Курсовая работа: Анализ использования трудовых ресурсов ОАО Нефтяная компания Таркосаленефтегаз

--PAGE_BREAK--

1.4 Анализ производительности труда
Производительность труда является одним из важнейших качественных показателей работы организации, выражением эффективности затрат труда. Уровень производительности труда характеризуется соотношением объема производства и продаж товаров или выполненных работ и затрат рабочего времени. От уровня производительности труда зависят темпы развития промышленного производства, увеличение заработной платы и доходов, размеры снижения себестоимости продукции. Повышение производительности труда путем механизации и автоматизации труда, внедрения новой техники и технологии практически не имеет границ, поэтому целью анализа производительности труда является выявление возможностей дальнейшего увеличения выпуска продукции за счет роста производительности труда, более рационального использования работающих и их рабочего времени.

Исходя из указанных целей, выделяют следующие задачи изучения производительности труда в организациях:

·                   измерение уровня производительности труда и его динамики;

·                   изучение факторов производительности труда и выявления резервов ее дальнейшего повышения;

·                   анализ взаимосвязи производительности труда с другими экономическими показателями, характеризующими результаты работы организации.

Производительность трудахарактеризуется объемом производства товаров (объемом выполненных работ), произведенной одним работником в единицу рабочего времени. При планировании, учете и анализе производительность труда принято рассчитывать по формуле


W
=
V
:
T
,



где    V
— объем производства товаров;

T— трудовой показатель, в отношении которого исчисляется производительность труда.

Объем производства товаров и, соответственно, производительность труда могут быть выражены в натуральных, условно-натуральных, стоимостных и трудовых единицах измерения. Стоимостные показатели являются универсальными, определяются в настоящее время через договорные цены, однако испытывают на себе влияние инфляции и не очень четко характеризуют реальную производительность труда. Натуральные показатели, в свою очередь, имеют ограниченное применение, используются при составлении планов предприятий (основных цехов и участков), не подвержены влиянию инфляции, дают фактическое представление о производительности труда при изготовлении конкретного вида продукции.

Трудовые измерители характеризуют динамику производительности труда на конкретной операции. В этом случае нормируемую трудоемкость изготовления определенного объема продукции (учетная единица) делят на планируемые или фактические трудозатраты при изготовлении того же объема продукции. Это самый точный измеритель эффективности труда, однако он имеет ограниченное применение. В зависимости от численности работающих, учитываемых при планировании производительности труда, различают показатели в расчете на одного работника и в расчете на одного производственного рабочего. В зависимости от единицы рабочего времени различают следующие виды производительности труда: годовую, квартальную, месячную, декадную, дневную, сменную и часовую.

В настоящее время в качестве основного показателя применяется оценка производительности труда в стоимостном измерении:


W
=
V
:
RCC
,,



где Rcc
— среднесписочная численность работников, чел.

Таким образом, исходя из приведенной формулы, можно заключить, что на величину производительности труда оказывают влияние две группы факторов:

1)изменение объема производства товаров;

2)изменение численности работников организации.

Факторы повышения производительности труда можно классифицировать по трем направлениям:

1) факторы, создающие условия для роста производительности труда: уровень развития науки, повышения квалификации работников, укрепление трудовой дисциплины, сокращение текучести кадров и др.);

2) факторы, способствующие росту производительности труда: материальное и моральное стимулирование, совершенствование оплаты труда, внедрение научно и технически обоснованных норм труда, внедрение прогрессивной технологии и др.

3) факторы, непосредственно определяющие уровень производительности труда на предприятии: механизация и автоматизация производственных процессов, улучшение качества труда, ликвидация простоев, устранение брака, совершенствование управления и организации труда и др.

Базой повышения уровня производительности труда является научно-технический прогресс.


2. Организационно – экономическая характеристика ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
2.1 Анализ основных направлений деятельности ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
Открытое акционерное общество «Нефтяная компания „Таркосаленефтегаз“ зарегистрирована в Пуровском районе Ямало-Ненецкого автономного округа в марте 1994 года в числе первых акционерных обществ регионального ТЭК.

Производственные комплексы, средства коммуникации и главный офис компании находятся в поселке Тарко-Сале (ул. Тарасова 28), административном центре Пуровского района Ямало-Ненецкого автономного округа.

Уставной капитал компании был сформирован за счет вклада учредителей:

·       Геологическое предприятие по поиску, разведке, добыче и переработке нефти и газа ОАО «Пурнефтегазгеология»

·       Предприятие по добыче, транспортировке и переработке газа и газового конденсата РАО Газпром ООО «Сургутгазпром»

·       ОАО «Самарское народное предприятие «Нова».

Акционеры ОАО «НК «Таркосаленефтегаз» взяли на себя обязательство действовать совместно путем объединения имущества, средств и усилий для эффективной разработки, обустройства и эксплуатации Восточно-Таркосалинского нефтегазоконденсатного месторождения, комплексного использования углеводородного сырья, его реализация и получение прибыли.

Основной целью деятельности ОАО «Нефтяная компания «Таркосаленефтегаз» является получение прибыли.

Основными видами деятельности компании являются:

-       комплексная разработка Восточно-Таркосалинского и других нефтегазоконденсатных месторождений с применением современных методов повышения нефтеотдачи пластов для ускорения их ввода в эксплуатацию и получения прибыли от реализации добываемых углеводородов как в Российской Федерации, так и за ее пределами;

-       проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну;

-       эксплуатация взрывоопасных производственных объектов;

-       эксплуатация пожароопасных производственных объектов;

-       эксплуатация химически опасных производственных объектов;

-       эксплуатация нефтегазодобывающих производств;

-       переработка нефти, газа и продуктов их переработки;

-       хранение нефти, газа и продуктов их переработки;

-       реализация нефти, газа и продуктов их переработки;

-       деятельность по эксплуатации газовых сетей;

-       производство маркшейдерских работ;

-       осуществление внешнеэкономической деятельности по реализации добываемых обществом углеводородов и другой продукции за рубежом и их комплексной переработки для сокращения экспорта сырья;

-       извлечение попутных материалов (веществ) и элементов, воды и углеводородного сырья, добыча других полезных ископаемых в границах лицензионных участков;

-       использование заказов государственных предприятий, учреждений, организаций, кооперативов, частных лиц и иностранных фирм на основе заключаемых договоров и контрактов, а также собственная производственная и коммерческая деятельность;

-       предоставление широкого комплекса услуг Российским и иностранным физическим и юридическим лицам.

ОАО «Нефтяная компания «Таркосаленефтегаз» реализует продукцию в Пуровском районе ЯНАО.

Основные покупатели по видам продукции:

-            газ природный(ОАО «НОВАТЭК», ОАО «Пур-Лэнд», ОАО НГК Итера);

-            СОГ (ОАО «НОВАТЭК», ОАО НГК Итера);

-            нефть (ОАО «НОВАТЭК», ОАО НГК Итера);

-            газовый конденсат (ОАО «НОВАТЭК», ОАО НГК Итера)

Емкость рынка углеводородов превышает предложение и поэтому основными конкурентными преимуществами в отрасли являются низкая стоимость добычи, использование новых эффективных технологий добычи и малая удаленность от сетей магистральных трубопроводов. Рынок газа на 95 и более процентов контролируется ОАО Газпром.

ОАО „НК “Таркосаленефтегаз» является единственной компанией своего масштаба, которая занимается не только добычей, транспортом и реализацией нефти, а также собирается делать акцент на добычу и реализацию газа и газового конденсата. Единственным конкурентом компании в этой области будет являться РАО «Газпром».
2.2 Анализ использования основных фондов ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
В целях определения стратегии и тактики эксплуатации основных средств в условиях меняющейся конъюктуры рынка организуется учет и анализ наличия (состава) и движения основных средств. Анализ структуры основных средств позволяет оценить их отношение с точки зрения степени их использования в производственном процессе. От изменений структуры основных средств, их движения во многом зависит технический уровень производства.

Движение основных средств связано с осуществлением хозяйственных операций по поступлению, внутреннему перемещению и выбытию основных средств.

В процессе анализа необходимо оценить размеры, динамику и структуру вложений капитала организации в основные средства, выявить главные функциональные особенности производственной деятельности анализируемого хозяйствующего субъекта.

Рассмотрим состав, структуру и движение основных средств за 2007,2008,2009 годы на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“.

Остаток основных средств на конец периода определяется балансовым методом:
Ск = Сн + Сп + Св,
где Сн – стоимость основных средств на начало периода;

Сп – стоимость новых основных средств, поступивших (введенных) в отчетном периода;

Св – стоимость основных средств, выбывших в отчетном периоде.
Таблица 3 – Состав, структура и движение основных средств на предприятии ОАО „НК “Таркосаленефтегаз» за 2007 год

Состав основных средств

На начало 2007 года

Поступило, тыс.руб.

Выбыло, тыс.руб.

На конец 2007 года

Темп роста, %

сумма, тыс.руб

структура, %

сумма, тыс.руб

структура, %

Здания

18 004

2,9

6 781

-

24 785

3,6

137,7

Сооружения

550 305

89

27 722

-

578 027

83,7

105

Машины и оборудование

35 485

5,7

7 282

205

42 562

6,2

120

Транспортные средства

12 686

2,1

26 154

6

38 834

5,6

306,1

Производственный и хозяйственный инвентарь

255

0,1

923

-

1 178

0,2

462

Другие виды основных средств

1 325

0,2

4 123

-

5 448

0,7

411,2

Итого

618 060

100

72 985

211

690 834

100

111,8

в том числе: производственные

617 323

99,9

65 217

211

682 329

98,8

110,5

непроизводственные

737

0,1

7 768

-

8 505

1,2

1154



По величине стоимости наиболее значимым элементом состава основных средств организации на начало 2007 года являются сооружения 550 305 тыс.руб., что составили 89% от общего объема основных средств, машины и оборудование составили 5,7% или 35 485 тыс.руб. Далее идут здания 2,9% или 18 004 тыс.руб. Наименьшую долю занимает производственный и хозяйственный инвентарь 0,1% или 255 тыс.руб.

Стоимость основных средств за отчетный период увеличилась на 72 985 тыс.руб. или на 11,8 %, что сложилось в основном за счет приобретения сооружений (27 722 тыс.руб.) и транспортных средств(26 154 тыс.руб.). Выбытие основных средств произошло по элементам: машины и оборудование, что составило 205 тыс.руб. и транспортные средства составили 6 тыс.руб.

Таким образом происходит увеличение основных средств на 11,8% или на 72774 тыс.рублей по сравнению с началом года, из них 72985 тыс.руб. поступления и 211 тыс.руб. выбытие основных средств.

Доля производственных основных фондов составила 99,9 % на начало года и 98,8 % на конец года. Непроизводственные фонды на начало года 0,1%, а на конец года произошло их увеличение на 1,1%, и составили 1,2%.
Таблица 4 – Состав, структура и движение основных средств на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“ за 2008 год

Состав основных средств

На начало 2008 года

Поступило, тыс.руб.

Выбыло, тыс.руб

На конец 2008 года

Темп роста, %

сумма, тыс.руб

структура, %

сумма, тыс.руб.

структура, %

Здания

24 785

3,6

19 336

-

44 121

3,3

178

Сооружения

578 027

83,7

388 801

93

966 735

71,3

167,2

Машины и оборудование

42 562

6,2

215 899

427

258 034

19,1

606,3

Транспортные средства

38 834

5,6

35 718

440

74 112

5,5

190,8

Производственный и хозяйственный инвентарь

1 178

0,2

3 664

-

4 842

0,3

411

Другие виды основных средств

5 448

0,7

1 638

-

7 086

0,5

130,1

Итого

690 834

100

665056

960

1 354 931

100

196,1

в том числе: производственные

682 329

98,8

-

-

682 329

50,3

100

непроизводственные

8 505

1,2

4 477

-

12 982

0,95

152,6



В структуре состава основных средств на предприятии в 2008 году на начало года 83,7% или 578 027 тыс.руб. занимают сооружения, 6,2% — машины и оборудование, 5,6% транспортные средства. Поступление основных средств происходит по всем элементам: 338801 тыс.руб. по сооружениям, 215899 тыс.руб. по машинам и оборудованию, и 35728 тыс.руб. по транспортным средствам. Всего выбыло основных средств на сумму: 960 тыс.руб. из них: 440 тыс.руб транспортные средства; 427 тыс.руб. машины и оборудование и 93 тыс.руб. сооружения. Таким образом на конец 2008 года произошло увеличение основных средств по всем элементам: здания – увеличение в 2 раза; сооружения в 2 раза; машины и оборудование в 5 раз; транспортные средства в 2 раза; производственный и хоз.инвентарь в 4 раза; другие виды основных средств в 1,5 раза. Темп роста составил 96,1%.

В структуре основных фондов производственные фонды занимают 98,8 % на начало года, и 50,3 % на конец года. Непроизводственные фонды занимают 1,2% на начало 2008 года, и 0,95% на конец года.


Таблица 5 – Состав, структура и движение основных средств на предприятии ОАО „НК “Таркосаленефтегаз» за 2009 год

Состав основных средств

На начало 2009 года

Поступило, тыс.руб.

Выбыло, тыс.руб.

На конец 2009 года

Темп роста, %

сумма, тыс.руб

структура, %

сумма, тыс.руб

структура, %

Здания

44 121

3,3

588 359

-

632 480

21,1

1433,5

Сооружения

966 735

71,3

862 983

5 818

1 823 899

60,7

188,6

Машины и оборудование

258 034

19,1

177 609

8

435 635

14,4

168,8

Транспортные средства

74 113

5,5

18 470

354

92 229

3,1

124,4

Производственный и хозяйственный инвентарь

4 842

0,3

5 703

62

10 483

0,3

216,5

Другие виды основных средств

7 086

0,5

2 219

12

9 293

1,3

131,1

Итого

1 354 931

100

1 655 343

6 254

3 004 020

100

221,7

в том числе: производственные

682 329

50,3

-

-

682 329

22,7

100

непроизводственные

12 982

0,95

7 922

74

20 830

0,7

160,5



Как видно из таблицы 5, изменение стоимости основных средств происходит по всем элементам, выбытие происходит также по всем элементам.

На начало 2009 года приходилось основных средств на сумму 1 354 931 тыс.руб., а на конец года 3 004 020 тыс.руб., таким образом темп роста составил 221,7%.Выбывшие основные средства на сумму 6 254 тыс.руб., а поступившие на сумму 1 655 343 тыс.руб.

Наибольший вес по поступившим основным средствам занимают сооружения 862 983 тыс руб., затем здания 588 359 тыс.руб, машины и оборудование на сумму 177 609 тыс.руб. Наибольший вес по выбывшим основным средствам занимают сооружения 5 818 тыс.руб.

Изменяется структура основных фондов: на начало 2009 года производственные фонды составили 682 329 тыс.руб. или 50,3%, а непроизводственные фонды 12 982 тыс.руб. или 0,95 %.На конец года производственный фонды составили 682 329 тыс.руб. или 22,7%, анепроизводственные фонды20 830 тыс.руб. или 0,7%. Темп ростанепроизводственных фондов составил 60,5%.

Большое значение имеет анализ движения и технического состояния основных средств, который проводится по данным бухгалтерской отчетности (форма№5). Для этого рассчитываются следующие показатели:

·                   коэффициент обновления (Кобн), характеризующий долю новых основных средств в общей их стоимости на конец года:
<img width=«395» height=«49» src=«ref-1_870646399-1016.coolpic» v:shapes="_x0000_i1030">
·                   срок обновления основных средств (Тобн):
<img width=«400» height=«49» src=«ref-1_870647415-1023.coolpic» v:shapes="_x0000_i1031">;
·                   коэффициент выбытия (Кв):
<img width=«392» height=«49» src=«ref-1_870648438-1008.coolpic» v:shapes="_x0000_i1032">;
·                   коэффициент прироста (Кпр):
<img width=«399» height=«51» src=«ref-1_870649446-992.coolpic» v:shapes="_x0000_i1033">;


Рассчитаем эти коэффициенты для предприятия ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“ (таблица 6).
Таблица 6 – Анализ движения и технического состояния основных средств на     продолжение
--PAGE_BREAK--предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“

Значение

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Отклонение (+,-) 2009 г. к 2007 г.

Коэффициент обновления, %

10,56

0,49

55,1

44,54

Срок обновления, лет

8,4

1,04

0,82

-7,58

Коэффициент выбытия (Кв)

0,03

0,14

0,46

0,43

Коэффициент прироста (Кпр)

11,77

96,13

121,7

109,93



Из таблицы видно, что обновление основных средств происходит за счет сооружений, транспортных средств в 2007 году; за счет сооружений, машин и оборудования в 2008 году; за счет сооружений, зданий, машин и оборудования в 2009 году. Наибольшего своего значения коэффициент обновления достигает в 2009 году, что на 44,54 меньше, чем в 2007 году. Таким образом техническое состояние основных средств на предприятии улучшилось за счет более интенсивного их обновления.

Срок обновления основных средств, уменьшается с каждым годом, за счет поступления новых основных средств. Так в 2007 году срок обновления составил 8,4 лет, а в 2009 году 0,82 года.

Коэффициент выбытия имеет тенденцию к увеличению, если в 2007 году он составил 0,03%, то в 2008 на 0,11 больше и составил 0,14.В 2009 году коэффициент обновления составил 0,46. Это связано с растущей тенденцией выбытия основных средств, в 2007 году выбытие произошло только по элементам: машины и оборудование, транспортные средства. В 2009 году выбытие произошло по всем элементам, кроме зданий.

Наблюдается тенденция увеличения коэффициента прироста. За период 2007 – 2009 годы наблюдается превышение поступивших основных средств над выбывшими основными средствами. Причем с каждым годом поступление основных средств увеличивалось в 10-ки раз. Поэтому отклонение этого коэффициента в 2009 году составило 109,93 по сравнению с 2007 годом.
1.4 Анализ финансовых результатов ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
Главное место в системе экономических показателей организации занимают показатели финансовых результатов: прибыли и рентабельности. Деятельность любой организации связана с привлечением необходимых ресурсов, использованием их в производственном процессе, продажей производственных товаров (работ, услуг) и с получением финансовых результатов. В связи с этим особую значимость приобретает анализ процесса формирования финансовых результатов.

Основной целью анализа финансовых результатов является выявление факторов, вызывающих уменьшение финансовых результатов, т.е. снижение прибыли и рентабельности.

Анализ финансовых результатов предполагает решение следующих задач:

— анализ состава и динамики прибыли;

— анализ финансовых результатов от обычных видов деятельности;

— анализ уровня среднереализационных цен;

— анализ финансовых результатов от прочих видов деятельности;

— анализ распределения и использования прибыли;

— анализ рентабельности деятельности организации.

Рассмотрим анализ финансовых результатов ОАО „НК “Таркосаленефтегаз» (таблица 7).




Таблица 7 – Анализ финансовых результатовОАО «НК „Таркосаленефтегаз“

Показатель

Код стр.

2007 год, тыс.руб.

2008 год, тыс.руб.

2009 год, тыс.руб.

Откл. (+,-), тыс.руб.2009 г к 2007 г

Темп роста,% 2009г к 2007 г

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности













Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

1 384 196

4 632 045

2 938 598

1554402

212

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

733 636

1 647 354

1 722 181

988545

234,7

Валовая прибыль

029

650 560

2 984 691

1 216 417

565857

186,9

Коммерческие расходы

030

36 392

1 415 704

243 676

207284

669,6

Управленческие расходы

040

-

-

82 809

82809

-

Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 — 020 — 030 — 040))

050

614 168

1 568 987

889 932

275764

144,9

II. Операционные доходы и расходы













Проценты к получению

060

5

40

4

-1

80

Проценты к уплате

070

-

35 315

106 093

106093

-

Доходы от участия в других организациях

080

-

-

256

256

-

Прочие операционные доходы

090

1 568 077

1 283 187

459 943

-1109134

29,3

Прочие операционные расходы

100

1 652 435

1 386 237

618 742

-1033693

37,44

III. Внереализационные доходы и расходы













Внереализационные доходы

120

823 658

1 418 260

406 900

-416758

49,4

Внереализационные расходы

130

962 887

1 464 921

791 751

-171136

82,2

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 — 070 + 080 + 090 — 100 + 120 — 130)

140

420 568

1 384 001

240 449

-180119

57,1

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

58 461

93 758

68 872

10411

117,8

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

362 107

1 290 243

171 577

-190530

47,4

IV. Чрезвычайные доходы и расходы













Чрезвычайные доходы

170

-

926

709

709

-

Чрезвычайные расходы

180

-

-

-





Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 — 180))

190

362 107

1 291 169

172286

-189821

47,5



В результате анализа финансовой деятельности предприятия, видно, что выручка от продаж в 2007 году составила 1 384 196 тыс.руб., а в 2008 году была максимальной и составила 4 632 045 тыс.руб., в 2009 году уменьшилась до 2 938 598 тыс.руб.

Прибыль от продаж в 2007 году составила 614 168 тыс.руб. и ее уменьшению способствовали себестоимость проданных товаров и услуг 733 636 тыс.руб. и коммерческие расходы 36 392 тыс.руб. В 2008 году мы видим увеличение прибыли почти в 3 раза по сравнению с 2007 годом. А в 2009 году прибыль уменьшается до 889 932 тыс.руб., по мимо себестоимость проданных товаров и услуг, коммерческих расходов появляются управленческие расходы 82 809 тыс.руб.

Прибыль до налогообложения в 2007 году составила 420 568 тыс.руб., а в 2008 году 1 384 001 тыс.руб., т.е. в 3 раза больше чем в 2007 году. В 2009 году мы видим уменьшение прибыли до налогообложения до 240 449 тыс.руб. В 2007 году наблюдается превышение операционных расходов над операционными доходами на 84358 тыс.руб, такое превышение характерно и для 2008 и 2009 гг. Превышение внереализационных расходов над внереализационными доходами наблюдается в 2007 г, 2008 г. и в 2009г. Проценты к получению, что также отрицательно повлияли на прибыль до налогообложения максимального значения достигают в 2008 году, а минимального в 2009 году.

Прибыль от обычной деятельности наибольшая в 2008 году и составила 1 290 243 тыс.руб., а наименьшая в 2007 году и составила 362 107 тыс.руб. Такое влияние оказал налог на прибыль, который в 2008 году составил 93 758 тыс.руб., в 2007 году равен 58 461тус.руб., а в 2009 году 68 872 тыс.руб.

В 2008 году и в 2009 году на чистую прибыль положительно повлияли чрезвычайные доходы, которые в 2008 году составили 926 тыс.руб., а в 2009 году 709 тыс.руб.

Таким образом, чистая прибыль в 2007 году составила 362 107 тыс.руб, а в 2008 году в 2 раза больше и составила 1 291 169 тыс.руб. В 2009 году мы видим уменьшение чистой прибыли на 189821 тыс. руб. по сравнению с 2007 годом, и она составила 172286 тыс.руб.




3. Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии ОАО «НК «Таркосаленефтегаз»
3.1 Анализ динамики, структуры и обеспеченности организации трудовыми ресурсами
Рассмотрим структуру работающих на предприятии ОАО „НК “Таркосаленефтегаз», анализ приведен в таблице 8.



Таблица 8 – Анализ структуры кадров на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“ за 2007 – 2009 годы

Категории персонала

2007г.

2008г.

2009г.

Откло

нение

(+, -)

Тепм роста

2009г. к

2007г., %

кол-во, чел

уд. вес, %

кол-во, чел

уд. вес, %

кол-во, чел

уд. вес, %

Всего работников

1110

100

1199

100

1189

100

79

107

Руководители

68

6,1

77

6,4

72

6,2

4

105,9

Специалисты

213

19,2

228

19

232

19,5

19

108,9

Служащие

72

6,5

81

6,7

82

6,9

10

113,8

Рабочие

757

68,2

813

67,9

803

67,4

46

106



Из таблицы видно, что численность работников в 2007 году составила 1110 человек, на долю которых приходится 757 рабочих или 68,2 % от общей численности, 213 специалистов или 19,2 %, затем 72 служащего и 68 руководителей. К 2008 году происходит увеличение численности персонала на 89 человек по сравнению с 2007 годом. Соответственно, происходит рост рабочих на 56 человек, специалистов на 15 человек, служащих на 9 человек и руководителей на 9 человек. Происходят изменения в структуре кадров, т.е. увеличение процентного соотношения служащих на 0,2% и руководителей на 0,3%, и уменьшение специалистов на 0,2% и рабочих на 0,3%. В 2009 году наблюдается незначительное уменьшение численности персонала на 10 человек по сравнению с 2008 годом, а по сравнению с 2007 годом увеличение на 79 человек. Итак, уменьшение численности произошло за счет сокращения руководителей на 5 человек и рабочих на 10 человек. Увеличение специалистов на 4 человека и служащих на 1 человек. В структуре кадров происходят похожие изменения за счет незначительного изменения численности работников. Таким образом в 2009 году по сравнению с 2007 годом мы видим, прирост численности персонала по всем категориям. Темп роста в среднем по персоналу составил 7%.

Рассмотрим структуру трудовых ресурсов предприятия по возрастному составу (таблица 9).



Таблица 9. Анализ структуры кадров по возрастному составу

Возраст

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Отклонение (+,-), 2009г. к 2007 г.

Числ-ть работн., чел.

уд. вес, %

Числ-ть работн, чел.

уд. вес,

%

Числ-ть работн, чел.

уд.

вес, %

менее 25 лет

133

12

132

11

155

13

22

25-35

244

22

276

23

309

26

65

36-55

654

59

683

57

630

53

-24

более55

79

7

108

9

95

8

16

Итого

1110

100

1199

100

1189

100

79



Из таблицы видно, что в 2007 году численность работников с возрастом менее 25 лет составила 133 человека, а в 2008 году на 1 человека меньше и составила 132 человека, к 2009 году произошло увеличение персонала с этим возрастом на 23 человека и равна 155 человек.

Количество персонала в возрасте 25-35 лет растет с каждым годов, если в 2007 году их было 244 человека, то в 2008 году 276 человек, а в 2009 году 309 человек, что на 65 человек больше, чем в 2007 году. Процентное соотношение дает нам такие же данные, соответственно, увеличение по годам происходит на 1% (в 2008 году по сравнению с 2007 годом), и на 3%(в 2009году по сравнению с 2008 годом).

При рассмотрении возраста от 36 до 55 лет наблюдается увеличение их количества в 2008 году, что составит 683 человека или 57% от всего количества работников. К 2009 году идет их снижение до 630 человек, что на 24 человека меньше, чем в 2007 году.

Персонал в возрасте более 55 лет наибольшей своей величины достигает в 2008 году и равен 108 человек. К 2009 году происходит его снижение до 95 человек, что на 16 человек больше, чем в 2007 году.

Рассмотрим структуру кадров на предприятии ОАО „НК “Таркосаленефтегаз» в зависимости от уровня образования.

    продолжение
--PAGE_BREAK--

Таблица 9 – Анализ структуры кадров в зависимости от уровня образования на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“

Уровень образования

2007г.

2008г.

2009г.

отклонение (+, -)

кол-во, чел

уд. вес, %

кол-во, чел

уд. вес, %

кол-во, чел

уд. вес, %

Всего работников

1110

100

1199

100

1189

100

79

Среднее и/или полное общее образование

511

46

479

40

464

38

-47

Начальное и/или среднее профессиональное образование

288

26

348

29

321

27

33

Высшее профессиональное образование

256

23

300

25

321

27

65

Послевузовское профессиональное образование

55

5

72

6

83

8

28



Из таблицы видно, что в 2007 году при численности персонала 1110 человек 46% имеют среднее и/или полное общее образование, 26% начальное и/или среднее профессиональное образование, 23% высшее профессиональное образование и 5% послевузовское профессиональное образование. В 2008 году в связи с принятием на работу 89 человек, меняется структура: наибольшую долю занимают работники с образованием среднее и/или полное общее образование 40%, а наименьшую долю с послевузовским профессиональным образованием 6%. В 2009 году происходит незначительное изменение структуры, в зависимости от полученного образования. Увеличение персонала с высшим профессиональным образованием на 21 человек по сравнению с 2008 годом и с послевузовским профессиональным образованием на 11 человек.
3.2 Анализ текучести трудовых ресурсо
Рассмотрим динамику показателей движения трудовых ресурсов на предприятии за 2007 – 2009 годы на предприятии ОАО „НК “Таркосаленефтегаз».


Таблица 10 — Динамика показателей движения трудовых ресурсов на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“
в 2006 – 2008 годы


Наименование показателей

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Отклонения (%)

2008 г./2007 г.

2009 г./2008 г.

Численность работников списочного состава на начало отчетного периода

954

1161

1314

21,7

13,18

Принято работников — всего

438

407

222

— 7,07

— 45,45

в том числе на дополнительно введенные рабочие места

226

-

-

-

-

Выбыло работников — всего

231

254

498

9,96

96,06

в том числе:











в связи с сокращением численности персонала

13

22

95

69,23

331,8

по собственному желанию

30

32

35

6,66

9,37

Численность работников списочного состава на конец отчетного периода

1161

1 314

1 038

13,17

— 21,06

Число вакантных рабочих мест (требуемых работников) на конец отчетного периода

20

72

105

260

45,8




По данным таблицы 10, численность работников списочного состава на начало 2007 года составила 954 человека. За год было принято 438 работников, в том числе на дополнительно введенные места 226 человек. В 2007 году выбыло 231 работников, из них 13 человек было сокращено в связи с сокращением численности персонала и уволилось 30 человек по собственному желанию. Таким образом численность работников списочного состава на конец отчетного периода составила 1161 человек. Также на конец 2007 года у предприятия было 20 вакантных мест. В 2008 году принято работников на 7% меньше чем в 2007 году, при этом не было дополнительно введенных мест. А выбыло работников на 9,96% больше чем в 2007 году, то есть 254 человека. Это произошло из-за увеличения сокращений на 69% и добровольного увольнения на 6,66%. Тем не менее численность работников списочного состава увеличилась на 13,17% и составила 1314 тыс. руб. При этом число требуемых работников увеличилось на 260% и составило 72 человека. В 2009 году ситуация резко ухудшилась. Принято работников на 46% меньше чем в 2008 году – 222 человека и выбыло на 96 % больше чем в 2007 году. Это произошло со значительным увеличением сокращения численности персонала на 331,8 %. На такое увеличение сокращения численности повлияло уменьшение прибыли на 56%, вследствие чего предприятие решило сокращать объем производства и соответственно трудовые затраты путем сокращения. Таким образом численность на конец 2009 года составила 1 038 человек, но при этом требуемых работников увеличилось на 45,8%.

Такая высокая текучесть кадров на конец анализируемого периода наносит большой ущерб предприятию, так как перед увольнением в течении месяца производительность труда у увольняемых снижается на 10-15%, а у вновь принятых рабочих в течении трех месяцев производительность труда ниже на 5 — 6 %. Эти потери составляют примерно 10 – 15 дней. С момента увольнения до поступления на новую работу проходит еще 10 – 20 дней. Следовательно, общие потери составят 20 – 35 дней.


Таблица 11 — Динамика коэффициентов, характеризующих движение трудовых ресурсов ОАО „НК “Таркосаленефтегаз»в 2007 – 2009 г.г.

Показатели

2007г.

2008 г.

2009 г.

Отклонения (+/-)

2008/2007 г.г.

2009/2008 гг.

К оборота по приему

0,39

0,34

0,19

-0,05

-0,15

К оборота по выбытию

0,2

0,21

0,42

0,01

0,21

К общего оборота

0,6

0,55

0,60

-0,05

0,05

К текучести

0,027

0,026

0,029

— 0,001

0,003

К постоянства кадров

0,65

0,75

0,68

0,1

— 0,07



Для характеристики интенсивности движения рабочей силы и проведение сравнительного анализа по предприятию и периодам времени используются следующие относительные показатели (коэффициенты), представленные в таблице 11. По данным таблицы наблюдается тенденция снижения коэффициента оборота по приему и повышения коэффициента оборота по выбытию. Коэффициент оборота по приему в 2008 году ниже на 0,05, чем в 2007 году и составил 0,34, то есть прибывшие работники составляют 34% от средней списочной численности работников. В 2009 же году коэффициент резко снижается на 15 % по сравнению с 2008 годом и 19 % прибывших работников составляет от среднесписочной численности работников. Коэффициент оборота по выбытию в 2007 и в 2008 годах меньше чем коэффициент по приему, но в 2009 году он гораздо выше. В 2009 году 42% от средней списочной численности составили выбывшие работники. Такой высокий процент выбывших объясняется многими причинами. По собственному желанию уволилось 35 работников, что связано с семейными обстоятельствами, вредными условиями труда, а также неудовлетворение размером заработной платы и отсутствием работы по специальности.

Предприятие сократило численность работников в 2009 году на 331% в связи с необходимостью сокращения затрат на производство и получения прибыли, а также в связи с появлением потребности работников по другим специальностям, так как в 2009 году увеличилась потребность вакантных мест на 45 %.

Коэффициент общего оборота практически не изменился за анализируемый период и равнялся 0,6 и его можно считать нормальным, но увеличение оборота по выбытию является отрицательным моментом. В целях снижения коэффициента оборота рабочей силы по увольнению необходимо обратить внимание на организацию труда в цехе, на условия труда и оплаты работников.

Напряжение в обеспечении предприятия трудовыми ресурсами может быть несколько снято за счет более полного использования имеющейся рабочей силы, роста производительности труда, интенсификации производства, усовершенствовании технологии и организации производства.
3.3 Анализ использования фонда рабочего времени
Проанализируем использование рабочего времени на предприятии по таблице 12.



Таблица 12 — Динамика использования фонда рабочего времени

Показатели

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Темп прироста

2008/2007 гг.

2009/2008 гг.

Среднесписочная численность работающих, чел.

1 110

1 199

1 189

8,02

-0,83

Явочный фонд, чел/дн

261570

288347

274615

10,24

-4,76

Праздничные и выходные дни, человеко-дней

74025

80333

79663

8,52

-0,83

Численность работников, к-м были предоставлены отпуска по собств. желанию, чел

305

190

57

-37,7

-70

Отпуска по собств. желанию, чел/дн

3755

3479

1227

-7,35

-64,73

Ежегодных отпуска, чел/дн

48840

52756

52316

8,02

-0,83

Неявки по болезни, чел/дн

5491

6287

4502

14,49

-28,39

Другие неявки на работу, чел/дн

11469

6433

21662

-43,9

236,7

Календарный фонд рабочего времени, чел/дн

405150

437635

433985

8,02

-0,83

Номинальный фонд рабочего времени, чел/дн

331125

357302

354322

7,9

-0,83

Максимально возможный фонд времени, чел/дн

282285

304546

302006

7,88

-0,83

Коэффициент использования максимально возможного фонда времени,%

92,6

94,6

90,9

-

-



По данным таблицы, в 2008 году явочный фонд равнялся 288347 чел/дн. и увеличился на 10,24 % по сравнению с 2007 годом в связи с уменьшением на 7,35 % предоставленных отпусков по собственному желанию, которые в 2008 году составили 3479 чел/дн. и в связи с увеличением среднесписочной численности работающих на 8 %. Также на увеличение явочного фонда рабочего времени в 2008 году уменьшение других видов неявок на 43,9 %, которые включают в себя прогулы, простои, отпуска по учебе, отпуска по беременности и родам, они равнялись 6433 чел/дн. Неявки по болезни возросли на 14,49 % и равнялись 6287 чел/дн, но они имеют небольшой удельный вес числа всех неявок и повлияли в 2008 году на явочный фонд рабочего времени незначительно.

В 2009 году наблюдается снижение явочного фонда рабочего времени на 4,76 % по сравнению с 2008 годом и он равнялся 274615 чел/дн… что связано с увеличением на 236 % других неявок на работу, которые составили 21662 чел/дн., а также в связи со снижением среднесписочной численности работников на 0,83 %.

Коэффициент использования максимально возможного фонда рабочего времени показывает величину потерь рабочего времени. Анализируя этот показатель можно сказать, что предприятие эффективно распоряжается фондом времени и и практически не имеет потерь рабочего времени. В 2007 году потери рабочего времени составили 7,4 %, в 2008 году — 5,4 % и в 2009 году — 9,1 %.


3.4 Анализ производительности труда
Рассмотрим Производительность труда на предприятии ОАО «НК „Таркосаленефтегаз“за 2006 – 2008 годы.


Таблица 13 — Динамика производительности труда в ОАО „НК “Таркосаленефтегаз»за 2007 – 2009 годы.

Показатели

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Отклонение,%

2008/ 2007 г.г.

2009/2008 гг.

Выполненный объем работ, тыс. руб.

1 780 522

2 198 644

2 520 782

23,48

14,65

Проходка, метров

337 049

435 140

580 059

29,1

33,3

Среднемесячное количество бригад бурения

11

14

17,6

25

21,38

Производительность труда на:











-1 буровую бригаду, м/бр.

29 056

30 010

32 958

3,28

9,82

-1 работающего, м/чел.

304

363

488

19,4

34,43

-1 рабочего, м/чел.

403

483

660

19,85

36,64

Выработка на 1 работающего, тыс.руб./чел.

1604,1

1 834

2120

14,33

15,59

Сдача скважин, скв.

118

133

219

12,71

64,66

Среднемесячное количество бригад освоения

5,2

4,4

1,6

-15,38

-63,63

Выработка на 1 бригаду освоения, скв/бр.

22,7

30

137

32,16

356,6



По данным таблицы наблюдается тенденция увеличения среднемесячного количества бригад. В 2008 году среднемесячное количество бригад увеличилось на 25 % по сравнению с 2007 годом и равнялось 14 бригадам, в 2009 году — на 21% и стало 17 бригад. Увеличение бригад привело к увеличению выполненного объема работ. В 2008 году произошло увеличение объема выполненных работ на 23,48 % и составил 2 198 644 тыс. руб. В 2009 году произошло увеличение на 14,65 % и объем выполненных работ составил 2 520 782 тыс. руб. Также увеличение объема выполненных работ произошло вследствие увеличения производительности труда на предприятии в течении анализированного периода. Производительность труда на одну бригаду в 2007 году равнялась 29056 м/бр. В 2008 году произошло увеличение производительности труда на 3, 28 %., а в 2009 году по сравнению с 2008 годом производительность на одну бригаду увеличилась на 9,82 % и равнялась 32958 м/бр.

Увеличение производительности труда на 1 бригаду произошло из — за повышения предприятием в 2008 году заинтересованности работников в конечных результатах работы, при условии выполнения плана по доходам от реализации услуг, работ за год — положением об оплате труда предусмотрена выплата материального стимулирования по итогам работы за год.

Также наблюдается тенденция увеличения производительности труда на 1 работающего и на 1 рабочего. В 2008 году производительность на 1 работника увеличилось на 19,4 % по сравнению с 2007 годом и на 19, 85 % на 1 рабочего. В 2009 году произошло резкое повышение производительности труда на 1 рабочего (на 36,64 % по сравнению с 2006 годом) и на 1 работника на 34,43 % и равнялись 660 м/чел. и 488 м/чел. соответственно. Это произошло в связи с решением руководства по регулированию заработной платы работников с 01 мая 2008 года об увеличении часовых тарифных ставок и должностных окладов на 5%. В мае 2009 года дополнительно было увеличение заработной платы рабочих буровых бригад путем установления персональной надбавки в размере 5 % от присвоенного уровня часовой тарифной ставки. Также тенденция увеличения производительности труда объясняется повышением технического уровня оборудования, его наиболее полное использование. Соответственно с увеличением производительности труда наблюдается тенденция увеличения выработки на одного работающего. В 2008 году выработка на 1 работающего увеличилась на 14,33 % по сравнению c2007 годом и равнялась 1 834 тыс./чел. и в 2009 году на 15,59 % по сравнению с 2008 годом – 2120 тыс. руб.

Что касается среднемесячного количества бригад освоения, то наблюдается тенденция их снижения – в 2008 году по сравнению с 2007 годом среднемесячное количество бригад освоения ниже на 15,38 % и их число составило 4 бригады, а в 2009 году по сравнению с 2008 годом резко снизилось на 63,6 % и число среднемесячных бригад равнялось 1,6 бригад. Хотя прослеживается значительное уменьшение числа бригад, но наблюдается тенденция увеличения выработки на 1 бригаду освоения, так как происходит увеличение сданных скважин на протяжении анализируемого периода. Выработка на 1 бригаду в 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличилась на 32,16 % и равнялась 30 скв./бр. В 2009 году произошло резкое увеличение выработки на 1 бригаду по сравнению с 2008 годом на 356,6 % и равнялась 137 скв./бр., что связано с увеличением сданных скважин в 2009 году на 64,66 % и уменьшением среднемесячного количества бригад освоения на 63,6 %. Это произошло в связи с принятием решения руководства о рациональном размещении производительных сил, то есть некоторые бригады освоения перевели в число бригад бурения.

Рассмотрим выполняемость плана на данном предприятии. По данным таблицы 9 наблюдается перевыполнение плана производительности труда на буровую бригаду, одного рабочего, 1 работника. Производительность труда на 1 буровую бригаду по плану в 2009 году 28554 м/бр., по факту 32958 м/бр. и процент выполнения плана равнялся 114,1 %. Перевыполнение плана производительности труда на 1 бригаду связано с увеличением на 71805 метровпроходки по сравнению с бизнес-планом и при этом произошло уменьшение планового среднемесячного количества бригад бурения на 0,2, что по факту составило 17,6. Производительность труда на 1 работающего на 96 м/чел было больше, чем по плану и процент выполнения плана составил 124,5 %. Производительность труда на 1 рабочего тоже больше на 131 м/чел по факту по сравнению с планом и процент выполнения плана равнялся 124,8 %.
    продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по менеджменту