Реферат: Планирование потребности в персонале
Днепропетровский автотранспортныйтехникум
Реферат
Планирование потребности в персонале
Выполнил:
Бойко С.А.
группаОП-32
Руководитель:
Цоцко О.В.
Днепропетровск 2002г.
1. Содержание, задачи и технология планирования потребности
в персонале.
Планирование потребности фирмы в персонале,необходимом для выполнения плана производства и реализации продукции, осуществляетсяв плане по труду и персоналу (рис.1).
Значение и роль плана по труду и персоналу фирмыопределяются следующим моментами:
· затраты на содержание персонала составляют значительную частьиздержек предприятия, определяют цену реализации продукции и еёконкурентоспособность;
· персоналфирмы является важнейшим фактором производства.Именно от него зависит,насколько эффективно используются на предприятии средства и предметы труда,насколько успешно работает предприятие в целом. Поэтому на каждом предприятиидолжна разрабатываться и осуществляться кадровая политика, служащая исходнойбазой для планирования персонала;
· внастоящее время возрастает коллективный и инвестиционный характер труда. Этовыражается в разработке и реализации на предприятии значительного числаразличных инновационных проектов, в которых задействовано большое количествоработников. Эффективность этих проектов во многом зависит от того, насколькоскоординированы усилия исполнителей, что может быть обеспечено только напланомерной основе.
· уровеньоплаты труда в бывших республиках СССР неоправданно низок. Соответственно низокудельный вес расходов на оплату труда в себестоимости продукции. Основную долюв себестоимости занимают материальные затраты. Повысить уровень заработнойплаты можно только на основе рационального планирования труда.
Целью разработки плана по труду и персоналуявляется определение рациональной (экономически обоснованной) потребности фирмыв персонале и обеспечение эффективного его использования в планируемом периодевремени.
План по труду
и персоналу
/>
/> /> /> /> /> /> /> /> /> <td/> /> /> /> /> /> /> /> <td/> /> />приём, высвобождение персонала
Средняя зарплата
/> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> <td/> /> /> /> /> /> <td/> /> <td/> /> /> />Рис1.Структура плана по труду и персоналу.
К числу основных задач, которые решаются впроцессе планирования труда,
относятсяследующие:
· создание здорового и работоспособного трудовогоколлектива, способного выполнить намеченные тактическим планом цели;
· формированиеоптимальной половозрастной и квалификационной структуры трудового коллективафирмы;
· подготовка,переподготовка и повышение квалификации персонала фирмы;
· совершенствованиеорганизации труда;
· стимулирование;
· созданиеблагоприятных условий труда и отдыха для персонала;
· повышениепроизводительности и качества труда;
· обеспечениеоптимального соотношения между численностью персонала, заработной платой ипроизводительностью труда в планируемом периоде;
· ротацияперсонала (приём, увольнение, перевод на другую работу);
· оптимизациясредств на содержание персонала и т.д.
Процесс планирования труда являетсясоставной частью тактического планирования. Однако, если планированиематериально-вещественных факторов производства не представляет собой трудности,то планирование персонала является наиболее сложным. Это обусловлено тем, чтокаждый член трудового коллектива фирмы имеет свои потенциальные трудовыевозможности, черты характера и в этом отношении он неповторим. Следовательно,трудовой коллектив как объект тактического планирования не представляет собойсумму работников фирмы, а характеризуется синергетическим эффектом, оценитькоторый чрезвычайно сложно.
В соответствии со структурой тактическогоплана планирование персонала охватывает планирование труда и планированиеоплаты труда. Для этого в плане по труду и персоналу выделяются три раздела:
- план по труду;
- план по численности персонала иплан по заработной плате.
Содержание и информационные связиплана по труду и персоналу с другими разделами тактического плана фирмыпредставлены на рисунке 2.
В плане по труду и численности фирмы рассчитываютсяпоказатели производительности труда; определяется трудоёмкость изготовленияединицы продукции и планируемого объёма товарного выпуска, численностьработающих в разрезе различных категорий персонала, планируемая величина затратна содержание персонала фирмы и её структурных подразделений, численностьвысвобождаемых (увольняемых) и принимаемых на работу работников; намечаютсямероприятия по совершенствованию организации труда, подготовке, переподготовкеи повышению квалификации кадров, формированию и использования кадровогорезерва; готовятся исходные данные для планирования фонда оплаты труда и фондазаработной платы, средней заработной платы работников фирмы и т.д.
План по труду и персоналу связан с основными разделамитактического плана: планом производства и реализации продукции; нормами инормативами; планом инноваций; планом по издержкам; финансовым планом;экономической эффективностью производства; планом по фондам и т.д.
/> /> /> /> /> /> /> />план по
фондам
/>РАЗДЕЛЫ ПЛАНА ПО ТРУДУ />/>
высвобождение
персонала
/>кадровая
политика
/>/>/>набор
персонала
кадровый
резерв
/>/>/>/>оборот
персонала
/>развитие
персонала
совершенствование
организации труда
экономи-
ческая
эффектив-
ность
план
инно-
ваций
/>
/>
Рис.2. Содержание и информационные связи плана по труду и персоналу
с другими разделами тактического плана.
План по труду и персоналу связан с основнымиразделами тактического плана: планом производства и реализации продукции;нормами и нормативами; планом инноваций; планом по издержкам; финансовымпланом; экономической эффективностью производства; планом по фондам и т.д.
План по труду и персоналу разрабатывается на основеплана производства и реализации продукции, поскольку численность персоналанапрямую связана с объемами выпускаемой продукции и оказываемых услуг. Вто же время потребность в персонале зависит от степени обоснованностиприменяемых на предприятии норм и нормативов времени, обслуживания,численности, управляемости и эффективности, что находит свое отражение всоответствующем разделе тактического плана.
Финансовый план иплан по фондам характеризуют экономические возможности и результативностьхозяйственной деятельности, определяют размер средств, направляемых на оплату труда,и влияют на величину затрат на содержание персонала фирмы. В свою очередьвеличина затрат на содержание персонала влияет на уровень издержек фирмы иотражается в плане по издержкам.
План инноваций фирмысодержит мероприятия по совершенствованию организации труда, а также другиеинновации. На основе тактического плана
формируются требования кквалификационно-профессиональному уровню персонала фирмы исходя из планируемыхизменений в технике, технологии, организации производства, труда и управления.
В соответствии с указаннымитребованиями в плане по труду и персоналу составляется план развития персонала, которыйустанавливает задания по приему новых сотрудников, сокращению илипереводу работников на другую работу, подготовке и повышению квалификации персоналафирмы. С учетом плана развития персонала и тактических целей фирмы уточняютсяфункции, полномочия и ответственность структурных подразделений фирмы,производственная и организационная структура, составляется новое штатноерасписание, а также планируются другие реструктуризационные мероприятия. Впроцессе планирования развития персонала формируется кадровый резерв работниковна выдвижение на более высокие должности (реестр кадров фирмы). Основная цельпланирования развития персонала ¾ повышениеэффективности использования трудового потенциала фирмы.
Рассмотрим технологическийпроцесс планирования труда и численности работающих.
Технологический процесспланирования труда и численности представляет собой последовательностьвзаимосвязанных процедур, которые имеют определённый набор исходных данных,алгоритм расчёта показателей и законченный результат (рис.3), в процессепланирования выполняются следующие плановые расчеты:
· анализирует выполнение плана по труду и численностиза предшествующий период;
· рассчитываются плановые показателипроизводительности труда;
· определяется нормативная трудоёмкость изготовленияединицы продукции, работ и товарного выпуска;
· насчитываетсяплановый баланс рабочего времени одного работающего;
· рассчитывается потребность в персонале, его плановаяструктура и движение;
· планируется развитие персонала.
Анализ выполнения плана за
предшествующий период
/>
/>
планирования развития персонала
Рис.3.Алгоритм планирования потребности в персонале.
2. Анализ выполнения плана по труду за
предшествующий период.
Основными задачами данного анализа являются:
· оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами;
· оценкаэффективности использования трудовых ресурсов;
· выявление резервовэкономии трудовых ресурсов и разработка мероприятий по их использованию.
Обеспеченность фирмы трудовымиресурсами определяется сравнением фактического количества работников вбазисном периоде по категориям и профессиям с плановой потребностью. Особоевнимание должно быть уделено кадрам ведущих профессий. В результате анализавыявляется дефицит (избыток) кадров в целом по фирме и её структурнымподразделениям. При этом определяются причины, обусловившие расхождениефактического наличия трудовых ресурсов с плановыми установками.
По каждому структурному подразделению, и в целом пофирме анализируются следующие показатели: общая численность работников;численность промышленно – производственного персонала (ППП) и его удельный весв общей численности; численность рабочих и их удельный вес в численности ППП;дополнительная потребность в персонале (всего, в том числе ППП); дополнительнаяпотребность в кадрах рабочих и специалистов; обеспечение дополнительнойпотребности в кадрах рабочих за счёт выпускников профессионально – техническихучебных заведений, службы занятости населения и прочих внешних источников;высвобождение рабочих и служащих; использование высвобождаемой численностиперсонала и т.п.
Динамика численности персонала может оцениватьсяследующими показателями:
1.Индекс среднесписочной численностиработающих (Iчсс) определяетсяотношением среднесписочной численности работающих в фирме (структурномподразделении) в расчёте на один календарный день в отчётном (планируемом) году(Чсс 1) и в базисном году (Чсс 0):
Чсс 1
Iчсс = -------
Чсс0
2. Индекс удельного веса персонала данной категории (Iувi) определяется отношением удельного веса і-й категории работников в общей численностиперсонала в отчетном (планируемом) году (У ув 1)к улельному их весу в базисном году (У ув 0):
Ууві
Iуві =-------
Уув
3.Индекс численности рабочей силы (Iчрс) определяетсяс учетом изменения численности работников (обычно по отдельным категориям) наначало и конец анализируемого периода:
Ч0 +Чпр-Чув
Iчрс =---------------- ,
Ч0
где Ч0-численностьработников на начало анализируемого периода, чел.; Чпр- число вновьпринятых за данный период, чел.; Чув — число уволенных за данный период, чел.
4. Коэффициент выбытия кадров (Кпк) определяется отношением количества принятыхработников за анализируемый период (Чпр)к среднесписочной численности работников (Чсс) за тот же период (в %):
Чув
Квк = — 100(%).
Чсс
5. Коэффициент приема кадров (Кпк) определяетсяотношением количества принятых работников за анализируемый период (Чпр) к среднесписочнойчисленности работников (Чсс) за тот же период (в %):
Чпр
Кпк = — 100(%).
Чсс
6. Коэффициент соответствия персоналапрофилю работы (Ксп) может быть рассчитан по формуле:
n
Σ (Чп i — Чф i)
Ксп = 1- ——————― ,
n
∑Чп i
i=1
где Чпi ― плановое (потребное) количество работников i — йпрофессии (специальности) по фирме (подразделению), чел.; Чф i ― списочное (наличное)количество работников данной профессии (специальности), чел.; n― количество имеющихся или необходимых i – х профессий.
7. Коэффициент текучести кадров(Ктк) определяется делением числаработников фирмы (подразделения), уволенных по неплановым причинам (Чунп) на среднесписочное число работников (Чсс) за тот же период (в %):
Чунп
Ктк = — 100(%).
Чсс
8. Коэффициент явки (Кя) определяется отношением явочного числа работников (Чя) к среднесписочному числу работников (Чс). Коэффииент явки обычно расчитывается каксредневзвешенная величина.
9. Относительный излишек (недостаток)рабочей силы (▲Ч) определяетсясравнением фактической численности работающих (Чф) с плановой среднесписочной численностью (Чп), скорректированной на уровень выполнения плана пообъему товарной (валовой) продукции (Івп):
▲Ч=Чф – Чп * Iвп
. Эффективность использования трудовых ресурсовможно оценить по использованию рабочего времени,производительности труда, трудоемкости продукции, рентабельности.
Анализ использования рабочеговремени предполагает оценку количества отработанных дней и часов однимработником ППП за предплановый период, а также использование фонда рабочеговремени.Анализ проводится по каждому структурному подразделению, категорииработников и в целом по фирме.Анализируются показатели базисного и отчетногогода и плана на отчетный период, рассчитываются следующие показатели:
1.Индекс количества отработанного времени (Iов) определяется
сравнением отработанного времени в отчётном Ф1 и базисном Ф2периодах.
Ф1 Прд1* Прп1* Чсс1
Iов = — = — ,
Ф0 Прд0* Прп0* Чсс0
где Прд1, Прд0 - фактическая средняя продолжительностьрабочего дня в отчетном и базисном периодах, ч;
Прп1, Прп0 - фактическая средняя продолжительность рабочегопериода
е (месяца, квартала, года) в отчетном и базисномпериодах;
Чсс1, Чсс0 - среднесписочнаячисленность работающих в отчетном и базисном периодах, чел.
2. Влияние на изменение общего количестваотработанного времени продолжительности рабочего дня определяетсяследующим образом:
а) индекс продолжительностирабочего дня (Iрд):
Прд1*Прп0*Чсс0
Iрд =----------------------- ;
Прд0* Прп0*Чсс0
б) в абсолютном выражении (▲Фпд):
▲Фпд = Прд1* Прп0*Чсс0 - Прд0*Прп0*Чсс0 = (Прд1 - Прд0) * Прп0 * Чсс0.
3.Влияние изменения рабочего периода:
а) индекс продолжительности рабочегопериода (Iрп):
Прп1* Прд1* Чсс0
Iрп =--------------------- ;
Прп0*Прд1*Чсс0
б) в абсолютном выражении (▲Фрп) :
▲Фрп = Прп1* Прд1*Чсс0 - Прп0*Прд1*Чсс0 =
= (Прп1 – Прп0)* Прд1*Чсс0.
4. Влияние отклонения численности работников:
а) индекс численности (Iч) :
Чсс1 * Прп1* Прд1
Iч =---------------------- ;
Чсс0*Прп1* Прд1
б) в абсолютном выражении (▲Фч):
▲Фч = Чсс1* Прп1* Прд1 – Чсс0* Прп1* Прд1=
=(Чсс1 – Чсс0) * Прд1 * Прп1.
5.Интегральный коэффициентиспользования рабочего времени (Кирв)обобщенно характеризует уровень использования рабочего дня и рабочего периода:
Прд 1 * Прп1
Кирв = ---------------
Прд 0 * Прп 0
6.Количество недоданной продукции в связи с неполнымиспользованием плановой продолжительности рабочего периода(▲ОПрп)рассчитывается на основе данных о потерях рабочего времени (в чел.- днях) исредней выработке за один человеко-день:
▲ОПрп = (Прп п – Прп ф) * Чсс ф * Вд ф ,
где Прп п, Прп ф ─соответственно плановая и фактическая продолжительность рабочего периода дляодного рабочего, дней (в месяц, квартал, год); Чсс ф ─среднесписочная численность рабочих в данном периоде, чел.; Вд ф ─среднедневная выработка на одного рабочего в сопоставимых ценах в данномпериоде, руб./ чел.
Аналогично рассчитывается количество недоданной продукциивследствии неполного использования установленной продолжительности рабочего дня(▲ОПрд):
▲ОПрд = Вч ф * (Прд п – Прд ф)*Фф ,
где П рд п, Прд ф ─ соответственно плановая и фактическаяпродолжительность рабочего дня, ч; Вч ф ─ среднечасовая выработка продукции всопоставимых ценах на один отработанный человеко – час в данном периоде, р.; Фф─ фактически отработанное количествочеловеко – дней рабочими фирмы в анализируемом периоде.
7. Количество неработавших рабочих вследствие неполного использования плановойпродолжительности рабочего периода (▲Чрп):
Прп п — Прп ф
▲Чрп = — • Чсс ф,
Прпп
где Прп п, Прп ф ─ соответственно плановая ифактическая продолжительность рабочего периода, дней; Чсс ф ─среднесписочная численность рабочих фирмы в данном периоде, чел.
Аналогично определяется количество неработавшихрабочих в связи с неполным использованием плановой продолжительности рабочегодня (▲Чрд):
Прд п – Прд ф
▲Чрд = — • Фф ,
Прп п
где Прд п, Прд ф ─ соответственно плановая и фактическая средняяустановленная продолжительность рабочего дня, ч.; Прп п ─плановая установленная продолжительность данного рабочего периода на одногорабочего, ч.; Фф ─ фактическиотработанное на предприятии количество человеко – дней в данном периоде.
Важным объектом анализа являетсяпроизводительностьтруда. Для оценки уровня производительности труда чаще всего используютсяследующие показатели: среднегодовая, среднедневная и среднечасовая выработкапродукции одним рабочим; среднегодовая выработка продукции на одногоработающего; трудоёмкость продукции.
Наиболее удобным в планировании показателем являетсясреднегодовая выработка продукции одним работающим. Её величина зависит отвыработки рабочих, их удельного веса в общей численности работающих, а также отколичества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня. В процессепредпланового анализа необходимо выявить влияние этих факторов на изменениеуровня среднегодовой выработки ППП.
Влияние на среднегодовую выработку работника ППП изменение долирабочихв численности ППП (▲Вгу) можноопределить по формуле:
▲Вгу = ▲Ув • Вгрп ,
Влияние на среднегодовую выработкуизменение количества отработанных дней одним рабочим (▲Вгрп) можноопределить по формуле:
▲Вгр п = Ув ф • ▲Прп • Вд п ,
где Ув ф ─ фактический удельный вес рабочих в общейчисленности ППП, % ; ▲Прп ─отклонение фактически отработанного одним рабочим количества рабочих дней отзапланированного; Вд п ─ плановая среднедневная выработка рабочего, р.
Влияние на среднегодовую выработку измененияпродолжительности рабочего дня (▲Вгпд) можно рассчитать по формуле:
▲Вгпд= Ув ф • Прп ф • ▲Прд •Вч п,
где Прп ф ─ фактически отработанное одним рабочимколичество рабочих дней в среднем за анализируемый период; ▲Прд ─ отклонение средней фактическойпродолжительности рабочего дня от запланированной, ч; Вч п ─запланированная среднечасовая выработка рабочего, р.
Влияние на среднегодовую выработку изменениясреднечасовой выработки рабочего(▲Вгчв) рассчитывается следующимобразом:
▲Вгчв = Ув ф • Прп ф • Прд ф • ▲ Вч ,
где Прп ф ─ средняя фактическая продолжительность рабочегодня, ч;
▲ Вч─отклонение фактической среднечасовой выработки рабочего от плановой, р.
Аналогично анализируется изменение среднегодовойвыработки рабочего. Как видно из выше указанных расчётов, в основе анализалежит среднечасовая выработка одного рабочего, которая зависит от рядафакторов.
Снижение трудоёмкости изготовления продукции является важнейшим фактором повышенияпроизводительности труда. В процессе предпланового анализа необходимо изучитьдинамику трудоёмкости, выполнение плана по её снижению, причины её изменения.
Итоговым показателем эффективности использованиятрудовых ресурсов может служитьрентабельность персонала, котораяопределяется как отношение балансовой прибыли к среднегодовой численностипромышленно – производственного персонала.
3. Планирование производительности труда.
При составлении планов по труду особое внимание должноуделяться выявлению и использованию имеющихся резервов повышенияпроизводительности труда и максимальному сокращению потребности вдополнительной численности трудовых ресурсов.
В планировании повышения производительности трудаиспользуются абсолютные показатели, характеризующие уровень производительноститруда, и относительные, определяющие динамику её роста. Для оценкиуровняпроизводительности труда, в плановых расчётах применяются три метода:натуральный; трудовой и стоимостной (рис. 4). При этом наиболее частоприменяются два показателя: выработка и трудоёмкость. ОП
Выработка (В) рассчитывается последующей формуле: В = — ,
ЗТ
где ОП ─ объём производствапродукции, рассчитанный в натуральных
стоимостных или трудовых показателях по реализованной,валовой, чистой продукции за определённый промежуток времени; ЗТ ─ затраты трудана данный объём производства продукции, чел.-час.
В практике планирования наиболее часто применяютсяпоказатели годовой, месячной, дневной, и часовой выработки, исчисленные потоварной продукции в стоимостном выражении.
Годовая (месячная) выработка рассчитывается делением запланированного объёмапродукции на плановую среднесписочную численность промышленно-производственногоперсонала за планируемый период. Этот показатель получил название выработки наодного работающего. Годовая выработка характеризует использование рабочеговремени за год, месяц.
Дневная выработка рассчитывается делением предусматриваемого объёма продукции впланируемом периоде (год, квартал, месяц) на количество человеко-дней, которыедолжны быть отработаны промышленно-производственным персоналом в данномплановом периоде. Она характеризует эффективность использования рабочего дня.
Часовая выработка определяется делением объёма продукции на планированный суммарный фондвремени промышленно-производственного персонала. Она характеризует часовуюэффективность труда.
Во внутрифирменном планировании, особенно впромышленности, широко применяются показатели трудоёмкости.