Реферат: Активные и пассивные операции банков

Витебский кооперативный институт

Кафедра финансов и кредита

КУРСОВАЯРАБОТАпо курсу«Деньги, кредит, банки»

на тему « Активные и пассивные операции банков»

                                                               

Выполнила студентка

Руководитель

Гомель 2005

РЕФЕРАТ

Курсовая работа на тему«Активные и пассивные операции банков».   

Курсовая работа содержит 60с.,3 рис., 1 таб., 1 приложение, 17 источников.

 Ключевыеслова: пассивные операции банков, активные операции банков, собственныесредства банка, заемные средства банка, привлеченные средства, депозит,кредитные операции, инвестиционные операции.

Объект исследования: банковская деятельность коммерческих банков РеспубликиБеларусь.

Предмет исследования: активные и пассивные операции банков.

Цельюкурсовой работы является исследование сущности и значения активных ипассивных операций коммерческих банков.

Методология:  анализационно-исследовательский и монографический методы.

Методы: анализационно-исследовательский метод используется в разделах 2.3 и3.3, посвященных анализу банковских операций.  Монографический метод представляет собойисследование, посвященное одному вопросу, и  используется во всех главах курсовой работы.

Полученныерезультаты и их новизна: банковские операции в <span Times New Roman",«serif»">Беларуси

нуждаются в серьезном совершенствовании<span Times New Roman",«serif»">.В курсовой работе приведены практические рекомендации по улучшениюэффективности проведения банковских операций. <span Times New Roman",«serif»">

<span Times New Roman",«serif»">Степень внедрения ирекомендации по внедрению:

<span Times New Roman",«serif»">в первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты,которые улучшили бы юридическую регламентацию банковской деятельности.<span Times New Roman",«serif»">

<span Times New Roman",«serif»">Экономическая исоциальная значимость работы:

<span Times New Roman",«serif»">вусловиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системыусложняется, идет поиск эффективно работающего механизма на рынке капиталов,новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегодня весьмаактуально изучение операций банков.

 TOC o «1-3» Содержание

Введение…………………………………………….…………………………….5

Глава 1. Сущность, принципы илицензирование банковской деятельности...8

Глава 2. Пассивные операциикоммерческих банков…………………………13

2.1. Сущность и формы пассивныхбанковских операций………..............13

<span Times New Roman",«serif»">2.2. Классификация депозитов…………………………………….…..….…16<span Times New Roman",«serif»">2.3. Анализ  пассивных операций коммерческих банков …………………21<span Times New Roman",«serif»">Глава 3. Активные операции коммерческих банков………………………..…253.1.Экономическая сущность активных операций……………………...….253.2. Виды и формы активных операций коммерческих банков…………...28

3.2.1. Кредитные операции……………………………………………..........28

<span Times New Roman",«serif»;font-weight:normal;mso-bidi-font-weight: bold;font-style:normal;mso-bidi-font-style:italic">3.2.2. Инвестиционныеоперации………………………………...………….32<span Times New Roman",«serif»;font-weight:normal;mso-bidi-font-weight: bold;font-style:normal;mso-bidi-font-style:italic">3.2.3. Кассовые операциибанков……………………………………………40

3.2.4.Прочие операции…………………………………………….………...46

3.3. Анализ активныхопераций коммерческих банков……………………48

Заключение……………………………………………………………………….51

Список использованных  источников ………………………………….............60

ВВЕДЕНИЕ

Для осуществления своихзадач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскимиоперациями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самогобанка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслейэкономики. Деятельность банков всеобъемлюща. За последние годы количество иразнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли.Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек,бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторинговые операции, финансированиеаренды, участие в операциях евродолларового рынка, использование системыабонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Болеетого, для  совершенствования своих услугмногие банки используют научные рекомендации в области управления.

Согласно Банковскомукодексу Республики Беларусь банковские операции могут быть активными,  пассивными и посредническими.

«Под активнымибанковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставлениеденежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под пассивнымибанковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечениеденежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под посредническимибанковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлениюбанковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовымиорганизациями». [1,c.12]

 Активные и пассивные операции подобны двумпротивоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операцийневозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленнымипассивные.

<span Times New Roman",«serif»">Развитие рыночных отношений вБеларуси делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков.Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковскойсистемы усложняется. Идет поиск эффективно работающего механизма на рынкекапиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегоднявесьма актуально изучение операций банков. Это и является целью данной курсовойработы. Среди основных задач работы следует выделить

следующие<span Times New Roman",«serif»">:

·<span Times New Roman"">             

<span Times New Roman",«serif»"> раскрыть сущность активных и пассивныхбанковских операций;

·<span Times New Roman"">             

<span Times New Roman",«serif»">изучитьпути и методы создания кредитных ресурсов;

·<span Times New Roman"">             

<span Times New Roman",«serif»">охарактеризоватьактивные банковские операции, играющие первостепенную роль в развитии экономикилюбого государства, в том числе и Беларуси;

·<span Times New Roman"">             

<span Times New Roman",«serif»">рассмотретьвиды кредитов  коммерческих банков;

·<span Times New Roman"">             

<span Times New Roman",«serif»">подвестиитоги,  сделать основные выводы курсовой работы.

Курсовая работа состоитиз трех глав. Первая из них посвящена вопросам сущности деятельности банка,принципам и лицензированию банковской деятельности. Именно в этой главеприводятся правовые основы  деятельностибанка и лицензирования банковских операций.

Во второй главеконцентрируется внимание на организации пассивных банковских операций. В этойглаве  дана подробная   классификация  депозитов, приводятся данные о структурересурсной базы белорусских банков.

 В третьей главе курсовой работырассматриваются активные операции коммерческих банков концентрируется вниманиена таких группах операций как кредитные, инвестиционные, кассовые. Производитсяанализ структуры  средств, размещенных в активах банковского сектора.

В заключении отражаетсясовременное состояние банковских операций, приводятся рекомендации к ихусовершенствованию.

Основными данными длянаписания курсовой работы являются научные труды белорусских экономистов изарубежных специалистов в области банковского дела, учебные пособия иметодические разработки.

В качестве исходныхданных для  проведения анализа операцийкоммерческих банков были использованы  материалы периодической печати, информация софициального сайта Национального Банка Республики Беларусь.

ГЛАВА 1.  СУЩНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕБАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Банковскаядеятельность — совокупность осуществляемых банками и небанковскимикредитно-финансовыми организациями банковских  операций, направленных на извлечение прибыли. [1, c.9]

<span Times New Roman",«serif»">Совокупность оснований, которым субъекты  хозяйствования  руководствуются  в процессе деятельности, называется принципами.

Основнымипринципами банковской деятельности являются:

·<span Times New Roman"">       обязательность получения банками и небанковскимикредитно-финансовыми организациями лицензии на осуществление банковскихопераций;

·<span Times New Roman"">       независимость банков и небанковских кредитно-финансовыхорганизаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственныхорганов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательнымиактами Республики Беларусь;

·<span Times New Roman"">       разграничение ответственности между банками, небанковскимикредитно-финансовыми организациями и государством;

·<span Times New Roman"">       обязательность соблюдения установленных Национальным банкомэкономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковскойсистемы Республики Беларусь;

·<span Times New Roman"">       обеспечение физическим и юридическим лицам права выборабанка, небанковской кредитно-финансовой организации;

·<span Times New Roman"">       обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам(депозитам) клиентов;

·<span Times New Roman"">       обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

[1, c.9]

Банковская система РеспубликиБеларусь является двухступенчатой. Центральный банк является эмиссионным банкоми осуществляет еще другие важные функции. Наряду с этим существуют«коммерческие банки с различным по своей широте ассортиментом(«дифференцированная универсальность»), различными целями и часто такжеразличными группами клиентов; они занимаются банковскими операциями, т.е.производят финансовые услуги, которые нужны на рынке». [3, c.9]

Эмиссионные банки осуществляют выпускбанкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особоеположение, будучи «банками банков». Коммерческие банки представляют собойбанки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятийглавным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в видевкладов.

Современная банковская система — это сфера многообразныхуслуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовыхопераций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм  денежно-кредитных и финансовых инструментов,используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

С целью повышения надежности и стабильности банковскойсистемы Беларуси, обеспечение интересов кредиторов, вкладчиков коммерческихбанков и в соответствии главой 12 «Банковского кодекса Республики Беларусь»Национальный Банк определяет порядок предоставления лицензии на совершениебанковских операций.

Банковскимкодексом Республики Беларусь установлено, что банковская деятельность можетосуществляться только на основании лицензии, выдаваемой Национальным банком. Определенпорядок государственной регистрации банков и лицензирования банковскойдеятельности, который более подробно конкретизируется в Инструкции о порядкегосударственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковскихкредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением ПравленияНационального банка от 28.06.2001 № 175.

Настадии лицензирования банковской деятельности обеспечивается контроль зазаконностью происхождения капитала, поступающего в банковскую систему, заквалификацией руководителей исполнительных органов банков.

Лицензирование банковской деятельности совершается с цельюпривлечения на рынок банковских услуг Беларуси коммерческих банков и банковскихучреждений, условия деятельности которых соответствуют установленным Национальногобанка Республики Беларусь обязательным требованием и деятельность которых неугрожает интересам их клиентов.

Коммерческие банки имеют право совершать банковские операциитолько после получения соответствующей лицензии Национального Банка.

Цель лицензирования – ограничить осуществление банковскихопераций только тем юридическим лицам, которые имеют разрешение на ихпроведение от уполномоченного банка.

В Национальном банке ведется «Реестр лицензий банков наосуществление банковских операций» (Приложение 1).  В нем указываются банки  и номера лицензий полученных ими.

Национальный банк выдает следующие лицензии на осуществление                    банковских операций: общую,внутреннюю, генеральную, разовую,                   лицензию на привлечение вовклады средств физических лиц,                  лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами и                   драгоценными камнями.

Общая лицензия дает банку право осуществлять указанные вней                   банковские операциив белорусских рублях. Общая лицензия                   выдается банку во время егогосударственной регистрации.

Внутренняя лицензия дает банку право осуществлять указанныев                   ней банковскиеоперации в иностранной валюте на территории                   Республики Беларусь. Внутренняялицензия выдается по заявлению                  банка во время или после его государственной регистрации.

Генеральная лицензия дает банку право осуществлять указанныев                   ней банковскиеоперации в иностранной валюте как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами. Генеральная  лицензия выдается по заявлению банка не ранееодного года после его государственной регистрации.

Разовая лицензия дает банку право осуществить отдельную  банковскую операцию в иностранной валюте.Разовая лицензия  выдается по заявлениюбанка в случае необходимости одноразового осуществления им отдельной банковскойоперации.

 Лицензия напривлечение во вклады средств физических лиц дает банку право на осуществлениеследующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте:  привлечение во вклады денежных средств физическихлиц; открытие и ведение банковских счетов физических лиц; осуществлениерасчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц.

  Лицензия напривлечение во вклады средств физических лиц может быть выдана по заявлениюбанка не ранее двух лет с даты его государственной регистрации.

Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами идрагоценными камнями дает банку право осуществлять указанные в ней операции сдрагоценными металлами и драгоценными камнями. Данная лицензия выдается позаявлению банка не ранее трех лет с даты его государственной регистрации. [1,c.66-68]

ГЛАВА 2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1. Сущность и формы пассивныхбанковских операций

Пассивные операции банков– это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведениякредитных и других активных операций. [16,c.89] В результате пассивных операцийпроисходит увеличение средств на пассивных счетах, а также активно-пассивныхсчетах (в части превышения пассива над активом).

Пассивные операции могутосуществляться в трёх формах:

1)<span Times New Roman"">   

формирование собственных средствбанка, к которым относятся Уставный фонд, резервный, страховые фонды, а такженераспределённая прибыль.

Уставный фонд являетсяамортизатором при совершении активных операций, и при неблагоприятныхпоследствиях этих операций банк будет отвечать по претензиям вкладчиков икредиторов за  счёт уставного фонда.Национальный банк устанавливает минимальный размер собственных средств длядействующего банка.  Уставный фондформируется путём взносов учредителей или выпуска акций. В Уставный фонд можетнаправляться прибыль оставшаяся нераспределённой к концу года. Размер Уставногофонда в неденежной форме не может превышать 20% в первые два года после егорегистрации и 10% в последующие годы.

Резервный фонд создаётсяпутём ежегодных отчислений от прибыли до достижения этим фондом размерапредусмотренного уставом банка. При достижении этого размера отчисления в фондпрекращаются либо резервный фонд присоединяется к Уставному фонду и егоформирование начинается по новому. Используется резервный фонд для покрытияубытков от активных операций, а также для выплаты дивидендов попривилегированным акциям  в случаенедостатка прибыли или наличия убытка.

Страховые фонды могут создаваться на цели и вразмерах, предусмотренных Уставом банка.

2)<span Times New Roman"">   

формирование заемных средств.Сюда  относятся кредиты, получаемыекоммерческими банками от других банков и Национального банка. Обычно этикредиты используются для оперативного  регулированияликвидности балансов банка, а также для выдачи кредитов неожиданным выгоднымзаемщикам.

3)<span Times New Roman"">   

формирование привлечённых средств.Основной формой привлечения ресурсов в мировой банковской практике являютсядепозитные операции. За счёт них формируется около 80-90% всех ресурсов банка.Депозитные операции – операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определённый срок либодо востребования. Кроме вкладных операций в эту группу относятся средства,привлечённые банком путём выпуска депозитных и сберегательных сертификатов ибанковских векселей.<span Times New Roman",«serif»">   С помощью  первой  формы пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Собственные  ресурсы банка представляют собой банковский капитал  и  приравненные  к  нему статьи. Роль и  величина  собственного  капитала  коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций,<span Times New Roman",«serif»">занимающихся другими видами деятельности тем,  что за счет собственного  капитала банки покрывают менее 10%  общей потребности в  средствах. Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего  в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные  расходы, без которых банк  не  может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им  резервы. Наконец,  собственные ресурсы являются главным источником  вложений в долгосрочные активы.

<span Times New Roman",«serif»">Следующие две формы пассивных  операций создают вторую крупную группуресурсов — заемные, или  привлеченные,  кредитные ресурсы. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всейпотребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных. [8,

<span Times New Roman",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">c<span Times New Roman",«serif»">.155] Это депозиты (вклады), атакже контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их<span Times New Roman",«serif»">исключительно велика.Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынкекредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребностьнародного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуютпревращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения впотребительском кредите.<span Times New Roman",«serif»; mso-bidi-font-family:«Courier New»;layout-grid-mode:line">Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.<span Times New Roman",«serif»; mso-bidi-font-family:«Courier New»;layout-grid-mode:line"><span Times New Roman",«serif»; mso-bidi-font-weight:bold">2.2. Классификация депозитов.<span Times New Roman",«serif»">

Сложившийся в РеспубликеБеларусь депозитный рынок можно классифицировать следующим образом:

·<span Times New Roman"">       

попринадлежности вкладчика физическим или юридическим лицам;

·<span Times New Roman"">       

повидам валют;

·<span Times New Roman"">       

поденежной форме (наличная, безналичная)

·<span Times New Roman"">       

посрочности: депозиты до востребования, срочные, накопительные.

Депозиты до востребования– привлечённые банком средства без ограничения сроков, то есть довостребования. При этом банк может выплачивать проценты за пользование этимисредствами.

<span Times New Roman",«serif»">Депозиты до востребования классифицируютсяв зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах:средства на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, учреждений;средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевомуэкономическому назначению) фондов;

<span Times New Roman",«serif»;mso-ansi-language:LV"> <span Times New Roman",«serif»">собственныесредства предприятий, предназначенные для капитальных вложений и хранящиеся наотдельных счетах; средства в расчетах; кредитовые остатки средств накорреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местныхбюджетов;  средства на счетах по доходамместных бюджетов; кредитовые остатки средств на счетах иностранных банковкорреспондентов.

<span Times New Roman",«serif»">Срочные депозиты

<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode:line">– это вклады, вносимые клиентами<span Times New Roman",«serif»">банка<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode:line"> на определенный срок, по нимуплачиваются повы<span Times New Roman",«serif»">шенные<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language: RU;layout-grid-mode:line"> проценты. При этом проце<span Times New Roman",«serif»">нтныеставки зависят от размера и<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode: line"> срока вклада.<span Times New Roman",«serif»; layout-grid-mode:line">Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты. <span Times New Roman",«serif»">Депозитный сертификат — это ценная бумага, свидетельствующая о том,  что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента.  Существует две разновидности депозитных сертификатов — непередаваемые,  которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк, <span Times New Roman",«serif»">и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode: line">Сберегательные вклады населения играют важную роль в ресурсах банков, вчастности вклады целевого назначения.

<span Times New Roman",«serif»">Сберегательные вклады населения имеютбольшую разновидность:

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады ограниченные минимальной суммой ибез ограничения;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">пополняемый вклад – позволяет вкладчикувносить дополнительные взносы, вклад без возможности пополнения;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады с фиксированной процентнойставкой;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады с фиксированнойувеличивающейся  прогрессивной с течениемсрока процентной ставкой;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады с изменяющейся процентнойставкой;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады с капитализацией процентов – начисленныепроценты не выплачиваются вкладчику, а присоединяются  к сумме основного вклада;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">вклады, оформленные сберегательнымисертификатами;

·<span Times New Roman"">       

<span Times New Roman",«serif»">и другие.

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode: line">Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периодуотпусков, дням рождений, практикуются также «новогодние вклады» – в течениегода банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в концегода банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накоплениеденег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью граждан.

Сроки размещения средств на депозитеу банков очень различаются. Наиболее стандартные из них — это 3; 6 и 12месяцев. Многие банки  учли пожелания клиентов разместитьдепозиты на очень короткий срок — от 1 до 4 недель. Например, АСБ «Беларусбанк»предлагает населению разместить средства на вкладе «Гарантированный доход» сосроками 15 и 35 дней.  «Белпромстройбанк»предложил еще более нестандартный срок — на 9 месяцев. Большая часть банков предлагаетклиентам доверить им средства на целых 2 года. Многие банки выразили готовностьпринять вклады даже на 3-5 лет.

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode: line">Накопительные депозиты – это как правило вклады населения,имеющие сберегательное направление. Их сроки обычно продолжительнее срочныхдепозитов. К ним можно отнести накопительный выигрышный и накопительныйжилищный вклады.

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-language:RU;layout-grid-mode: line">Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которыеусиливают ликвидные позиции банков.

<span Times New Roman",«serif»">    Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке  кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных  операций.  Они  заключаются  в следующем:<span Times New Roman",«serif»">1)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">депозитные операции организуются таким образом, чтобы содействовать получению  прибыли  или созданию условий для получения прибыли в будущем;<span Times New Roman",«serif»">2)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">депозитные операции должны быть разнообразными и вестись  с  различными субъектами;<span Times New Roman",«serif»">3)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">в ходе привлечения депозитов особое внимание следует уделять срочным депозитам;<span Times New Roman",«serif»">4)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между  депозитными и  кредитными  операциями как по  срокам так и  суммам депозитов и кредитных вложений;<span Times New Roman",«serif»">5)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">резервы свободных, не вовлечённых в активные операции средств на депозитных счетах должны быть минимальными;<span Times New Roman",«serif»">6)<span Times New Roman"">    <span Times New Roman",«serif»">банки должны развивать количество оказываемых услуг, улучшать качество и культуру обслуживания клиентов, так как это способствует привлечению депозитов.<span Times New Roman",«serif»">Банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые поступления и обязательств, подлежащие исполнению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием банки составляют и перспективные планы, прогнозы на квартал, год и другие периоды.<span Times New Roman",«serif»">    К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке;  соглашения  о  продаже  ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Национального  Банка;  продажа банковских акцептов;  выпуск коммерческих бумаг;  получение займов на рынке евродолларов; выпуск облигаций.<span Times New Roman",«serif»">    Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том,  что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы,  этот рынок повышает  эффективность   использования   кредитных  ресурсов   банковской системы в целом.  Кроме того,  наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать  в  оперативных  резервах  банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

2.3. Анализ  пассивныхопераций белорусских банков

Политика, проводимая Национальным банком икоммерческими банками,  способствуетувеличению привлекательности хранения свободных денежных средств во вкладах. Врезультате 2004 год характеризовался укреплениемдоверия к банковскому сектору со стороны кредиторов и вкладчиков, что находитсвое выражение в росте ресурсной базы банков. Ее объем по действующим банкам заданный период увеличился с 9744,3 млрд. рублей до 14416,3 млрд. рублей, или на47,9%.

Основным источником расширения ресурснойбазы стали средства вкладов (депозитов) предприятий и граждан, прирост которыхобеспечил 51,2% общего прироста пассивов банковского сектора. В том числеприрост средств физических лиц обеспечил 32,5% общего прироста пассивовбанковского сектора.

На 01.01.2005 средства физических лицсоставили 3895,8 млрд. рублей, или 27,0% пассивов банковского сектора. Наиболеебыстро возрастал объем вкладов физических лиц в национальной валюте. Если общаясумма депозитов увеличилась на 63,8%, то в национальной валюте их приростсоставил 95,8%, в иностранной валюте — только 30,9%.

В структуре вкладов (депозитов)населения преобладают рублевые вклады, доля которых на 01.01.2005 достигла59,9%. Доминирующее место на рынке частных вкладов занимает АСБ «Беларусбанк»,в котором сконцентрировано 61,5% всего объема вкладов (депозитов) населения побанковской системе. В целом на шесть крупнейших системообразующих банков,обладающих гарантиями государства по возврату вкладов, приходится 95,7% всегообъема вкладов физических лиц в белорусских банках.

Вторым по значимости источникомрасширения ресурсной базы являются остатки средств предприятий и организаций,размещенные на расчетных и текущих счетах. Их объем увеличился на 21,4% и на01.01.2005 составил 2084,6 млрд. рублей. Доля остатков на расчетных и текущихсчетах в совокупных пассивах банковского сектора составила 14,5%.

В структуре привлеченных ресурсов зарассматриваемый период увеличились объем и, соответственно, доля привлеченныхмежбанковских кредитов и депозитов (с 1333,4 млрд. рублей до 1907,0 млрд.рублей, или на 43,0%).  [10, c.30]

На рисунке 1 представлена структурапассивов банковского сектора Республики Беларусь на 01.01.2005г.

Рис.1

Структура пассивов на01.01.2005

<img src="/cache/referats/24526/image002.jpg" v:shapes="_x0000_i1025">

 В нынешнем 2005году тенденция увеличения объема вкладов (депозитов) населения сохранилась. Каксообщается в пресс-релизе от 11 октября 2005 г. на официальном сайтеНационального банка Республики Беларусь [14]: «Почти на 949 миллиардовбелорусских рублей, или на 40,6 процента, увеличились за три квартала нынешнегогода вклады населения в национальной валюте в белорусских банках. Депозиты виностранной валюте за этот период возросли на 94,1 миллиона долларов США, илина 13,2 процента. В начале октября вклады граждан в национальной валютедостигли почти 3,3 триллиона белорусских рублей, а в иностранной – 807,3миллиона долларов США.

Росту вкладов во многом способствует проводимаяНациональным банком процентная политика. Она направлена на обеспечениепривлекательных условий сбережений в национальной валюте и увеличениедоступности кредитных ресурсов банков для населения и субъектов экономики.

По-прежнему сохраняется привлекательность условий дляхранения сбережений населения в национальной валюте. Уровень процентных ставокперекрывает как темпы инфляции, так и доходность по сбережениям в СКВ. Наиболеевыгодными остаются ставки по депозитам свыше одного года. Это стимулируетпривлечение долгосрочных депозитов в банки, увеличение сроков выдачи кредитныхресурсов экономике и населению страны.

Кроме этого, банки открыли новые виды вкладов напривлекательных для населения условиях, а также модифицировали уже действующиеза счет введения дополнительных условий (автоматическая пролонгация действиядоговора, бесплатная выдача пластиковой карточки, капитализация процентовежемесячно с зачислением на пластиковую карточку и т.д.).

Национальный банк планирует и в дальнейшем следоватьпринципу защиты вкладов в белорусских рублях от обесценивания, а такжеуменьшения стоимости кредитов, содействуя тем самым социально-экономическомуразвитию Беларуси».

      
еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию