Реферат: Кредитная политика банка

РЕФЕРАТ

ПЗ: 4 части, 137 стр., 15 рис., 15 табл.,8 схем, 55 источников.

Объект исследования – организационно экономическиеаспекты кредитной деятельность ПриватБанка, анализ эффективности от проведениякредитных операций.

Цель работы – выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций КБ ПриватБанка и изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.

Методы исследования – путем описательного,сравнительного, структурно-аналитического и практического методов проведенахарактеристика существующей кредитной системы КБ ПриватБанка, ее доходность игарантийнгость, путем аналитических исследований были установлены недостаткисистемы, рассмотрены возможности их ликвидации.

В первой части дипломной работы рассмотрено теоретическоеобоснование кредита и ссудного процента как экономических категорий, по банкамв целом. Рассмотрены виды и функции выполняемые кредитом, экономика измененияссудного процента и причены на негот влияющие.

Во второй части более детально рассмотрена деятельностьКБ ПриватБанка( как анализируемого объекта), непосредственно его кредитнаядеятельность. Более подробно рассмотрен кредитный портфель банка в разрезенаиболее актуальных ссудных программ.

В третьем разделе рассмотрены способы, применяя которыеКБ ПриватБанк сможет снизить кредитный риск и повысить доходную базу от проведениякредитной политики.

Четвертая часть отображает необходимыесанитарно-гигиенические нормы для работы в операционном зале банка.

КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, КРЕДИТНЫЙ РИСК,ОВЕРДРАФТ, ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ, УЧЕТНАЯ СТАВКА

СОДЕРЖАНИЕ

Задание____________________________________________________________2

Реферат____________________________________________________________4

Введение___________________________________________________________7

1

Сущность кредита и ссудного процента, ихвлияние на экономику________10

1.1 Кредит и ссудный процент как экономическиекатегории _____________ 10

1.2 Формы и функции кредита_____________________________________ __16

1.3 Регулирование ссудного процента и его влияниена экономику _______ _23

2

Организационно экономические аспекты осуществлениякредитных операций и анализ доходной базы КБ ПриватБанка_______________________________30

2.1Кредитная деятельность ПриватБанка_______________________________30

2.2 Анализ кредитных вложений и процентнойполитики КБ ПриватБанк______________________________________________________________36

2.3 Порядок установления процентной ставки В КБПриватБанк______________________________________________________________52

2.4Эффективность от проведения овердрафтового кредитования и «рассрочки», как наиболеепотребляемых продуктов в разрезе кредитного портфеля КБ ПриватБанка___________________________________________________________61

3 Совершенствование кредитной политики КБПриватБанка_______________71

3.1Оценка кредитоспособности клиента в КБ ПриватБанке и возможные варианты ее совершенствования___________________________________________71

3.2 Определение привлекательности рыночныхсегментов как необходимый фактор снижения кредитного риска____________________________________85

3.3 Ценовая стратегия направленная на увеличение прибыльности иснижение кредитного риска КБ ПриватБанка_____________________________________89

3.4

Пути повышениякредитоспособности заемщика_____________________963.5 Работа с проблемнымикредитами, возможные пути выхода из кризиса неуплаты____________________________________________________________974 Охранатруда____________________________________________________101

4.1Санитарно-гигиенические условия в операционном зале банка_________101

4.2 Требования к видеодисплейным терминалам иперсональным электронно-вычислительным машинам_________________________________________102

4.3 Требования к помещениям для эксплуатации ВДТи ПЭВМ____________________________________________________________105

4.4Требования к микроклимату, содержанию аэроинов и вредных химических веществ в воздухе помещенийэксплуатации ВДТ и ПЭВМ________________107

4.5Требования к шуму и вибрации____________________________________108

4.6 Требования к освещению помещений и рабочихмест с ВДТ и ПЭВМ___109

4.7 Требования к организации и оборудованиюрабочих мест

с ВДТ и ПЭВМ_____________________________________________________112

4.8 Требованияк организации и оборудованию рабочих мест с ВДТ и

ЭВМдля взрослых пользователей_____________________________________114

4.9Режимы труда и отдыха при работе с ПЭВМ и ВДТ должны

организовываться в зависимости от вида и категории трудовой

деятельности.______________________________________________________116

ЗАКЛЮЧЕНИЕ__________________________________________________ _130

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ _______________________134

Приложения

А– Сводный баланс ПриватБанка за28-02-2007________________________138

Б– Консолидированный баланс за 2005-2006гг._______________ _________139

В– Консолидированный отчет о финансовых результатах 2005-2006гг.____142

Г– Консолидированный отчет о движении денежных средств за2005-2006г.____________________________________________________________144

Д– Консолидированный отчет о собственном капитале 2006г.____________ 147

Е– Консолидированные внебалансовые обязательства 2005-2006гг._______150

ВВЕДЕНИЕ

Основой современнойэкономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банкиозначают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенныекредиты, неуплаченные проценты — все это ослабляет банковскую систему и говорито болезни экономики.

Организацияфинансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения,функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитиихозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционированиякредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получениесредств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развитиястраны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела вполной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующимиформами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономическогоразвития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитногодела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностямв кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики

Механизмфункционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ееорганизационной структуры, организационно-правовых форм осуществления кредитныхопераций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

Банковский сектор – одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.Коммерческий банк в современной Украине становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом. В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию – посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. Кредитные операции банков и кредитных учреждений при первом приближении делятся на активные и пассивные[22]. В первом случае банк является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). То есть и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). В моей курсовой работе речь пойдёт именно о тех кредитных операциях, в которых банк выступает в роли кредитора. Целью данной работы является выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций КБ ПриватБанка и изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций .

В настоящее время вдеятельности коммерческих банков Украины существуют серьезные проблемы. Этосвязано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, котораязависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатканеобходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночныхпреобразований.

Серьезной проблемойявляется поддержание ликвидности банковской системы. Основные убыткикоммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишкомдорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствиевозможности получать прибыли инфляционного характера требует от банкасерьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активовкоммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общейсумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют

» 17%, пролонгированные » 19%, кредиты без обеспечения » 8%, безнадежные к возврату » 1%. Показатели структуры задолженностисвидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

Увеличение уставногофонда коммерческих банков до требуемой НБУ величины (на 01.01.99г.1 млн. ЭКЮ), также является серьезной проблемой,стоящей перед банковской системой, но такое увеличение уставного фонда банковбудет способствовать росту надежности и стабильности банковской системы Украиныв целом.

Ввиду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследованиянастоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк Приватбанк. Воперациях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции,а в доходах проценты по кредитам.

Всоответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

Во-первых, определениекредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм ифункций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;

Во-вторых, изучениепорядка установления, начисления и взыскания процентов по кредитам; проведениеанализа кредитных вложений и ценовой политики на материалах конкретногокоммерческого банка;

В-третьих, на основепроведенного анализа определение путей совершенствования доходной базы банка откредитных вложений.

Аналитическая частьданной работы построена на материалах департамента Запорожской области КБПриватБанк.

1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА ИССУДНОГО ПРОЦЕНТА, ИХ ВЛИЯНИЕНА ЭКОНОМИКУ1.1 Кредит и ссудный процент как экономическиекатегории

Кредит представляетсобой движение ссудного капитала, предоставляемого в ссуду на условияхвозвратности за плату в виде процента. Необходимость кредита обусловленазакономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. Наодних участках высвобождаются свободные денежные средства, выступающиеисточниками ссудного капитала, на других — возникает потребность в них. Именнона этой основе, на взаимной выгоде участников процесса воспроизводстварождается, существует и развивается ссудный капитал.

Источники формированияссудного капитала можно представить в виде трех направлений.

Во-первых, из денежныхсредств, высвобождающихся из кругооборота капитала:

- средства для восстановления основного капитала в виде

амортизации;

-часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в связи с несовпадениемвремени поступления выручки и осуществления затрат;

- прибыль, накапливаемая для расширения иобновления производства.[22]

Во-вторых, из денежныхдоходов и сбережений населения. В последнее время общей тенденцией развитых стран стало активное использование сбережений ввиде вкладов, страховок, покупки ценных бумаг. Это явилось результатомнекоторого повышения заработной платы, а также изменения в структурепотребления. Выросла доля расходов на предметы длительного пользования, нажилищное строительство, образование, что требовало предварительного накоплениясредств.

В-третьих, из денежныхнакоплений государства, величина которых зависит от размеров государственнойсобственности и доли валового национального продукта, перераспределяемого черезгосбюджет.

Экономическую рольссудного капитала предельно четко сформулировал К.Маркс: «Мелкие суммы, сами посебе неспособные функционировать как денежный капитал, объединяются в большиесуммы и таким образом образуют денежную силу». Оседание вышеуказанных средств(источников) на банковских счетах без движения противоречит здравому смыслу.Деньги должны «работать». С помощью кредита это противоречие разрешается.Временно свободные денежные средства, доходы и сбережения превращаются в ссудныйкапитал и снова вовлекаются в кругооборот, обеспечивая потребность в заемныхсредствах и непрерывность процесса воспроизводства.

Ссудный капиталявляется своеобразным товаром, потребительная стоимость которого состоит в способности функционировать в качествекапитала (здания, сооружения, оборудование, товары) и приносить доход в формеприбыли. Часть этой прибыли направляетсяна оплату ссудного капитала и выступает как его цена или ссудный процент.

Ссудный капиталвыступает в форме денег, однако между этими категориями есть существенныеразличия. Качественно отличается ссудный капитал от денег тем, что являетсяформой самовозрастающей стоимости. Деньги же как стоимостной эквивалент не даютприроста стоимости. Различаются они также и количественно. Масса ссудных капиталовпревышает количество денег в обращении, поскольку одна денежная единица многократновыступает как ссудный капитал. Например, в США в марте 1077 года сумма государственнойи частной задолженности, условно принимаемая за ссудный капитал, составила 5,4трлн. $, денежная масса М1 (наличные деньги в обращении + трансакционныеактивы) достигла 751,5 млрд. $, а М2 (М1 + срочные и сберегательные вклады вкоммерческих банках) – 2,9 трлн.

$.[24]

Итак, главной чертойссудного капитала как экономической категории является передача стоимости вовременное пользование с целью реализации его специфического качества — способности приносить прибыль в виде процента. Ссудный процент выступает какцена ссудного капитала. Его экономическую природу определяют производственныеотношения. Процент является оплатой потребительной стоимости ссудного капитала,тогда как цены обычных товаров представляют собой денежное выражение ихстоимости. К.Маркс называл процент «иррациональной формой цены». Процент вколичественном измерении меньше, чем ссудный капитал, который находясь вденежной форме не нужно еще в чем-то выражать.

Процент выражаетотношения между кредиторами и заемщиками в процессе производства. Источникомссудного процента является прибыль. Количественным выражением процента являетсяего ставка.

Ставка процента — этоотношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к суммепредоставленного кредита, умноженное на 100. Ссудный процент не может бытьбольше прибыли, а ставка процента — больше нормы прибыли. В противном случаеэкономический результат для заемщика будет отрицательным.[24]

<img src="/cache/referats/27067/image002.gif" v:shapes="_x0000_s1086">
Какже формируется ставка процента? От чего зависит и чем определяется? С макроэкономическойточки зрения равновесная ставка процента формируется через механизм спроса ипредложения на денежные ресурсы. Денежное предложение в настоящее времярегулируется государством и зависит от его политики. Спрос на денежные ресурсыможно разделить на спрос для обращения и спрос со стороны активов. На рис.1.1.а спрос на деньги для обращения изображен вертикальным отрезком До,поскольку он не зависит от процентной ставки, а только от уровня номинальногоВНП.

а) Спрос для обращения б) Спрос состороны активов

Рисунок1.1 — Спрос на денежные средства

Спрос для обращениясостоит в том, что людям нужны деньги как средство обращения. Они оплачиваютпокупки, коммунальные расходы, лечение, образование. Предприятия такжеоплачивают труд, материалы и т.д. Поэтому спрос для обращения определяетсяобщим уровнем цен или номинальным валовым национальным продуктом. С увеличениемобщего количества товаров и услуг растет потребность в деньгах для их оплаты.Спрос на денежные средства для обращения изменяется прямо пропорционально номинальномуВНП и обратно пропорционально скорости обращения денежной единицы.

Денежные средстваиспользуют и как средства сбережения. Однако сберегать можно не только вденьгах, но и в других активах: акциях, облигациях. В каждом из активов естьсвои плюсы и минусы. Владея акцией или облигацией, человек получает на свойактив определенный доход, но он теряет в ликвидности, поскольку этот актив ещенужно превратить в деньги при необходимости. К тому же, такие активыподвергаются риску обесценивания ввиду падения курса акций либо стоимостиоблигаций. Владея деньгами, человек получает абсолютную ликвидность своегоактива, но подвергает его инфляции. Кроме того, человек несет вмененные издержкив виде неполученных доходов, если бы средства были помещены на вклад или вценные бумаги, приносящие доход.

Такимобразом, приходится решать сколько активов

держать в деньгах, а сколько во вкладе или ценныхбумагах. Решение данного вопроса в первую очередь зависит от уровняпроцентной ставки. Если облигация или вклад приносят 20% дохода, то владениеденьгами как активами означает потерю с 1000 грв. суммы в 200грв. в год,Понятно, что спрос на деньги со стороны активов будет иметь обратнопропорциональную зависимость. Если процентная ставка, или вмененные издержкивладения деньгами, высоки, то люди предпочитают уменьшать количество денежныхсредств. И наоборот, если ставка процента низкая, то владение деньгами не стольобременительно в отношении вмененных издержек. Обратная зависимость междупроцентной ставкой и количеством денег в качестве активов отражена на рисунке1.1.б прямой Да.

Общий денежный спрос(Д) и денежное предложение (П), образующие денежный рынок, изображены на рис.1.2.

Рисунок. 1.2 Денежный рынок

Общий денежный спрособразовался путем смещения линии Да на рис. 1.1.б на величину спроса До на рис.1.1.а, то есть сложили две составляющие денежного спроса. Следует отметить, чтоизменение номинального ВНП в результате роста производства либо цен, а такжеснижения производства и цен, приведет соответственно к смещению линии спроса кД2 и Д1 и установлению соответствующих им процентных ставок (30% и 10%).[25]

Пересечение спроса наденьги и предложения денег определяют цену равновесия, то есть процентнуюставку, уплачиваемую за использование денежных средств. Каким же образом рынокподдерживает равновесие? Что происходит с процентной ставкой? Предположим, чтопредложение денег уменьшилось с 400 до 300 млрд. грв. (П1). При прежнейравновесной ставке 30% теперь нехватка денег составляет 100 млрд. грв.

Совместными усилиямикомпенсируется нехватка денег за счет продажи активов с фиксированным доходом(облигации) увеличивается предложение облигаций и снижается их цена, чемобеспечивается рост доходности облигаций, т.е. процентной ставки. Она составила 35% и, таким образом, увеличилисьвмененные издержки, что означает снижение потребности в деньгах как активе. Врезультате рынок вернулся к равновесию при денежном предложении 300 млрд. грн.и ставке 35%. Аналогично, при увеличении денежного предложения до уровня 500млрд. грн. (П2) приводит к избытку денежных средств в сумме 100 млрд. грн.Избыточные денежные средства стараются поместить в другие

финансовыеактивы (облигации), что приводит к повышению спроса на них и повышению цены.При фиксированной ставке дохода это означает снижение доходности облигаций до уровня20%. Снижение вмененных издержек владения деньгами означает рост готовностиобладать наличностью. Таким образом, денежный рынок вновь возвращается к равновесиюпри ставке процента 20% и денежном предложении 500 млрд. грн.[25]

Итак, механизм приведенияденежного рынка в равновесие выглядит следующим образом:

-процентные ставки и активы с фиксированным доходом находятся в обратной зависимости;

-отклонения на денежном рынке изменяют цены облигаций и меняют уровень процентнойставки;

-изменение процентной ставки влияет на готовность людей иметь деньги в том илиином размере;

-изменившаяся готовность людей хранить деньги восстанавливает равновесие нарынке;

-равновесная процентная ставка уравнивает между собой количество предлагаемых итребуемых денег.

Существует целый набормакроэкономических факторов, оказывающих непосредственное влияние на уровеньпроцента:

-во-первых, масштаб производства, или ВНП;

-во-вторых, размер денежных накоплений;

-в-третьих, циклическое колебание производства;

-в-четвертых, темп инфляции. При усилении инфляции процентные ставки увеличиваются.Существуют номинальные и реальные (за минусом обесценивания денег) процентныеставки. Если темп инфляций обгоняет рост процентов, то выигрывает заемщик,поскольку долг возвращается «дешевыми» деньгами;

-в-пятых, государственное регулирование процентных ставок. Государство дифференцируетпроцентные ставки, исходя из задач регулирования экономики, программ экономическогоразвития и политических целей. В 1071-84 гг. США проводило политику высокихпроцентных ставок с целью сдержать инфляцию, повысить курс доллара, привлечькапиталы. Это вызвало повышение процента и в Западной Европе, которая сталажертвой протекционизма США. С середины 80-х годов, наоборот, с целью поощренияэкспорта товаров и уменьшения дефицита торгового баланса стимулировалосьснижение процентных ставок.

На микроуровнепроцентные ставки устанавливаются ввиду следующего:

-степень риска. Чем больше вероятность не возврата ссуды, тем выше процент с цельюкомпенсации риска;

-срок кредита. При долгосрочном кредитовании выше риск изменения экономических условийи появления вмененных издержек;

-размер ссуды. Меньшая по размеру ссуда идет под больший процент, так как издержкина ее оформление одинаковы с крупной ссудой;

-личность клиента. Самым крупным и надежным заемщикам обеспечивается самаянизкая ставка;

-монополизация рынка. Банк, имеющий монопольное положение в регионе, можетвзимать более высокие ставки,поскольку клиентам неудобно обслуживаться в другом месте.[25]

1.2 Формы и функции кредита

Кредит может выступатьв двух главных формах: коммерческий и банковский. Различие между нимиобусловлено субъектами кредитования, объектамиссуд, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одним предприятием другомув виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом кредита являетсятоварный капитал, который обслуживает кругооборот промышленногокапитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Цельюкоммерческого кредитования товаров является ускорение реализации товаров,оборота капитала, получения прибыли. Ссудный процент по такому кредиту входит всумму товара и векселя, которым оформляется кредит, иобычно ниже банковского процента. Недостатком коммерческого кредитования являетсяограниченность кредита как со стороны объемовкредитования, так и сферы применения. Со стороны объемовкредит ограничиваетсяналичием свободного капитала у кредитора. Сфера применения коммерческогокредита ограничена направлением кредитования, котороевозможно только от производящих предприятий к торгующимпредприятиям, а затем к потребляющим предприятиям и организациям.[37]

Банковский кредитпредоставляется банками и специальнымифинансово-кредитными учреждениями предприятиям и другим заемщикам в денежной форме.

Объ

ектомбанковского кредитования является денежный капитал, выделившийся изпромышленного капитала. Субъектами кредитования здесьявляются: со стороны заемщика — функционирующее предприятие, а со стороны кредитора- банк либо кредитно-финансовое учреждение. Сфера банковского кредитованиягораздо шире коммерческого, поскольку не ограничивается ни направлениемкредита, ни сроком кредитования, ни суммой сделки. Банковский кредитобслуживает не только обращение капитала, но и его накопление. Коммерческий кредит может быть трансформирован вбанковский путем замены одного векселя другим, что повышает надежность кредитования,поскольку банки выступают гарантом сделки, и расширяет масштабы кредитования.

Различаютсятакж

еобъемы банковского и коммерческого кредитования поотношению к фазам промышленного цикла. Спрос на коммерческий кредит увеличиваетсяс ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. В периодкризисов спрос на него падает, тогда как спрос на банковскийкредит для уплаты долгов возрастает. В периодоживления и подъема наблюдается рост действительногокапитала и увеличивается спрос на банковский кредит для производственных целейи накопления капитала. Исходя из направления ссуды,на производительные цели или оплату долгов, различают в первом случае — ссудукапитала, во втором — ссуду денег. С точки зрения общественного производстваэто деление обусловлено влиянием ссуд на объемфункционирующего капитала.

Следуетотметить, что Положением НБУ

«Окредитовании»[4] запрещается предоставлениекредитов на покрытие убытков.[32]

Несмотряна все различия, коммерческий и банковский кредиты едины по своей природе. Всовременных условиях преобладает банковский кредит, однако внутри крупныхкорпораций появилас

ь тенденция к росту коммерческогокредита. Этот кредит покрывает около 2/3 финансовых потребностей транснациональныхкорпораций США. Движение кредита в ТНК происходит ввиде поставок оборудования филиалам, размещения друг у друга ценных бумаг сцелью мобилизации капиталов, осуществляют взаимное кредитование. Внутрикорпорационное движениессудных капиталов обслуживается банками, которыеоказывают информационные, консультационные услуги ит.д.

Можновыделить следующие разновидности кредита: потребитель

ский,сельскохозяйственный, ипотечный, государственный, международный.

Потребительский кредитпредоставляется в форме коммерческого и банковского.Коммерческий представляет собой продажу товаров с отсрочкой платежа через розничныемагазины. Объектами банковских ссуд на потребительские цели являются товарыдлительного пользования: автомобили, холодильники, мебель, т.д. Банки могутзаключать соглашения с магазинами, торгующими в кредит, выплачивая при этомденьги за товары, а ссуду гасят покупатели товаров. Срок кредита составляетобычно 2-3 года.

Потребительскийкредит становится атрибутом современной жизни. Ввиду того, что платежеспособныйспрос населения ограничен, а реализация товаров требует ускорения, и населениюи предприятиям выгодно использ

овать реализацию засчет будущих доходов. Например, в США задолженностьпо потребительскому кредиту постоянно растет: 1939г. — 7,2 млрд.$, 1070 – 313 млрд.$,1077г. -1,6 трлн. $.Проценты по потребительскому кредиту взимаются более высокие (20% в США, 35% во Франции), которые выплачиваются из доходовнаселения и представляют собой вторичную форму перераспределения доходов.

Сельскохозяйственный кредит представляет собой обслуживание основногои оборотного капиталов в сельском хозяйстве. Долгосрочное кредитование обеспечиваетсяобычно недвижимостью, а кредитование в связи с сезонным разрывом в доходах и расходахзавершается обычно после реализации урожая.

Ипотечный кредит — долгосрочное кредитование под залог недвижимости: земли, производственных ижилых объектов и т.д.

Государственныйкредит это совокупность кредитных отношений,

вкоторых одним из субъектов выступает государство или местныеорганы власти по отношению к гражданам или юридическим лицам. Основной формойтакого кредита выступает выпуск государственных займов.В бывшей ФРГ он изымал 2/3 объема рынка ссудныхкапиталов и 1/3 в США. Госзаймы являются вторым посленалогов

еще рефераты

Еще работы по банковскому делу и кредитованию

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Организация кредитования юридических лиц (на примере московского филиала ОАО КБ «Сантк-Петербург»)

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Ссудные и депозитные операции коммерческих банков

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Пластиковые карты как финансовый инструмент

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Инфляция и роль Банка России в регулировании денежного обращения

29 Августа 2013