуатационных расходов

В целях анализа учета и планирования всегомногообразия затрат, входящих в эксплуатационные расходы на железнодорожномтранспорте применяется поэлементная классификация эксплуатационных расходов, всоответствии с которой все затраты группируются в связи с их экономическим содержаниемпо следующим элементам:

1. Расходы на оплату труда

2. Единый социальный налог

2.1 Отчисления впенсионный фонд

2.2 Отчисления намедицинское страхование

2.3 Отчисления насоциальное страхование

2.4 Отчисления в фондстрахования от травматизма и профессиональных заболеваний

3. Материальные затраты

4. Расходы на материалы

4.1 Расходы на топливо

4.2 Расходы на электроэнергию

4.3 Прочие материальные затраты

5. Амортизация основных фондов

6. Прочие затраты

В курсовой работе для упрощения расчетовчасть элементов эксплуатационных расходов планируется исходя из расхода на однутехническую единицу (т.е.) и количества технических единиц. Для этогонеобходимо стрелки при МКУ и ЭЦ перевести в технические единицы. Переводвыполняем по следующей формуле:

/>,

(4.1)

где ИЗМ – измеритель для заданного видаустройств, 10 стрелок

/> -количество технических единиц на измеритель.

Для ЭЦ – 1,4 технических единиц

Для МКУ – 0,66 технических единиц

Измеритель и число технических единиц наизмеритель берутся из указания № М-2896у в зависимости от категории железнойдороги,

/>тех. ед.

/>тех. ед.

4.3 Расходы наоплату труда

Форма оплаты труда в ШЧ – повременная,система оплаты труда – повременно-премиальная. Для начисления заработной платынеобходимо знать:

· Разряды квалификации работников

· Соответствующие им тарифные ставки за час или месяц

· Отработанное время (время принимается при 40 часовой рабочейнедели, в часах это составляет 166,75 часа)

Так как заработок работника складывается изпостоянной и переменной части (постоянная – заработок по тарифу, переменная –различного рода доплаты), то необходимо при планировании фонда оплаты трудапредусмотреть доплаты:

Премия – ее размер устанавливается «Положениемо премировании»

Начальник станции 25% Дежурный по станции 25% Оператор поста централизации 25% Старший электромеханик 25% Электромеханик 25% Дежурный по стрелочному посту 40% Старший дежурный по стрелочному посту 40% Электромонтер СЦБ 40% Монтер по чистке стрелок 70%

Доплата за выслугу лет принимаетсясамостоятельно:

Лет Доплата Начальник станции 16 20% Дежурный по станции 11 15% Оператор поста централизации 15 15% Старший электромеханик 25 25% Электромеханик 10 10% Дежурный по стрелочному посту 15 15% Старший дежурный по стрелочному посту 8 10% Электромонтер СЦБ 5 8% Монтер по чистке стрелок 7 10%

Доплата по районному коэффициенту – для Омска15% начисляется на сумму заработка по тарифу, премию и выслугу лет.

Доплата МПС – согласно постановлению №948 МПСдля работников Урала, Сибири и Дальнего Востока 20% от заработка по тарифу.

В течение года есть работники СЦБ работающиев ночное или праздничное время

· Доплата за работу в праздничные дни – в году 13 праздничных дней,следовательно. Доплата за работу в праздничные дни составляет /> от годового фондазаработной платы по тарифу.

· Доплата за работу в ночные часы – устанавливается в размере 40%от часовой тарифной ставки. Ночным считается время с 2200 до 600,что составляет 8 часов (1/3 суток, следовательно, доплата будет равна />от годового фондазаработной платы по тарифу).

· Размер средств на индексацию заработной платы в течение года –18%

· Резерв средств на плату отпусков – 8%

Таблица №4 Разряды квалификации, тарифныеставки

Наименование профессии МКУ ЭЦ

Разряд

квалификации

Оклад, часовая тарифная ставка, руб.

Разряд

квалификации

Оклад, часовая тарифная ставка, руб. Хозяйство движения ДС 12 10391 14 12810 ДСП 8 6753 10 7392 ДСПЦ - - 5 4934 Старший дежурный по стрелочному посту 4 4644 - - Дежурный по стрелочному посту 3 3715 - - Хозяйство СЦБ ШНС 9 6733 11 8321 ШН 7 6231 9 7121 ШЦМ 4 4218 6 4953 Хозяйство пути Монтер пути по чистке стрелок - - 3 3715

В связи с тем, что в течение года частьработников отсутствует по причине болезни за это время получают пособия повременной нетрудоспособности которое выплачивается не из фонда оплаты труда, аза счет средств фонда социального страхования, то рассчитанный фонд труда можетбыть уменьшен в среднем на 2%. Для расчета заработной платы необходимо знатьразряды квалификации и соответствующие тарифные ставки за месяц или год.

Таблица №5 Расчет годового фонда оплаты трудапо хозяйству движения при сравниваемых системах

Состав бригады Существующая система (МКУ) Разряд квалификации Количество человек Оклад, часовая тарифная ставка Заработок по тарифу Доплаты Фонд оплаты труда Премия Выслуга РК МПС В месяц В год Хозяйство движения ДС 12 1 10391 10391 2597,75 2078,2 1870 2078,2 19015,15 228181,8 ДСП 8 4 6753 27012 1688,25 1012,95 1164,8 1350,6 47878,4 574540,8 ДСПЦ - - - Старший дежурный по стрелочному посту 4 8 4644 37152 1857,6 928,8 696,6 928,8 72446,4 869356,8 Дежурный по стрелочному посту 3 98 3715 364070 1486 557,25 557,25 743 691733 8300796 Итого 111 25503 - - - - - 831072,95 9972875,4 Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% 111 1326392,428 Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% 111 355034,364 Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% 111 1795117,5 Резерв средств на оплату отпускников – 8% 111 797830,032 Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% 111 199457,5 Итого 111 4473831,824

Таблица №6 Расчет годового фонда оплаты трудапо хозяйству движения при сравниваемых системах

Состав бригады Существующая система (ЭЦ) Разряд квалификации Количество человек Оклад, часовая тарифная ставка Заработок по тарифу Доплаты Фонд оплаты труда Премия Выслуга РК МПС В месяц В год Хозяйство движения ДС 14 1 12810 12810 3202,5 2562 1921,5 2562 23058 276696 ДСП 10 4 7392 36960 1848 1108,8 110808 1478,4 64680 776160 ДСПЦ 5 5 4934 24670 740,1 740,1 740,1 986,8 40705,5 488466 Старший дежурный по стрелочному посту - - - - - - - - - - Дежурный по стрелочному посту - - - - - - - - - - Итого 11 25136 74440 5790,6 4410,9 3770,4 5027,2 128443,5 1541322 Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% 204995,8 Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% 54871,06 Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% 277437,96 Резерв средств на оплату отпускников – 8% 123305,76 Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% 30826,44 Итого 691437,02

Таблица №7 Расчет годового фонда оплаты трудапо хозяйству СЦБ при сравниваемых системах

Состав бригады Существующая система (МКУ) Разряд квалификации Количество человек Оклад, часовая тарифная ставка Заработок по тарифу Доплаты Фонд оплаты труда Премия Выслуга РК МПС В месяц В год Хозяйство СЦБ ШНС 9 1 6773 6733 1693,25 1693,25 1015,95 1354,6 12530,05 130360,6 ШН 7 3 6231 18693 1557,75 623,1 934,65 1246,2 31778,1 381337,2 ШЦМ 4 2 4218 8436 1687,2 337,44 632,7 843,6 15437,88 185254,56 Итого 6 17222 716952,36 Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% 95354,663 Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% 25523,5 Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% 129051,42 Резерв средств на оплату отпускников – 8% 57356,19 Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% 143390,47 Итого 1167628,6

Таблица №8 Расчет годового фонда оплаты трудапо хозяйству СЦБ при сравниваемых системах

Состав бригады Существующая система (ЭЦ) Разряд квалификации Количество человек Оклад, часовая тарифная ставка Заработок по тарифу Доплаты Фонд оплаты труда Премия Выслуга РК МПС В месяц В год Хозяйство СЦБ ШНС 11 1 8321 8321 2080,25 2080,25 1248,15 1664,2 15393,85 184726,2 ШН 9 6 7121 42726 1780,25 712,1 1068,15 1424,2 12105,7 145268,4 ШЦМ 6 4 4953 19812 1981,2 396,24 742,95 990,6 9063,99 108767,88 Итого 11 20395 224345 438762,48 Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% 58355,4 Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% 15619,9 Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% 78977,2 Резерв средств на оплату отпускников – 8% 35101 Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% 8775,2 Итого 635591,18

Таблица №9 Расчет годового фонда оплаты трудапо хозяйству пути при сравниваемых системах

Состав бригады Существующая система (ЭЦ) Разряд квалификации Количество человек Оклад, часовая тарифная ставка Заработок по тарифу Доплаты Фонд оплаты труда Премия Выслуга РК МПС В месяц В год Хозяйство пути Монтер пути по чистке стрелок 3 10 3715 37150 2600,5 371,5 557,25 743 79872,5 988470 Итого 10 3715 37150 2600,5 371,5 557,25 743 79872,5 958470 Резерв средств на оплату ночных часов – 13,3% 127476,51 Резерв средств на оплату праздничных дней – 3,56% 34121,532 Резерв средств на индексацию заработной платы в течение года – 18% 172524,6 Резерв средств на оплату отпускников – 8% 76677,6 Уменьшение годового фонда оплаты труда в связи с наличием больных – 2% 19169,4 Итого 1388439,642

Результаты всех расчетов, выполненных в данномразделе сводим в таблицу №10

Таблица №10 Эксплуатационные расходы присравниваемых системах

Наименование элементов эксплуатационных расходов МКУ ЭЦ Величина элемента Величина элемента тыс. руб. % тыс. руб. % 1. Расходы на оплату труда 5641460,424 2715467,842 2. Отчисление на социальные нужды 2.1 Единый социальный налог 1506269,933 26,7 725029,913 26,7 Отчисления в пенсионный фонд 1128292,085 20 543093,568 20 Отчисления в фонд социального страхования 180526,733 3,2 86894,971 3,2 Медицинское освидетельствование 157960,892 2,8 76033,1 2,8 2.2 Отчисления в фонд помощи пострадавшим от травматизма 39490,222 0,7 19008,275 0,7 3. Материальные затраты 36,172 0,2 76,736 1,01 3.1 Материалы 23,232 0,14 49,28 0,7 3.2 Электроэнергия 11,283 0,051 23,936 0,35 3.3 Топливо 0,993 0,005 2,112 0,03 3.4 Прочие материальные затраты 0,663 0,004 1,408 0,02 4. Амортизация 474,08 2,8 1199,54 17,6 5. Прочие затраты 1802,956 11 645,095 9,03 Итого: 16590,38 100 7029,717 100

5. Расчетприведенных затрат для сравниваемых систем

Приведенные затраты – это сумма капитальныхвложений и годовых эксплуатационных расходов, приведенных к одинаковому периодувремени при помощи нормативного коэффициента эффективности (ЕН) илинормативного срока окупаемости (ТН), которые связаны между собойобратной зависимостью />. Е=0,15

Лучшим из сравниваемых вариантов являетсятот, для которого приведенные затраты минимальны, при условии равенства объемовработ сравниваемых вариантов.

Расчет приведенных затрат выполняется по формуле,

/>

(5.1)

/>

(5.2)

Где К – сметная стоимостьсравниваемых систем (КСУЩ; КПР), тыс. руб.

СЭКСП –годовые эксплуатационные расходы для сравниваемых систем Ссущ. эксп;Спр. эксп, тыс. руб.

ЭпривМКУ=/>

ЭпривЭЦ=/>

6. Расчет удельныхприведенных затрат для сравниваемых систем

Сравниваемые системы обеспечивают разнуюпропускную способность станции за счет разного времени приготовления маршрутов.Согласно задания, расчетный размер при существующей и проектируемой системесоставляет следующие значения:

Nсущ=54 пар поездов в сутки

Nпр=106 пар поездов в сутки

Следовательно, рассчитанные в пункте №5приведенные затраты – это затраты на разные объемы работы и для того чтобысравнение их стало возможным необходимо привести их к одинаковому объемуработы, например к 1 паре поездов в сутки.

Приведенные затраты, рассчитанные на 1 парупоездов в сутки называются удельными приведенными затратами и рассчитываются поформулам:

/>

/>

/>

/>

Из расчетов видно, что лучшим из сравниваемыхвариантов является проектируемая система т.к. её удельные приведенные затратыминимальны.

7. Расчетэффективности и срока окупаемости и оценка эффективности внедрения новыхустройств

Определить эффективность предлагаемоговарианта можно путем расчета срока окупаемости и коэффициента сравнительнойэкономической эффективности, которая определяется по формулам:

/>

(7.1)

/>

(7.2)

/>

/>

ЕН=0,15

ТН=6,6

Полученные значения коэффициентаэффективности и срока окупаемости сравниваем с нормативами и если выполняетсяусловие Е³ЕН; Т≤ТН, товнедрение предлагаемой системы экономически выгодно.

1,6>0,15; 0.59<6,6

Список используемойлитературы

1. Электронный учебник по экономике

2. Карпов И.В., Климович С.Г., Хляпова Л.И. Экономика организации ипланирования хозяйства сигнализации и связи. – М.: ЖЕЛДОР ИЗДАТ, 2002. – 436 с.

3. Скляренко В.К., Прудников В. Экономика предприятия. – М.: ИНФРА – М,2001. – 207 с.

4. Сергеев И.В. Экономика предприятия. – М.: Финансы и статистика, 2002 –303 с.

5. Указания МПС №О-1257у. О введении нормативов численности работниковдистанции сигнализации и связи железной дороги. – М.: МПС, 1998

6. Указания М-184у. Об определении групп предприятия для установленияразрядов оплаты труда М.: МПС, — 2001

7. Укрупненные показатели сметной стоимости.

8. Отраслевая единая тарифная сетка об оплате труда работников железнодорожноготранспорта.