Реферат: Сущность и формы кредита
Реферат
По дисциплине: Макроэкономика(Современные тенденции)
Тема: «Сущность и формы кредита.Характеристика основных направлений денежно-кредитной политики»
Москва 2008
Содержание
Введение 3
Основная часть
1. Основные формы ивиды кредитов 4
1.1. Коммерческийкредит 4
1.2 Банковский кредит 5
1.3. Потребительскийкредит 6
1.4. Государственныйкредит 7
1.5 Международныйкредит 7
2. Банки: Основныефункции банков 9
3. Денежно-кредитнаяполитика Банка России 10
3.1. Сущность иосновные цели денежно-кредитной политики 14
4. Общие условияпредоставления кредитов на примере ОАО Сбербанка России 15
Заключение 18
Библиографическийсписок 19
Введение
Кредит (лат. сreditum — ссуда ) —экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежныесредства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности[1].Предшественником кредита был ростовщический кредит, который использовалсяпреимущественно как покупательское средство под очень высокие проценты.
Кредитвозникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не заналичные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностьюпокупателя, а особенностью процесса производства. Поэтому кредит появляется нев сфере производства, а в сфере обращения. Кредит как экономическая категорияпредставляет собой определенный вид общественных отношений, связанных сдвижением ценности – стоимости в денежной форме. Это движение предполагаетпередачу денежных средств – ссуды – на время, причем право собственностисохраняется за ссудополучателем. С развитием кредитных отношений единственным источникомобразования ссудного капитала стали временно свободные денежные средствагосударства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемыефинансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Внаше время такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах вкредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход вформе процента по этим вкладам. В данном реферате в первом разделерассматривается основные формы и виды кредитов. Во втором разделе рассмотреныБанки и их основные функции. И в третьем разделе представлена денежно-кредитнаяполитика Банка России, сущность и основные цели денежно-кредитной политики.
1. Основные формы и виды кредитов
Кредитклассифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от составаучастников, объекта ссуд, процента и сферы функционирования различают пять самостоятельныхформ кредита.
Коммерческийкредит – это кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующимисубъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. Это одна изранних форм кредитных отношений. В его основе лежит отсрочкапредприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием –покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупкипо истечении определенного срока. Наиболее распространены два вида векселя: простой,содержащий обязательства заемщика выплатить определенную сумму непосредственнокредитору, и переводной (тратта) – письменный приказ кредитора заемщикуо выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Коммерческий заем является основой кредитной системы, оннепосредственно обслуживает движение капитала в сфере производства. Этоткредит возможен только между фирмами, непосредственно связанными хозяйственнымиотношениями (лишь теми предприятиями, которые создают средства производства,и теми фирмами, которые их потребляют).
Коммерческий кредит имеет определенные недостатки:
· ограничениеразмерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможнапри наличии у кредитора излишка капитала;
· зависимостьот условий его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаютсяи цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;
· строгоопределенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому,связанному с первым технологической цепочкой (например, завод по производствукожи оказывает коммерческий кредит фабрике по пошиву обуви).
Напрактике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:
· сфиксированным сроком погашения;
· свозвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;
· пооткрытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческогокредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.
1.2. Банковский кредит
Банковскийкредит – это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектамизаемщикам в виде денежных ссуд. В современной экономике – это наиболеераспространенная форма кредитных отношений. Именно банки чаще всего предоставляютссуда хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.
Банковскийкредит классифицируется по разным признакам.
Посрокам погашения:
· краткосрочный– обычно до 6 месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотныхсредств;
· среднесрочный– сроком от шести месяцев до одного года;
· долгосрочный– свыше года (в некоторых странах – свыше трех-пяти лет)
Поспособу погашения:
· ссуда,погашаемая заемщиком единовременным платежом;
· ссуда,погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.
Пообеспеченности:
· доверительныессуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор;
· обеспеченныессуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);
· ссудапод финансовую гарантию третьих лиц.
Покатегориям плательщиков:
· аграрныессуды для сельскохозяйственного производства, обычно имеющие сезонный характер;
· коммерческиессуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;
· ипотечныессуды под обеспечение недвижимостью;
· межбанковскиессуды, которые предоставляются кредитными учреждениями друг другу.
1.3. Потребительский кредит
Потребительскийкредит выдается частным лицам при покупке, прежде всего потребительских товаровдлительного пользования. Потребительский кредит используется при целевомкредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Он реализуется илив форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или вформе представления банковской ссуды на потребительские цели. За использованиепотребительского кредита взимается, как правило, высокий процент.
Зарубежом эта форма кредита получила очень широкое распространение и используетсявсеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительскийкредит начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости илипродажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир).
1.4.Государственный кредит — система кредитных отношений, в которой государствовыступает заемщиком, а население и частный бизнес — кредиторами денежныхсредств.
Отличительнаяособенность государственного кредита – участие в кредитных отношенияхгосударства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитораили заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк иликазначейскую систему осуществляет кредитование:
1)приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающихнеобходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансированиясо стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;
2)коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой илиаукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Какзаемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынкегосударственных краткосрочных ценных бумаг. Причина роста такого кредита –дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными иуправленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. В мировойпрактике государственный кредит используется не только для привлеченияфинансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованногокредитного регулирования.
1.5.Международный кредит — движение ссудного капитала в сфере международных экономическихотношений. Международный кредит – наиболее поздняя форма развития, когдаэкономические отношения вышли за национальные рамки. Кредит функционирует намеждународном уровне, его участниками могут становиться отдельные юридическиелица, правительства государств, а также международные финансово-кредитныеинституты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банкреконструкции и развития и др.). Этот кредит классифицируется по несколькимбазовым признакам:
· повидам – на товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке за товарыили услуги, и валютные в денежной форме;
· поназначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые– прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютныеинтервенции;
· повалюте займа – в валюте страны — должника, страны- кредитора, третьей страны ив международной счетной денежной единице.
· пообеспеченности — защищенные (товарными документами, недвижимостью,ценными бумагами и др.) и бланковые – под обязательства должника(соло-вексель с одной подписью).
Вэкономике страны международный кредит играет двоякую роль: положительную –стимулируя ускорение развития производственных сил, расширение процессапроизводства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную – обостряяпротиворечия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливаядиспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынкисбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.
Видыкредита.
Повидам кредит классифицируется белее детально по организационно- экономическимпризнакам. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости отособенностей кредитных отношений устанавливает виды кредита по-своему.
ВРоссии виды кредита зависят от следующих факторов:
· срокаоплаты ссуды ( краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные)
· объектакредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности,разнообразных товаров в торговле; затрат на растениеводство и животноводство всельском хозяйстве);
· отраслевойнаправленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю ит.д.);
· обеспеченности(прямые – ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные– предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте инеобеспеченные);
· платностиза использование (платные – заемщик платит процент, бесплатные – заемщик лишьвозвращает долг без оплаты процента).
Кредиттакже подразделяют на дешевый – с низким процентом и дорогой – с высоким. Вмировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита,например кредит для юридических и для физических лиц.
2.Банки: Основные функции банков
Основнаяфункция банков – сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их вссуду. Денежные средства банков складываются из собственных капиталови депозитов — вкладов клиентов. Депозиты делятся на срочные (вложенияна заранее установленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления)и до востребования или универсальные (вклады на текущие счета, которыебанк обязан выдать по первому требованию вкладчика).Главную рольв банковской системе играют центральные банки. Центральный банк странынаделен государством исключительным правом эмиссии (выпуска) банкнот(банковских билетов) — денежных знаков, основных видов бумажных денег.Кроме того, этот банк обычно выполняет другие функции:
§ хранитгосударственные золотовалютные резервы, сохраняет резервные фонды (запасы)других кредитных учреждений;
§ даетссуды коммерческим банкам;
§ обслуживаетгосударственные учреждения;
§ проводитрасчеты и переводные операции, контролирует деятельность кредитныхучреждений;
§ регулируетколичество денег в национальной экономике.
В настоящеевремя для банковской системы характерно быстрое расширение безналичныхрасчетов. В будущем подавляющая часть всех платежей будет проводитьсяс помощью банковских чеков, кредитных и дебетовых карточеки «электронных денег» (посредством переводов в рамках системы ЭВМи перечислений, автоматически проводимых кредитными учреждениями попоручению клиентов).Широкое распространение во всем мире получили, например,кредитные карточки — платежный документ для безналичной оплаты товарови услуг. Внешне он выглядит как пластиковая карточка с именемвладельца, его личным номером или шифром, а также образцом подписи и указаниемсрока действия. Кредитная карточка предъявляется компьютерному устройствумагазина или банка, которое дает команду соответствующему банкуо немедленной оплате покупки или услуги.
3.Денежно-кредитнаяполитика Банка Росси
Глава 8Федерального закона РФ от 10.07.2002 №86-ФЗ «О центральном Банке РоссийскойФедерации (Банке России)» полностью посвящена денежно-кредитной политики.Основнымиинструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России, всоответствии с нормами статьи 35 главы 8 Закона являются:
1) процентныеставки по операциям Банка России;2) нормативы обязательных резервов, депонируемыхв Банке России (резервные требования);
3) операциина открытом рынке;
4) рефинансированиекредитных организаций;5) валютные интервенции;
6) установлениеориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественныеограничения;8) эмиссия облигаций от своего имени. Нормами статьи 36 Законапредусмотрено, что «… Банк России регулирует общий объем выдаваемых имкредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственнойденежно-кредитной политики..». «… Банк России может устанавливать одну илинесколько процентных ставок по различным видам операций или проводитьпроцентную политику без фиксации процентной ставки..» Статья 37 ЗаконаБанкРоссии использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.
«… Подоперациями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком Россииказначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценныхбумаг, облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с указаннымиценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Статья 39 Статья 40.Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитныхорганизаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются БанкомРоссии.
Статья 41.Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком Россиииностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и насуммарный спрос и предложение денег. Статья 42. Банк России может устанавливатьориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя изосновных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.
Статья 43.Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установлениелимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитнымиорганизациями отдельных банковских операций.Банк России вправе применять прямыеколичественные ограничения, в равной степени касающиеся всех кредитныхорганизаций, в исключительных случаях в целях проведения единой государственнойденежно-кредитной политики только после консультаций с ПравительствомРоссийской Федерации.
Статья 44.Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имениосуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитныхорганизаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций БанкаРоссии всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решенияоб очередном выпуске облигаций Банка России, устанавливается как разница междумаксимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций исуммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя издействующего норматива обязательных резервов.
Статья 45.Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думупроект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политикина предстоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления единойгосударственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительнопроект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политикипредставляется Президенту Российской Федерации и в Правительство РоссийскойФедерации. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политикина предстоящий год включают следующие положения: — концептуальные принципы,лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России; — краткуюхарактеристику состояния экономики Российской Федерации; — прогноз ожидаемоговыполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году; — количественныйанализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных БанкомРоссии на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей иобоснование их возможной корректировки; — сценарный (состоящий не менее чем издвух вариантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящийгод с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемыхкаждым сценарием; — прогноз основных показателей платежного баланса РоссийскойФедерации на предстоящий год; — целевые ориентиры, характеризующие основныецели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год,включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы,процентных ставок, изменения золотовалютных резервов; — основные показателиденежной программы на предстоящий год; — варианты применения инструментов иметодов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевыхориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры; — планмероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковскойсистемы Российской Федерации, банковского надзора, финансовых рынков иплатежной системы. Государственная Дума рассматривает основные направленияединой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год ипринимает соответствующее решение не позднее принятия Государственной Думойфедерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.
3.1.Сущностьи основные цели денежно-кредитной политики
Денежно-кредитная политика – это «совокупность мероприятий
центрального банка и правительства, направленных на изменение денежной массы в обращении, объёма кредитов, процентных ставок и других показателей денежного обращения с целью снижения уровня инфляции, устойчивого роста денежной массы и создания предпосылок для стабильного экономического роста».
«Денежно-кредитная политика представляет собой одну из важнейших подсистем экономической политики государства. Это совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивание платежного баланса. Денежно-кредитная политика осуществляется центральными банками в тесном контакте с Министерством финансов совместно с другими органами государства»
Основополагающей целью кредитно-денежной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующейся полной занятостью и отсутствием инфляции. Кредитно-денежная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства, занятости и уровня цен. Центральный банк главный, но не единственный орган регулирования. Существует целый комплекс регулирующих органов. Осуществляя кредитное регулирование, государство преследует следующие цели: воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, оно, таким образом, достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки национальных экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Например, недостаток у предприятий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций и т.д. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки:
обесценение денег, и, как следствие, снижение жизненного уровня населения ухудшение валютного положения в стране. Соответственно в первом случае денежно-кредитная политика должна быть направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором случае — на ее сокращение, переходу к политике «дорогих денег».
4. Общие условия предоставления кредитов на примере Сбербанка России
4.1. Кредиты предоставляются физическим лицам – гражданам Российской федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет. При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.
4.2. Кредиты предоставляются:
— по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщика[2]
— по месту нахождения предприятия – работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.
4.3. Заемщик обязан получит кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.
4.4. Выдача кредита производится наличными деньгами и в безналичном порядке в соответствии с правилами №229-3-р
4.5. Срок кредита устанавливается отдельно для каждого вида кредита. Пролонгация кредитных договоров не допускается.
4.6. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности в соответствии с Правилами №229-3-р
4.7. Банк вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы один из следующих видов дохода:
· доходы, полученные им по другому месту работы, если срок трудового договора (гражданско-правового договора) превышает 1 год, при условии подтверждения указанных доходов и произведенных удержаний соответствующей справкой;
· доходы, полученные им от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные налоговой декларацией с отметкой налогового органа;
· доход супруги (а) Заемщика по одному месту работы;
· сумму пенсии, досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет – для женщин, 60 лет – для мужчин), на период до достижения им пенсионного возраста.
4.8. Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк документы в соответствии с Правилами №229-3-р
4.9. Срок рассмотрения вопроса и принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита не должен превышать 7 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком полного пакета документов.
4.10. Заемщик вносит единовременныйплатеж (тариф) за обслуживание ссудного счета[3].
Заключение
В экономическом развитиилюбой страны особое значение кредита трудно переоценить. Оно характеризуетсятеми результатами, которые появляются при его функционировании для всехучастников общества: частных лиц, домохозяйств, хозяйствующих субъектов,государства. Важность кредита проявляется при выполнении им своих функций, а такжепри осуществлении всех форм (коммерческого, банковского, потребительского,международного, государственного) и видов кредита разными путями:
· перераспределениематериальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукциипри предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
· воздействием нанепрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссудыудовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений ирасходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержкивоспроизводственного процесса и обеспечиваются его бесперебойность и егоускорение. Это особенно важно при сезонном производстве реализации определенныхвидов продукции;
· участием врасширении производства, поскольку кредитные ресурсы используются в качествеисточника увеличения основных средств, капитальных затрат;
· ускорениемполучения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
· регулированиемналичного и безналичного оборота в России – Банк России, являясь монополистом всфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководитбезналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулируя такимобразом весь производственный процесс.
Библиографическийсписок
1. Финансы, денежноеобращение, кредит. Под редакцией Г.Б. Поляка Москва, 2007 г
2. Основыэкономической теории Под редакцией В.Д. Камаева Москва 1997 г
3. Правила №229-3-рОАО «Сбербанка России»
4. Основыэкономической теории. Под редакцией Т.Ю.Матвеева, И.Н. Никулина