Реферат: Страхование в зарубежных странах

--PAGE_BREAK--
Социальное страхование в Японии

В систему социального обеспечения Японии входят: обществен­ное вспомоществование, социальное обслуживание, социальное страхование и общественное здравоохранение. К ней же относит­ся учрежденная в <metricconverter productid=«1974 г» w:st=«on»>1974 г. самостоятельная служба здравоохранения для престарелых.

Главным звеном всей системы является социальное страхова­ние, в задачу которого входит обеспечение граждан в случае вре­менной или постоянной нетрудоспособности. Оно осуществляется за счет создаваемых в обязательном или добровольном порядке страховых фондов, формируемых из страховых взносов населения и работодателей, а также государственных средств. В 60-е гг. на долю социального страхования приходилось 78,6% доходной и 73,8% расходной частей бюджета министерства здравоохранения и социального обеспечения.

Наряду со сложностью организационной структуры социаль­ное обеспечение в Японии отличается еще и дробностью входящих в него звеньев. Так, в пределах пенсионной системы действуют до десяти относительно самостоятельных режимов обеспечения гра­ждан по одним и тем же видам постоянной нетрудоспособности. Такое положение порождает различия в размере и условиях полу­чения тех или иных видов обеспечения для отдельных категорий населения.

Благодаря принятым государством мерам (наиболее значи­тельные реформы имели место в 1973 и 1983 гг.) в 70—80-е гг. в системе социального обеспечения Японии произошли изменения: повышены размеры выплат, расширен охват населения отдельны­ми видами обеспечения, предприняты попытки преодолеть дроб­ность системы. Существенно изменилась и его структура: как и в других развитых странах, в Японии в ведущую отрасль социаль­ного обеспечения превратилась пенсионная система, что имеет большое значение ввиду ускорения процесса «старения» населе­ния страны. Если в <metricconverter productid=«1970 г» w:st=«on»>1970 г. 58,9% всех расходов на социальное обеспечение в Японии шло на пособия по временной нетрудоспо­собности и лишь 24,3% на пенсии, то в 80-е гг. — соответственно 40,7% и 45,4%. Суммарная доля расходов на социальное обеспе­чение в национальном доходе страны увеличилась в это время с 5,7% до 14,5% (в том числе затрат на выплату пенсий с 1,4% до 6,6%, пособий по временной нетрудоспособности — с 3,4% до 5,9%). Однако уровень социального обеспечения в Японии пока ниже, чем в других развитых странах.

В рамках государственной системы социального обеспечения Японии существует несколько пенсион­ных систем, основанных на принципах страхования населения. Большая их часть охватывает страхование наемных работников по месту их работы, где страховые взносы кроме самих работников выплачивают их работодатели. Государство там, где оно не высту­пает в качестве работодателя, выплачивает к пенсиям определен­ные дотации.

Крупнейшей из этих систем является система «пенсий благо­состояния» созданная в <metricconverter productid=«1941 г» w:st=«on»>1941 г. По состоянию на конец 80-х гг. число охваченных страхованием в рамках этой системы составля­ло 26,8 млн человек — работников частных предприятий. Страхо­вой фонд системы образуется из взносов в размере 11,3-13,6% за­работка: половину их вносят сами страхуемые, половину — их ра­ботодатели. Государство доплачивает 20-25% суммы пенсий. Пен­сии предоставляются по старости, по инвалидности и в случае по­тери кормильца. Предусмотрена возможность перечисления части средств в специальный фонд, используемый в целях увеличения размера пенсионных выплат. Он формируется на основе взносов частных компаний и государства, причем средства, перечислен­ные компаниями, должны превышать государственные, по край­ней мере на 30%. Общее количество пенсионеров системы пенсий благосостояния в 80-е гг. составляло 9,1 млн человек. Средний размер пенсии по старости достигал 116 тыс.иен в месяц, по инва­лидности — 80,3 тыс., в случае потери кормильца — 54,9 тыс.

Вторую часть системы пенсионного обеспечения Японии со­ставляют пенсионные системы обществ взаимопомощи, которые организуют страхование по месту работы служащих центральных и местных органов власти, работников частных учебных заведе­ний, членов сельскохозяйственных кооперативов, а также моря­ков. Число страхуемых, охваченных этими системами, составляет около 5 млн человек.Размер страхового взноса колеблется от 10,2 до 16,3% заработка и обычно складывается из равных взносов страхуемых и их работодателей. Государство доплачивает 16-18% суммы пенсии. Размер пенсии в этих системах обычно выше, чем в системе пенсий благосостояния. Так, в 80-е гг. пенсия по ста­рости в системе частных учебных заведений составляла 136,5 тыс.иен в месяц, у служащих государственного аппарата — 156,5 тыс., в системе служащих местных органов власти — 175,6 тыс.

Лица, не относящиеся к категории наемных работников, в том числе неработающие члены общества, подпадают под дейст­вие Национальной пенсионной системы, созданной в <metricconverter productid=«1959 г» w:st=«on»>1959 г. Она занимает первое место в стране по числу пенсионеров СИЛ млн человек) и последнее — по размеру выплачиваемых пенсий. В рамках этой системы разным категориям страхуемых пенсии вы­плачиваются за счет различных источников. Так, исключительно за счет госбюджета пенсии выплачиваются тем устойчиво нетрудо­способным лицам, которые в силу низких доходов не могли пла­тить страховых взносов (эти пенсии назначаются после проверки нуждаемости), а также лицам, которые к моменту организации этой системы не успели создать страхового фонда по возрасту (социальные пенсии).

Для остальных граждан, попадающих под действие нацио­нальной пенсионной системы, по достижении ими пенсионного возраста пенсии выплачиваются: на 2/3 — за счет пенсионного фонда, формирующегося из страховых взносов самих страхуемых и на 1/3 — за счет государственных средств. В 80-х гг. эту катего­рию составляли 8,3 млн пенсионеров и 25,3 млн.человек, платив­ших страховые взносы. Средний размер пенсии по старости состав­лял 26,6 тыс.иен в месяц.

На частных предприятиях, особенно крупных, в дополнение к государственным пенсиям, как правило, организуются свои собст­венные механизмы обеспечения увольняемых по возрасту работ­ников: либо в форме единовременных выходных пособий, либо пенсий. Размер выходного пособия достигает 40 и более месячных заработков.

С <metricconverter productid=«1983 г» w:st=«on»>1983 г. в Японии осуществляется реформа пенсионного обес­печения, состояние которого уже давно признавалось неудовле­творительным и не соответствующим экономическому потенциалу страны. Объективной причиной, подтолкнувшей японское прави­тельство к такому шагу, явилось ускорение процесса старения на­селения страны. Приняты меры по расширению контингента обеспечиваемых лиц и законодательному повышению размеров пенсий. Поставлена задача упростить пенсионную систему и уни­фицировать условия и нормы выплаты пенсии в различных ее звеньях. К настоящему времени проведено объединение некоторых пенсионных систем из групп обществ взаимопомощи с системой пенсий благосостояния, введен повышенный по сравнению с прежними нормами в большинстве систем единый 65-летний пен­сионный возраст, а также единый (повышенный) 40-летний страхо­вой стаж, необходимые для получения пенсии в полном размере, учреждена единая для всех систем «основная пенсия» — 50 тыс.иен в месяц.

Несмотря на принятые меры, различия между отдельными звеньями пенсионной системы остаются и, видимо, сохранятся еще долго. Главные из них касаются прежде всего размеров пен­сий. Так, условиями реформы определено, что пенсионеры сис­темы пенсий благосостояния кроме «основной пенсии» будут по­лучать еще и дополнительную, размер которой зависит от их прежнего заработка и продолжительности страхового стажа. Эти различия сохраняются в силу изолированности пенсионных фон­дов разных систем, против ликвидации которой выступают участ­ники более привилегированных систем, опасающиеся, что объе­динение пенсионных фондов приведет к ухудшению их матери­ального положения.

Япония является первой страной в Азии, где было введено в общенациональном масштабе страхование здо­ровья населения (<metricconverter productid=«1961 г» w:st=«on»>1961 г.). Этому предшествовало принятие ряда законов о страховании, обеспечивших населению компенсацию расходов на медицинскую помощь, в том числе об обязательном страховании служащих (<metricconverter productid=«1922 г» w:st=«on»>1922 г.), о национальном страховании здо­ровья (<metricconverter productid=«1938 г» w:st=«on»>1938 г.), о страховании моряков (<metricconverter productid=«1939 г» w:st=«on»>1939 г.), о страховании по­денных рабочих (<metricconverter productid=«1953 г» w:st=«on»>1953 г.) и др. В настоящее время медицинское обслуживание в Японии финансируется преимущественно за счет фондов страхования здоровья. Лишь небольшим группам населе­ния она оказывается бесплатно по линии медицинской помощи бедным или общественной медицинской помощи (распространяется на больных туберкулезом, психическими расстройствами, рядом других социально значимых заболеваний, а также на престарелых граждан).

Подавляющее большинство населения Японии подпадает под действие двух основных систем страхования здоровья: Системы страхования лиц наемного труда и Национальной системы стра­хования здоровья. Одна из них построена по производственному принципу, другая — по месту жительства.

Система страхования лиц наемного труда, охватывающая наем­ных работников и их иждивенцев, является крупнейшей. В ее рам­ках функционирует ряд программ, к числу которых относится программа государственного.страхования здоровья (где страховым агентом является само государство), распространяющаяся на ра­ботников малых и средних предприятий, и программа обществен­ного страхования, где в качестве страхового агента выступает страховое общество, созданное совместно администрацией и ра­ботниками крупного предприятия или группы предприятий од­ной отрасли.

К Системе страхования лиц наемного труда примыкают также программы страхования здоровья моряков, сельскохозяйственных и поденных работников и ряда других категорий рабочих и слу­жащих, а также программы четырех обществ (ассоциаций) взаи­мопомощи — служащих государственных учреждений, работников органов местного самоуправления, работников общественных корпораций, учителей и служащих частных учебных заведений.

Фонды страхования образуются за счет взноса самих застра­хованных, а также из отчислений государства и предприятий. Размер страхового взноса для рабочих и служащих зависит от ве­личины их заработка, но не должен превышать определенного предела.

Наибольший страховой взнос (в сумме 8,4% заработка работ­ника) установлен для лиц, подпадающих под действие программы государственного страхования здоровья. Половину страхового взноса вносит сам застрахованный, половину — государство. Ана­логичный принцип формирования страхового взноса предусмот­рен и программой страхования моряков, но величина этого взноса немного меньше — 8,2% заработка. С поденных работников стра­ховые взносы взимаются в твердом размере.

Страховой фонд программы общественного страхования здо­ровья образуется из взносов застрахованных (составляющих 3,45% их заработка) и предпринимателей (4,62% заработка застрахован­ного). При этом 16,4% расходов на пособия по временной нетру­доспособности покрывает государство.

Национальная система страхования здоровья охватывает в ос­новном мелких собственников и членов их семей, инвалидов и других неработающих лиц (45 млн). Страховой взнос с них взима­ется местными органами самоуправления или Ассоциацией на­ционального страхования здоровья. Он имеет форму налога и ус­танавливается с учетом величины дохода, недвижимого имущест­ва, размера семьи и т.д. (причем условия страхования в различных местах неодинаковы). 40% суммы пособий по временной нетрудо­способности составляет дотация государства.

Пособия по линии страхования здоровья предоставляются в форме льготной медицинской помощи и денежных выплат. Раз­меры льгот рабочим и служащим колеблются в зависимости от программ, достигая максимум 90% всех затрат на лечение (10% стоимости услуг оплачиваются пациентом); для иждивенцев они не превышают 70%.

В рамках Национальной системы страхования здоровья за­страхованным и иждивенцам оплачиваются 70% всех расходов на лечение. Таким образом, более крупные льготы получают лица с высокими доходами и, наоборот, большее бремя личных расходов в случае болезни несут те, у кого эти доходы меньше.

Пребывание в больнице как самих застрахованных, так и их иждивенцев страховые органы оплачивают на 70%. Остальную сумму застрахованный выплачивает наличными деньгами при по­лучении медицинских услуг. Полностью за счет застрахованного оплачиваются пребывание в отдельной палате, услуги частной ме­дицинской сестры, лекарства и т.д. При очень высокой стоимости лечения пациенту возмещается сумма, затраченная им на лечение сверх установленного максимума.

Оплата медицинской помощи, оказываемой застрахованному, производится по принципу «гонорар за услугу» — путем ежемесяч­ного погашения счетов, предъявляемых соответствующими меди­цинскими учреждениями Фонду выплат гонорара за медицинскую помощь по линии социального страхования. Предварительно эти счета проверяют консультанты-медики для установления рацио­нальности услуг, оказанных застрахованному. Расчет с учрежде­ниями здравоохранения производится на основании тарифов на медицинские услуги и лекарства, утвержденных министерством здравоохранения и социального обеспечения Японии.

При невыходе на работу из-за болезни, травмы, декретного отпуска и т.д. застрахованный получает, начиная с 4-го дня с мо­мента потери трудоспособности, денежное пособие в размере в среднем 60% его заработной платы. Оно выплачивается не более 6 месяцев. Денежные выплаты предусмотрены также для оплаты расходов в связи с рождением ребенка, по уходу за больным, а также в связи с похоронами.

Законом о благосостоянии престарелых (<metricconverter productid=«1963 г» w:st=«on»>1963 г.) предусмат­ривается бесплатное ежегодное медицинское освидетельствование лиц старше 60 лет, бесплатная медицинская помощь лицам старше 70 лет, организация консультативной помощи по вопро­сам охраны здоровья в пожилом возрасте, сестринская помощь на дому и т.д.
Социальное страхование в Швеции

Социальное страхование составляет основной элемент швед­ской социальной политики. Цель системы социального обеспечения в Швеции, как это подчеркивается в официальных документах, — обеспечить человека экономической защитой в случае болезни, при рождении ребенка и по старости (всеобщее страхование), в связи с несчастными случаями и болезнями по производственной причине (страхование от несчастных случаев на производстве) и безработицей (страхование от безработицы и денежная помощь от рынка труда). Окончательной гарантией независимо от причины обращения, считается денежное пособие, известное как социаль­ная помощь.

Система страхования здоровья является прежде всего инстру­ментом создания большего социально-экономического равенства. Она дает возможность людям с низкими доходами, нуждающими­ся в интенсивной медицинской помощи, получить медицинские услуги на основе равенства с другими. Более того, система страхо­вания функционирует как финансовый инструмент государствен­ного регулирования.

Государственное страховое управление находится под юрис­дикцией Министерства здравоохранения и социальных дел и от­вечает за систему всеобщего страхования и надзор за всеобщими страховыми кассами. Каждая коммуна имеет местную контору этих касс, задача которых осуществлять административные предписа­ния центрального правительства.

Развитие системы социального страхования прошло длитель­ный путь. На первом этапе, начавшемся с 80-х гг. XIX в., главное внимание уделялось страховым мерам по месту работы: страхова­ние по болезни, меры по охране труда и страхование от несчаст­ных случаев на производстве. Цель этих мер — снизить для пред­принимателей издержки на рабочую силу. Почти не было помощи безработным, проводились некоторые мероприятия помощи бед­ным. С <metricconverter productid=«1913 г» w:st=«on»>1913 г. осуществлялась первая национальная программа со­циального обеспечения (система народных пенсий). Второй этап начался с 30-х гг. с приходом к власти социал-демократов. Стала проводиться политика на рынке труда, оказание помощи семьям. Расширились системы социального страхования и здравоохране­ния. Третий этап начался со вступления в силу Закона о социаль­ных услугах в <metricconverter productid=«1982 г» w:st=«on»>1982 г., включающего все сферы социальной дея­тельности государства.

Начало политике социального страхования было положено в <metricconverter productid=«1889 г» w:st=«on»>1889 г. принятием Закона об охране труда. Сначала она развива­лась через систему обществ взаимопомощи, предоставлявших ме­дицинские услуги, пособия по безработице и болезни. Общества взаимопомощи получали государственную финансовую поддержку при выполнении определенных условий, в противном случае им приходилось полностью опираться на членские взносы, а членство было необязательным. Система страхования по болезни была зна­чительно улучшена в <metricconverter productid=«1931 г» w:st=«on»>1931 г. Но 1/3 населения все еще не была застрахована. В <metricconverter productid=«1946 г» w:st=«on»>1946 г. риксдаг принял систему обязательного страхования, которая действует с <metricconverter productid=«1955 г» w:st=«on»>1955 г. Вместо обеспечения равных пособий для каждого (как это вначале намечалось) была введена система защиты людей от потери доходов. В <metricconverter productid=«1955 г» w:st=«on»>1955 г. общества взаи­мопомощи были преобразованы в государственные учреждения. Они осуществляют полное или частичное возмещение медицинских расходов всем гражданам (сейчас в основном путем прямых пла­тежей медицинским организациям и выплаты пособий по болез­ни). Началась и координация различных форм страхования. В <metricconverter productid=«1962 г» w:st=«on»>1962 г. был принят Закон о страховании, и общества страховых по­собий по болезни стали называться местными конторами социаль­ного страхования.

Пособия на детей сначала осуществлялись и форме вычетов из налогов для лиц, имеющих детей, но в <metricconverter productid=«1947 г» w:st=«on»>1947 г. они были заменены прямыми пособиями на детей, финансируемыми из государствен­ных источников и выплачиваемыми всем родителям независимо от того имеют ли они работу или нет.

Пенсионная система, установленная в <metricconverter productid=«1913 г» w:st=«on»>1913 г. Законом о на­родных (основных) пенсиях, основывалась на принципе страхова­ния: как взносы, так и выплаты определялись, исходя из доходов и рассчитывались индивидуально. Однако во время кризиса 30-х гг. эта система не смогла обойтись без государственной поддержки. Новый Закон о народных пенсиях был принят риксдагом в <metricconverter productid=«1935 г» w:st=«on»>1935 г. В <metricconverter productid=«1946 г» w:st=«on»>1946 г. пенсии охватили все население. Они частично финанси­ровались взносами лиц, имеющих облагаемые налогами доходы, но в основном из государственных источников. Первоначально они охватывали только пенсионеров по возрасту, но затем посте­пенно были распространены на инвалидов и вдов. В <metricconverter productid=«1948 г» w:st=«on»>1948 г. ре­альный размер пенсий был значительно повышен. Все меньше пенсионеров обращалось за помощью по бедности. С <metricconverter productid=«1951 г» w:st=«on»>1951 г. пенсии изменяются с изменением индекса стоимости жизни. В <metricconverter productid=«1975 г» w:st=«on»>1975 г. риксдаг принял решение, что пенсионеры, получающие только основную пенсию, должны получать специальную над­бавку.

В <metricconverter productid=«1959 г» w:st=«on»>1959 г. риксдаг принял Закон о всеобщих дополнительных пенсиях, вступивший в силу с <metricconverter productid=«1960 г» w:st=«on»>1960 г. Он дает возможность полу­чать более высокие пенсии в зависимости от уровня предпенсионных доходов.

Страхование от несчастных случаев на производстве было вве­дено в начале XX в. и в течение долгого времени было наиболее развитой областью социального страхования. Оно финансирова­лось взносами предпринимателей. Эта система законодательно из­менялась в 1954 и 1976 гг. В <metricconverter productid=«1976 г» w:st=«on»>1976 г. страхование от несчастных случаев на производстве было улучшено: в принципе потерянные доходы компенсировались полностью. В <metricconverter productid=«1977 г» w:st=«on»>1977 г. это положение было распространено на самостоятельных работников.

После принятия в <metricconverter productid=«1934 г» w:st=«on»>1934 г. решения о государственных субси­диях обществам, выдающим пособия по безработице, система страхования по безработице неоднократно улучшалась. В <metricconverter productid=«1973 г» w:st=«on»>1973 г. она была дополнена системой пособий для незастрахованных.

С <metricconverter productid=«1974 г» w:st=«on»>1974 г. пособия по болезни, на рождение ребенка, на боль­ного ребенка и по безработице стали облагаться налогом и, таким образом, считаться частью доходной базы для начисления допол­нительных пенсий.

Система социального страхования финансируется из государст­венных и местных налогов, взносов с предпринимателей, трудя­щихся, работающих не по найму и др.

Главный источник (свыше 40%) — взносы предпринимателей, исчисляемые с суммы фонда заработной платы.

Доля социальных расходов в ВВП в 80-е гг. колебалась в пре­делах 31-35%. Большая часть этих расходов относится к системе национального страхования. Что касается финансирования, то за 70-е гг. все индивидуальные взносы на социальное страхование, ко­торые уплачивались трудящимися, были заменены взносами с пред­принимателей (с 1970 по 1989 гг. по закону они возросли с 14 до 37,5% суммы заработной платы; единственное исключение — взно­сы на страхование по безработице (трудящиеся платят по 10-18 крон в месяц), которое сейчас дополняется также взносами с предпринимателей. Лица, работающие не по найму, платят взно­сы в размере 32,5% дохода. Трудящиеся также платят взносы с до­ходов от совместительства на обязательное страхование по болез­ни, на народные и дополнительные пенсии.

Государственное страхование по болезни финансируется взносами предпринимателей, государственными субсидиями и взносами самостоятельных работников. Государство платит 15%, а остальная часть приходится на предпринимателей (с <metricconverter productid=«1991 г» w:st=«on»>1991 г. посо­бия за первые 14 дней болезни оплачиваются только предприни­мателями). В <metricconverter productid=«1989 г» w:st=«on»>1989 г. размер взносов предпринимателей составлял 10,1% фонда заработной платы. Расходы на выплату народных пенсий финансируются государством через налоговые поступле­ния. В <metricconverter productid=«1989 г» w:st=«on»>    продолжение
--PAGE_BREAK--