Реферат: Банки

Банки, как коммерческиепредприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборотапромышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, ростторговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита.Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большаячасть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежныйоборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя.Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечениясвободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений идоходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков ипревращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают каксовокупный кредитор

Банки — это предприятия, присущиелюбой нормально функционирующей экономической формации, занимаю­щиесякредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежныхкапиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций иоблигаций. 

Итак, обратимся к вопросу опоявлении в России первого советского государственного банка.

В октябре 1921 г. на IV сессии ВЦИК было принято реше­ние об учреждении государственногобанка. В положении о Государственном банке указывалось: «Государственныйбанк РСФСР учреждается с целью способствовать кредитом и про­чими банковымиоперациями по развитию промышленности, сель­ского хозяйства и товарооборота, атакже с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направлен­ныхк установлению правильного денежного обращения. На Государственный банквозлагается также производство кас­совых операций по исполнению росписи государственных до­ходов и расходов».

Уставной капитал, как бы это неотрицалось большевиками, на три четверти состоял из денег, полученных в процессе«экспроприативной деятельности».

Большое количество денег, конфискованное у богатых, а также деньги измногих фондов и организаций были, по приказу В.И. Ленина, использованы для созданияпервого советского банка.

Свою практическую деятельностьГосбанк начал с 16 ноября 1921 г. За короткий срок был в основном укомплектованцен­тральный аппарат банка за счет служащих учрежде­ний, а также старых банковских специалистов, поддерживав­шихСоветскую власть или лояльно к ней относившихся (занявших впоследствии  некоторые ключевые посты). Была разработана иустановлена организационная структура цен­трального аппарата.

В составе Правления Госбанка были созданы следующиеотделы: секретариат; финансово-экономическое бюро; инспек­ция; главнаябухгалтерия; учетно-ссудный отдел; отдел кредитов; отделсельскохозяйственною кредита; иностранный отдел; отдел вкладов, текущих счетов,переводов и комиссионных поручений. Также существовали товарный отдел; хлебныйотдел; эмиссионный отдел; касса; отдел контроля; юридический отдел; администра­тивно-хозяйственныйотдел.

Первоначально в составсекретариата входило финансово- экономическое бюро. Однако с января 1922 г. всвязи с рас­ширением экономической работы Госбанка это бюро было выделено всамостоятельное структурное подразделение в со­ставе трех подотделов: общего,кредитного и информационного.

Общий подотделфинансово-экономического бюро зани­мался рассмотрением и разработкой вопросовденежного обра­щения, организацией кредитования и расчетов, вопросами эмиссионного права, выпуска банкнот, чекового обращения,развития переводных операций, организации расчетных отде­лов и т. д.

Кредитный подотдел главнымобразом рассматривал и давал заключения по проектам уставов частных кредитныхучреждений, акционерных обществ, обществ взаимного кре­дита. Поступающиепроекты уставов рассматривались в бюро не только с точки зрения их формальногосоответствия дей­ствовавшим законодательным актам, но и по существу, исходя изкредитной политики  государства на данномэтапе развития.

Кредиты в то время были нужныочень многим. Некоторые предприятия простаивали из-за отсутствия заработнойплаты для рабочих. Хотя руководители партии с трибун вещали, что " денегпри коммунизме не будет " и задавали вопрос, а нужны ли они сейчас, когдаидет его строительство, многие рабочие, особенно старые мастера, не хотелиработать за «просто так». Большевики ничего не могли поделать.Специалистов не хватало и приходилось давать кредиты предприятиям, чтобыпрофессиональные рабочие с них не ушли. Деньги нужны были и для подъемасельского хозяйства. Хотя крестьяне и получили землю ,  у них не было машин для ее обработки. Нужныбыли кредиты, чтобы покупать машины.

Информационный подотделосведомлял Правление Гос­банка о фактах из области экономики и финансов внутристраны , но особенно за границей. Например, периодически со­ставлялисьобзоры иностранной печати по вопросам деятель­ности банков, состояния рынков иденежного обращения капи­талистических стран.

Инспекция осуществлялаорганизацию местных учреждений Госбанка и их инструктирование. Аппаратинспекции на основании обобщения опыта работы учрежденийГосбанка разра­батывал и вносил на рассмотрение Правления Госбанка проектыуказаний по операционной работе, например о порядке выдачи ссуд под товары итоварные документы, о порядке при­нудительной продажи банком товаров и т. д.

Кредитный отдел выдавал целевыекредиты государствен­ным и кооперативным организациям, и его работа находиласьв непосредственной связи с деятельностью учетно-ссудного комитета. ПриПравлении Госбанка учетно-ссудный комитет состоял из председателя ПравленияГосбанка, одного из чле­нов Правления, двух представителей ВСНХ ипредставителей Наркомфина, Наркомвнешторга, РКП, Центросоюза и неко­торыхдругих ведомств. В конторах и отделениях Госбанка учетно-ссудные комитетысостояли из управляющих этими учреждениями и представителей местных учрежденийи коо­перативных организаций. Положением о Госбанке на учетно-ссудные комитетывозлагалась обязанность устанавливать кредитоспособности государственных,кооперативных органи­заций и частных предприятий и решать вопрос о предостав­ленииим кредитов. Постановления учетно-ссудных комитетов утверждались ПравлениемГосбанка или управляющими областных контор и отделений Госбанка попринадлежности. По мере укрепления планового начала в хозяйстве рольучетно-ссудных комитетов постепенно уменьшалась, многие из них прекратили своюработу и числились лишь формально. В Уставе Госбанка, утвержденном в 1929 г., об этих комите­тах уже не упоминалось.

Отдел сельскохозяйственногокредита совместно с так называемой оценочной комиссией предварительно рассматри­валходатайства о выдаче ссуд сельскому хозяйству. В 1924 г. в связи с организациейЦентрального сельскохозяйственного банка этот отдел был упразднен, по тойпричине, что он был признан не нужным. Считалось, что сельское хозяйство встране более менее наладилось и может само, без взятия кредитов в банке,обеспечивать себя.

Операции учетно-ссудного отделапервоначально находились в непосредственной связи скредитным отделом, особенно ,  с его кооперативной частью, так каквексельным кредитом  вначалепользовались главным образом кооперативные организации. Послетого как в марте 1922 г. было утверждено  положение о векселях, объем работыучетно-ссудного отдела значительно расширился, и он превратился в один самых изкрупных  операционныхотделов.  Товарныйотдел выдавал срочные ссуды под товары и товарные документы, выполнял порученияклиентуры по покупке и продаже товаров, а такженепосредственно выполнял торговые и складские операции.

    Работа хлебного отдела была связана спроводимыми Государственным банком в значительныхмасштабах закупками зерна, его хранением и реализацией.Это делалось по распоряжению Наркомфина, так как в стране не хватало хлеба ипшеницы. Многие зажиточные крестьяне или, как их окрестили большевики, кулаки открыто выступали противсоветской власти и уничтожали посевы, деревенские хлебные склады и т.д. 

Иностранный отдел выполнялоперации по кредитованию внешней торговли, по покупке и продаже иностраннойвалюты, устанавливал корреспондентские отношения с иностранными банками иосуществлял расчеты по торговым и неторговым операциям с иностраннымигосударствами.

Эмиссионный отдел, созданный всвязи с предоставлением Госбанку эмиссионного права, с первых дней своейдеятель­ности проводил большую работу по организации денежного  обращения в стране.

Выполнение Госбанком этих функций сильнозатруднялось  в результате обесценения совзнака. На территории Советской республики находилось вобращении огромное количество обесцененных бумажных денег. В среднем в месяц воборот выпускалось:

 

ГОДЫ

В миллионах рублей

1918

2 829,3

1919

13 645,9

1920

28 631,8

 

На 1 января 1920 г. наличиебумажных денег в обращении превысило 225 млрд. руб., а в последующемувеличилось еще больше. Без упорядочения денежного хозяйства страны и огра­ниченияэмиссии нельзя было приступить к регулированию де­нежного обращения.

К концу 1922 г. благодарянекоторым  успехам в восста­новленииразрушенного  народного хозяйства,укреплению государственного бюджета, росту товарооборота и накоплению Госбанкомзна­чительных по тому времени золотых и валютных ресурсов были ,. созданынеобходимые условия для проведения денежной реформы. Упорядочение и укреплениеденежного обращения в стране стало важнейшей народнохозяйственной задачей.Необходимо было стабилизировать советский рубль..

В этих целях партия иправительство осуществили ряд мероприятий:

 В октябре 1922 г. Госбанку было предоставленоправо вы­пуска банковых билетов (червонцев), которые обеспечивалисьдрагоценными металлами и иностранной валютой, легко реа­лизуемыми товарами,краткосрочными векселями и иными краткосрочными обязательствами.

 Декретом СНК СССР от 5 февраля 1924 г. были вве­дены в обращениегосударственные казначейские билеты досто­инством меньше червонца и декретом от22 февраля 1924 г. Наркомфину было поручено приступить к чеканке и выпуску вобращение серебряной и медной монеты советского образца. Выпуск серебряной имедной монеты зачитывался в счет норм выпуска казначейских билетов.

В ходе денежной реформы 1922-1924гг. была завершена  унификация денежногообращения на территории СССР. Это вызывалось тем, что на Украине, в Закавказье,Туркестане н на Дальнем Востоке печатались и выпускались в обращение местныеденежные знаки. 

«Одной из основныхпредпосылок успешного завершения денежной реформы явилось то, что вследствиероста народного хозяйства, повышения доходов государственных предприятий,успешного проведения налоговой политики, направленной на ограничение ивытеснение капиталистических элементов, созда­ния и развития системысберегательных касс со второй половины 1924 г. был ликвидирован дефицитгосударственного бюджета. » -так писал в своей книге В.И. Ленин.

Денежная реформа 1922-1924 гг.укрепила позиции социа­лизма, создала прочную основу для планового руководствахо­зяйством и необходимые условия для подъема экономики страны Советов.Реформа, установившая устойчивую советскую валюту, сопровождалась снижением ценна товары, повыше­нием доходности крестьянских хозяйств и ростом реальной за­работнойплаты рабочих.

Таким образом, денежная реформа1922-1924 гг. открыла новую страницу в хозяйственном развитии Советского Союза.В ре­зультате реформы Государственный банк СССР стал эмис­сионным центромстраны, его роль в народном хозяйстве все более возрастала.

С каждым годом увеличивалась сетьучреждений Госбанка. На 1 января 1922 г. было всего лишь три конторы -Москов­ская,Северо-Западная в Петрограде, Всеукраинская в Харь­кове иодно отделение в Нижнем Новгороде. В 1922 г. коли­чество контор увеличилось до25, а отделений и агентств — до 143. В последующие годы сеть учрежденийГосбанка про­должала расти .

 

 

ГОДЫ

ВСЕГО

УЧ-НИЙ

ГОС.

БАНКА

КОНТО-    

    РЫ

ОТДЕЛЕ-

НИЯ

АГЕНСТВА

1924

302

29

113

160

1925

405

31

128

246

1926

473

32

170

271

1927

463

32

171

260

1928

570

32

167

371

1929

589

35

176

378

 Как видно из таблицы, за пять лет, с 1924 по 1929 г.,сеть учреждений Госбанка почти удвоилась. Увеличение сети про­ходило в основномза счет агентств. Отделения Госбанка открывались лишь в тех уездных городах,где имелась достаточ­ная база для ведения активных банковских операций. В рядеуездных городов такой базы не было, поэтому там открыва­лись агентства, которыеосуществляли главным образом вклад­ные и переводные операции. Ссудные операцииагентства производили лишь по поручениям тех отделений или контор , Госбанка, в ведении которых они находились.  В 1922-1925 гг. шел процесс организациибанков, обслу­живающих отдельные отрасли хозяйства, и коммерческих бан­ков. Вэтот период были организованы: Всероссийский банк потребительской кооперации,реорганизованный в 1923 г. во Всероссийский кооперативный банк; Всеукраинскийкоопера­тивный банк; Российский торгово-промышленный  банк; Дальневосточный, Северо-Кавказский,Среднеазиатский и Юго-восточный коммерческие банки; Банк по электрификации(Электробанк); 45 коммунальных банков во главе с Цекомбанком; системасельскохозяйственного кредита (Центральный сельскохозяйственный банк, шестьреспубликанских банков сельско­хозяйственного кредита, 71 обществосельскохозяйственного кредита, свыше 9 тыс. сельскохозяйственных кредитных това­риществ)и 286 обществ взаимного кредита.

Кроме того, в августе 1922 г. сцелью содействия развитию оборотов по внешней торговле был создан наакционерных на­чалах Российский коммерческий банк (Роскомбанк). В 1924 г..всеакции этого банка были приобретены Наркомвнешторгом, Госбанком и некоторыми другимисоветскими организациями, а сам банк преобразован в Банк для внешней торговли(Внешторгбанк) .

15 нюня 1927 г. ЦИК и СНК СССРприняли постановление «О принципах построения кредитной системы»,вызванное тем, что в работе банков (особенно специализированных) имел местопараллелизм. В погоне за клиентурой эти банки выхо­дили за установленные имрамки отдельных отраслей хозяй­ства, стремясь стать универсальными.Множественность бан­ков, осуществляющих краткосрочное кредитование, порождаланездоровую конкуренцию между ними.

Сохранив общее наблюдение задеятельностью кредитных учреждений за Наркомфином, правительство возложило на  Госбанк руководствовсей кредитной системой с предоставле­нием ему праваучаствовать в лице своих представителей в советах и ревизионных органахкредитных учреждений, непо­средственно следить за использованием банкамиоткрываемых им кредитов и за распределением кредитов по отдельным отраслямнародного хозяйства в соответствии с правительственными директивамив области кредитной политики.

На основе упомянутогопостановления были разграничены функции банков и усилена роль Госбанка, какоргана кратко­срочного кредита и отраслевых банков как органов в основ­номдолгосрочного кредита. Однако разграничению функций банков и размежеванию между ними клиентуры препятство­вало наличиекоммерческого кредита: хозяйственные организации имели возможность получать дополнительные средства в порядке взаимногокредитования.  В1928 г. Промбанк был реорганизован в Банк долго­срочногокредитования промышленности и электрохозяйства (БДК), аего краткосрочные операции были переданы Гос­банку.

На 1 октября 1923 г. удельный вескредитов Госбанка в общей сумме всех краткосрочных кредитов составлял 65,2%, ана 1 октября 1929 г.-73%. Остальная часть кредитов падалана долю специализированных банков, сеть коопера­тивных икоммулятивных банков.

Госбанк проводил кредитованиекредитных наиболеекрупных промышленных, торговых и кооперативных организаций, а также частныхфирм. Выдачу кредитов пред­приятиям и организациям Госбанк производил послетщатель­ного изучения их хозяйственного и финансового состояния и проверки ихкредитоспособности.

В числе выполняемых Госбанкомфункций особое место занимали операции, связанные свнешнеторговыми и кредит­ными отношениями СССР с иностранными государствами.Государственный банк был призван осуществлять внешние международные расчеты ивалютно-кассовые операции, обеспечивая незыблемость государственной валютноймонополии. Основные задачи Госбанка в этой области были определены положением оГосударственном банке, утвержденным IV сес­сией ВЦИК в октябре 1921 г., а впоследующем- декретом ВЦИК и СНК от 15 февраля 1923 г. о валютных основаниях.

По мере упрочения Советского государства и его эконо­мики,расширения экономических связей с иностранными госу­дарствами, возрасталиоперации Госбанка по кредитованию и расчетам внешней торговли и расширялись егосвязи с ино­странными банками.

С октября 1925 г. Госбанк стал осуществлять кассовые опе­рациипо исполнению государственного бюджета, а с 1928 г. на него была возложена всяработа по кассовому исполнению госбюджета.

   Государственныйбюджет за 1924/25 хозяйствен­ный год был исполнен с превышением доходов надрасходами в сумме 54 млн. руб. Государственный банк, оказывая широ­кую кредитнуюпомощь государственным и кооперативным. предприятиям, способствовал ростусоциалистического сек­тора, укреплению хозяйственного расчета и повышению тем­повсоциалистического накопления.

Основное место в ленинском плане преобразования Россиизанимала идея социалистической индустриализации страны. «Только на основеразвития тяжелой индустрии можно было поднять все остальные отраслипромышленности и осуществить кооперирование крестьянских хозяйств» — говорил он

Государственный банк активно содействовал кредитомукреплению социалистического сектора, ограничению и вытеснению частногокапитала(что оказалось роковой ошибкой), развитию торговли и овладениюпролетарским государством рыночными отношениями, способ­ствовалперераспределению финансовых ресурсов, необходи­мых для финансирования тяжелойиндустрии, а также социа­листическому преобразованию мелкого крестьянскогохозяй­ства.

Объем кредитных вложений Госбанка в народное хозяйствонеуклонно возрастал. На 1 октября 1929 г. он составлял 4 225 млн. руб. и посравнению с 1 октября 1925 г. увеличился в 2,6 раза. В 1929 г. размервексельных и долгосрочных кре­дитов начинает снижаться н резко возрастаютподтоварные и производственно-целевые кредиты, что характеризует расшире­ние прямого,целевого краткосрочного кредитования.

В июне 1929 г. ВЦИК и СНК СССР утвердили Устав Гос­банка,в котором было подчеркнуто, что Госбанк имеет своей целью в соответствии собщим планом развития народного хозяйства СССР регулировать денежное обращениев стране и осуществлять краткосрочное кредитование промышлен­ности, сельскогохозяйства, торговли, транспорта и других отраслей хозяйства.

До этого правительство вносило частичные изменения в дей­ствовавшеес октября 1921 г. положение а Госбанке. Так, первоначально основной капиталГосбанка был определен в совзнаках в сумме 2 000 млрд. руб. и в апреле 1922 г.увели­чен за счет ассигнований из бюджета до 5 750 млрд. руб. С 1 октября 1923г., когда статьи актива и массива баланса Госбанка стали исчисляться вчервонцах, основной капитал Госбанка был определен в 50 млн. руб., в январе1925 г. уве­личен до 100 млн. руб., а в 1927 г. — до 250 млн. руб. Принятый в1929 г. новый Устав Госбанка СССР предусмат­ривал вместо основного капиталауставный капитал, который в связи с дальнейшим расширением объема деятельностиГосбанка был определен уже в сумме 400 млн. руб.

По вопросам эмиссионного права Госбанка Устав отразилдействующие законодательные акты, в частности декрет СНК от 11 октября 1922 г.«О предоставлении Госбанку права вы­пуска банковых билетов».

Устав 1929 г. предусматривал, помимо Правления, непо­средственноведающего работой Госбанка, высший коллегиаль­ный орган управления Госбанком — Совет Государственного банка в составе 40 человек: народного комиссара финансовСССР (председатель), председателя Правления Госбанка, председателей правленийспециальных банков, представителей ВСНХ и наркоматов, экспертов — специалистовпо денежному обращению и кредиту, а также представителей союзных рес­публик.Однако этот Совет хотя и был создан, но практиче­ского значения не имел ивскоре прекратил свое существо­вание.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственногобанка России, а затем, в декабре 1917 г., был издан декрет ВЦИК онационализации частных акционерных банков. В 1917-1919 гг. в связи с отменойчастной собственности на землю были ликвидированы также ипотечные банки.Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянскимхозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком,образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 г. прекратил свою деятельность ис этого времени Народный банк РСФСР был трансформирован в Центральноебюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли новыепредпосылки развития кредитных отношений и создания по существу зановобанковской системы. В конце 1921 г. начал функционировать Государственный банк,стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки.На самом деле низовое звено кредитной системы представляли кредитные исельскохозяйственные товарищества, осуществляющие необходимые банковскиеоперации. Затем, под контролем Госбанка, стали формироваться на паевых началахобщества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местныесельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 г. былиучреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитиюпотребительской кооперации. Следующий этап становления новой советскойкредитной системы — создание отраслевых специальных банков акционерногообщества «Электрокредит», акционерного Российскоготоргово-промышленного банка, Центрального коммунального (с сетью местных учреждений)и других.  

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новойэкономической политики практически невозможна без аккумуляции и широкогоиспользования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 г. были учреждены сучастием частного капитала, подконтрольные Госбанку, два банка Российскийкоммерческий банк и Юго-Восточный банк. Весьма примечательно что, одним из учредителей Роскомбанка былипредставители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организациичастных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельностькоторых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средствмелких товаропроизводителей и частников.

Следует  отметить, что реализацияуказанных мер позволила сформировать к концу 1925 г. достаточно развитуюкредитную систему, состоящую в основном из различных кредитных учреждений,созданных на новых началах. К этому времени функционировал 121 акционерный   банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка,196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита икредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сетьучреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которыхприходилось около 56 % всех кредитных вложений.

ВЦИК и СНК провели выдержанную  линию при организацииГосударственного банка на основе наблюдений за деятельностью иностранныхбанков,   но многое являлось результатомактивной деятельности экономистов нашей страны.

КАПИТАЛГОСУДАРСТВЕННОГО БАНКА ВМЛН.РУБ (1920-1930 г.г.)

<img src="/cache/referats/1050/image002.gif" v:shapes="_x0000_s1026">

Деятельность банка в период с1920-1930 г.г.

<img src="/cache/referats/1050/image004.gif" v:shapes="_x0000_s1027">