Изложение: Банковская система Швейцарии
Министерство образования и науки
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Ярославский государственный университет имени П. Г. Демидова»
Кафедра финансов и кредита
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
Банковская система Швейцарии
Дата защиты______________ Научный руководитель
канд. экон. наук, доцент
Оценка с учетом защиты____ _____________________Л. Н. Назарова
«___»_______________________20__ г.
Подписи__________________ Студент группы____________________
__________________________ Форма обучения____________________
(очная, очно-заочная, заочная)
_____________________А. В. Чекалова
«___»_______________________20__ г.
Ярославль, 20__ г.
Реферат
Объем 51 с., 4 ч., 1 рис., 4 табл., 26 источников, 15 прил.
БАНК, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА, ПАРАБАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, ПОЛИТИЧЕСКАЯ НЕЗАВИСИМОСТЬ ЦБ, ОБЩЕФЕДЕРАЛЬНЫЕ БАНКИ, КАНТОНАЛЬНЫЕ БАНКИ, ЧАСТНЫЕ БАНКИ, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, БАНКОВСКИЙ КОМИТЕТ.
Предмет исследования – банковская система развитой страны.
Объекты исследования – банковская система Швейцарии.
Цель работы – изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковской системы развитой страны (в частности Швейцарии) на данном этапе развития.
Основные результаты работы – в работе на основе использованной литературы рассмотрены основные теоретические вопросы, касающиеся банковской системы, даны характеристики ее принципов и особенностей. Изучены общие принципы деятельности центрального банка. Затем на основе статистических данных и переведено информации с иностранных сайтов дан обзор банковской системы Швейцарии на данный момент. Наконец, рассмотрены взаимоотношения между Россией и Швейцарией на данном этапе в данной сфере.
1. Сущность и роль банковской системы, построение банковской системы… 3
1.1. Понятия «кредитная система» и «банковская система». 3
1.2. Понятие и особенности деятельности «центрального (национального) банка». 3
2. Структура Банковской системы Швейцарии, ее особенности. 3
2.1. Общая характеристика банковской системы Швейцарии. 3
2. Сфера деятельности Национального банка Швейцарии. 3
3. Полномочия в денежно-кредитной политике. 3
4. Законное положение и организационная структура Национального банка Швейцарии 3
3. Коммерческие банки Швейцарии. 3
3.3. Прочие банки Швейцарии. 3
Список использованной литературы и источников. 3
Приложение
Экономика Швейцарии является одной из наиболее стабильных в мире. Проводимая политика долгосрочного монетарного обеспечения и банковской тайны сделало Швейцарию местом, где инвесторы наиболее уверены в безопасности своих средств, в результате чего экономика страны становится все более зависима от постоянных притоков зарубежных инвестиций.
Представляется, что тема «Банковская система Швейцарии» достаточно актуальна и представляет научный и практический интерес.
Следует учесть, что данная тема уже анализировалась у различных авторов в различных изданиях: учебниках, монографиях, периодических изданиях и в интернете. Тем не менее, при изучении литературы и источников отмечается недостаточное количество полных и явных исследований по теме «Банковская система Швейцарии».
Научная значимость данной работы состоит в оптимизации и упорядочивании существующей научно-методологической базы по исследуемой теме.
С одной стороны, тема исследования получает интерес в научных кругах, в другой стороны, как было показано, существует недостаточная разработанность и значительная не освещенность.
Определенная значимость и недостаточная научная разработанность темы «Банковская система Швейцарии» определяют научную новизну данной работы.
Нормативно-правая база состоит из действующего законодательства Швейцарии.
Теоретико-методологическую базу исследования составили три группы источников. К первой отнесены учебная литература (учебники и учебные пособия, справочная и энциклопедическая литература, комментарии к законодательству). Ко второй отнесены научные статьи в периодических журналах по исследуемой теме. И к третьей отнесены специализированные веб-сайты организаций.
Эмпирическую базу составил практическая информация касательно различных банков входящих в банковскую систему Швейцарии.
При проведении исследования Банковская система Швейцарии были использованы следующие методы исследования:
· анализ существующей информации в источниках по рассматриваемой теме.
· обобщение и синтез точек зрения, представленных в найденных источниках .
Предмет исследования – банковская система развитой страны.
Объекты исследования – банковская система Швейцарии.
Цель работы – изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковской системы развитой страны (в частности Швейцарии) на данном этапе развития, как с российской, так и с зарубежной точек зрения.
Поставленная цель определяет задачи исследования:
1. Рассмотреть теоретические подходы к банковской системе;
2. Выявить основные виды банковских структур и организаций в Швейцарии в современных условиях;
Работа состоит из введения, глав основной части, выводов (заключения), списка литературы и приложений.
1. Сущность и роль банковской системы, построение банковской системы
1.1. Понятия «кредитная система» и «банковская система»
Кредитно-банковская система играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций и населения, она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных операций.
Роль и значение кредитной системы характеризуется рядом показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.
При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.
Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Кредитная система в узком смысле- это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно- расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.(см. Приложение 1)[10, С.-121-122]
Кредитные операции в экономике могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Однако основными по масштабам операций и значимости обслуживания хозяйственного оборота являются банки. (см. Приложение 2)
Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации кредитных отношений, функционирующих в рамках банковских учреждений (институтов) и в рамках небанковских (околобанковских, квазибанковских) учреждений (институтов). В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются два основных звена кредитной системы: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему. (см. Приложение 3)
В данном случае банковская система представлена банками и другими учреждениями банковского типа (например, учетными домами), а парабанковская система – специализированными кредитно- финансовыми и почтово-сберегательными учреждениями. При этом сама кредитная система состоит из, соответствующим образом организованных, звеньев управления или иерархичной структуры составляющих ее элементов, к которым относятся центральный управляющий орган и низовые (функциональные) органы.
В целях координации деятельности низовых звеньев центральный управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных учреждений, анализ деятельности кредитных учреждений и ее направление в нужное русло с тем, чтобы обеспечить бесперебойность и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объема кредитных операций.
В соответствии с этим кредитная система характеризуется функциональной специализацией, объемом кредитных операций и количеством кредитных учреждений, а так же количеством предоставляемых отдельным субъектам хозяйственного кредитно- финансовых услуг.
Ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота. [17, С.239-240]
Банковская система- форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами. Банковская система несет на себе значительные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.
Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее.
Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определение ее составляющих: банки и система.
Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручениями их клиентов.
Банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.[14, С 26]
Система же относительно банковской деятельности означает наличие принципов, означающих следующее:
1. В стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения.
2. В стране нет:
· не приступивших к операциям банков;
· не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковскую деятельность;
· кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии.
3. Действует м6еханизм, выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные Центральным банком страны.
4. В стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений.
5. Банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют:
· с клиентурой;
· с Центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления;
· друг с другом и вспомогательными организациями.[16, С.99]
Сущность банковской системы определяется характером взаимодействия составляющих ее элементов. Исходя из этого выделяют следующие типы банковских систем: распределительная централизованная банковская система; рыночная банковская система.(см. Приложение 4)
В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. В данной системе существует множественность банков разнообразной формы собственности с децентрализованной системой управления. Между ними распределены эмиссионные и кредитные функции. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные кредитные организации. Банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам банков. [9, С.102-103]
Профессор Лаврушин О.И. и Сейткасимов Г.С. так же выделяют систему переходного периода.(см. Приложение 5)
На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка. Тем не менее можно выделить особенности банковских систем. Множество специалистов в этой области выделяют различные особенности, поэтому стоит рассматривать их в сравнении.(См. Приложение 6)
Особенности банковских систем:
1. уникальность систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития.
2. различия в понимании банка как основного элемента банковских систем.
Полемика возникла в результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской системы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу.
3. Положение банков на рынке ценных бумаг.
Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг. [12, с.208-211]
4. Система надзора за деятельностью коммерческих банков.
В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:
· страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, — Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;
· страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, — Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;
· страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, — Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией).
5. Уровни банковских систем.
Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:
· в стране еще нет центрального банка;
· в стране есть только центральный банк;
· центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.
В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором — действуют коммерческие банки.
Однако нередко на страницах экономической литературы встречаются упоминания о трехуровневых (и более) системах (см. Приложение 7.). Такой подход предполагает включение в банковские (кредитные) системы также кредитных институтов небанковского типа (например, страховых компаний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.), что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем. [12, с.208-211]
В.А.Челноков, однако, имеет несколько иную позицию он выделяет так же: Трехуровневую банковскую систему, которая включает центральный банк, коммерческие и сберегательные банки как специфические банки, выполняющие депозитные операции.
Четырехуровневую банковскую систему, которая состоит из центрального, коммерческих и сберегательных банков, а также из специальных финансовых институтов, включая страховые компании, пенсионные фонды, целевые финансовые фонды и прочие учреждения. Включение четвертого элемента стало возможным в результате либерализации банковских систем на основе развития денежного рынка и появления новых составных частей этих систем.
В пятиуровневую банковскую систему входят центральный эмиссионный, коммерческие и сберегательные банки, специальные финансовые институты и казначейства. Если доходные и расходные операции бюджетов организуются казначействами, то при профиците бюджетов на их счетах образуются временно свободные денежные средства, которые продаются по цене спроса и предложения на кредитных аукционах. Это свидетельствует о непосредственном участии казначейств в операциях на денежном рынке и их принадлежности банковской системе.[8,c. 197]
По нашему мнению, автор говорит не о банковской, а о кредитной системе. Термин специальный финансово-кредитный институт охватывает более широкий круг организаций, чем «небанковские кредитные организации». Можно сказать, что небанковские кредитные организации являются составной частью специальных финансово-кредитных институтов. Принципиальное отличие между этими институтами состоит в характере их лицензирования. Небанковские кредитные организации действуют на основании лицензии центрального банка, что предполагает возникновение у них определенных обязанностей перед последним.
6. Достаточно широкая специализация.
Существуют центральные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру за высокие доходы; с другой сторону, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков.[4, С. 44]
При данных особенностях банковская система характеризуется следующими свойствами, признаками(см. Приложение 8):
1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.
5. Банковская система является системой «закрытого» типа.
В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».
По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
6. Банковская система — «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
7. Банковская система выступает как управляемая система.
Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов. Все национальные банковские системы имеют свои особенности. Эти особенности сложились исторически и определены национальным законодательством. Вместе с тем можно выделить общие характеристики, присущие всем банковским системам. [Леонтьев.С. 130]
8. Наполненность, т.е. наличие ряда элементов, в целом образующих совокупность, относительно замкнутый комплекс.
9. Структурированность, группировка отдельных элементов в сегменты, уровни со сходными классификационными признаками.
10. Взаимосвязанность, взаимодействие между отдельными элементами.[14, С. 26]
Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:
· центральный (эмиссионный банк);
· коммерческие банки;
· специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).[8, С. 130]
В центре кредитной системы находится Центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики.
Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки – кредитные учреждения универсального характера (их называют также финансовыми универмагами, «супермаркетами кредита»), которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.
Третий элемент банковской системы – специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. К их числу относятся инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании.
Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.
Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.
Страховые компании, главная функция которых — страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики.
Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.
Инвестиционные компании играют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании отличаются от сберегательных учреждений тем, что их сбережения изменяются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций[3, С. 92-96]
Детально рассмотрев сущность, особенности и свойства, можно вывести определение данной экономической категории, но вначале рассмотрим уже существующие, представленные в Приложении 9.
Таким образом, на основе сделанных выводов мы можем подвести итог в виде обобщенного определения экономической категории – «банковская система».
Банковская система — это, включенная в экономическую систему страны, единая и целостная совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих в той или иной стране в рамках общего денежно-кредитного механизма, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, с максимальным возможным удовлетворением в полной мере банковских продуктов и услуг общества, с целью поддержании и развития экономики страны.
1.2. Понятие и особенности деятельности «центрального (национального) банка»
Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.(см. прил. 14) В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссий и банкнот.
Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.
Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.
Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой.
Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:
· участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;
· процедура назначения (выбора) руководства банка;
· степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;
· права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;
· правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.[12, с 230-234]
В поддержании центральными банками своей независимости прослеживается несколько тенденций, состоящих в следующем:
· на положение центрального банка в государстве огромное влияние оказывает политическая структура общества, его политические традиции, способствующие тому, что центральный банк имеет собственные цели и задачи при проведении денежно-кредитной политики, автономность при принятии решений и наоборот;
· тесная координация между центральным банком и правительством в проведении денежно-кредитной политики характерна для высоко независимых центральных банков, что способствует эффективности экономической политики в целом;
· центральный банк стремится к достижению особого статуса при разработке и проведении денежно- кредитной политики (прежде всего в вопросах ценовой стабильности, инфляции, обслуживании внешнего долга, бюджетного дефицита) и в то же время не может действовать в отрыве от политических и экономических решений исполнительной власти, что приводит к противоречивости и сложности процесса достижения центральным банком оптимального положения в экономике.
Фактически независимость центрального банка можно рассматривать с позиции его статуса и независимости денежно-кредитной политики.(см. Приложение 10)[17, С.261-262]
Независимость центрального банка от правительства подразумевает две ее формы: политическую и экономическую.
Политическая независимость-это автономия (самостоятельность) центрального банка при установлении ориентиров денежной массы. Экономическая независимость- самостоятельность центрального банка в выборе инструментов денежно-кредитной политики. (Приложение 11) [9, С.118]
С другой стороны независимость ЦБ имеет объективные пределы, так как принципиальные противоречия с правительством могут сказаться на эффективности экономической политики, которую оно проводит.
Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитием и укреплением банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.(См. Приложение 12)
Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач(см. Приложение 13). Центральный банк призван быть:
· эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
· банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе (Рис. 1);
Рис. 1. Банковская система страны. [13]
· банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;
· главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);
· органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством. Так, монополия на эмиссию национальной денежной единицы дает возможность центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов.[15, С. 232]
При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.
К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.
С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.
Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке
Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи. [12, с 232]
Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно- кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.
Детально рассмотрев сущность, функции и роль центральных банков, можно вывести обобщенное определение данной экономической категории, на основе сравнительного анализа существующих определений. (См. Приложение 14)
Центральный банк- общественный денежно-кредитный институт, регулирующий денежной оборот в наличной и безналичной формах в национальных интересах.
2. Структура Банковской системы Швейцарии, ее особенности
2.1. Общая характеристика банковской системы Швейцарии
Швейцария относится к числу наиболее респектабельных финансовых центров Европы. Традиционный статус нейтрального государства, местоположение в центре Европы, устоявшиеся демократические институты обеспечили Швейцарии особое положение на политической карте мира. Швейцария — вне военных, политических и расовых конфликтов. Потрясения двадцатого столетия не затронули ее политический и экономический суверенитет. Политическая стабильность и экономическое процветание обусловили привлекательность Швейцарии в глазах состоятельных людей других стран. Более 10% ее постоянных жителей — иностранцы. Со всего мира сюда стекаются банковские вклады. Швейцария является транзитным пунктом международных финансовых потоков. Швейцарский франк входит в число основных резервных валют мира. Швейцарская банковская система находится на одном из первых мест в мире по уровню конфиденциальности банковских вкладов.[7, с.16]
Швейцария — страна банков. На 1,5 тыс. жителей приходится один банк. В стране функционирует 140 филиалов (отделений) крупных иностранных банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций.
Все швейцарские банки традиционно делятся на три основные группы:
1. Крупнейшие национальные банки — Юнионбэнк оф Свитцелэнд (Union Bank of Switzerland), Суиссбэнккорпорэйшн (Suiss Bank Corporation) и Суисс кредит бэнк (Suiss Credit Bank). Крупные банки называются так потому, что размах и объем их операций на национальном и международном уровнях значительно превосходят подобные показатели других банков. Крупные банки универсальны. Они осуществляют все виды банковской деятельности: принятие вкладов, выдачу кредита, операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, управление портфелями ценных бумаг, трастовую деятельность, работу на рынке ценных бумаг и т. п. При этом клиентам ставят определенные условия, например, годовой оборот по счету должен быть минимум 3 млн. долл. либо неснижаемый остаток — 250 тыс. долл.
2. Частные банки, основной вид деятельности которых – управление инвестиционными портфелями. Частные банкиры являются старейшими членами швейцарской банковской системы и все еще имеют большой вес в банковском сообществе, хотя и занимают очень небольшую нишу в кредитной структуре Швейцарии. Обычно, частные банкиры работают в режиме партнерства (товарищества) и, следовательно, несут ответственность перед своими кредиторами на полную стоимость своего частного достояния. По традиции, частные банки занимаются в основном обслуживанием отдельных физических лиц, особенно в отношении управления имуществом и портфелями ценных бумаг. Частные банкиры не могут открыто пользоваться рекламой для привлечения вкладов в банк, но им позволено рекламировать свои услуги по управлению имуществом и деятельности на рынке ценных бумаг, и по закону от них не требуется раскрывать информацию о банковских счетах. Частные банки на клубной основе занимаются семейными финансовыми делами лиц с крупным состоянием. Они не проводят коммерческих сделок, не выдают кредитов и не подвергают себя никаким рискам в обычных банковских операциях, осуществляя только управление деньгами клиентов. Как правило, частные банки не работают с суммами меньше 300 тыс. долл. Персонализированный портфель начинают составлять от 500 тыс. или даже миллиона долл. Швейцарские частные банкиры не любят счета, по которым в течение месяца проходит много зачислений и снятий денег. Они предпочитают инвестиционные счета с большими остатками, которые используют для вложения клиентских средств в различные финансовые инструменты. В большинстве случаев основной капитал прочих банков принадлежит небольшой группе лиц. Они обычно занимаются всеми видами банковской деятельности, располагая свои учреждения, главным образом, в Цюрихе, Женеве, Лугано и Лозанне, но обслуживают в основном отдельных физических лиц.[ 6, с. 49]
3. Кантональные, местные и сберегательные банки, в основном работающие с местными вкладчиками в своих регионах. Они предоставляют также ссуды и осуществляют расчетно-кассовые операции. [12, С. 217]
Кантональные или муниципальные банки в отличии от обычных коммерческих банков в значительной степени сосредотачивают свою деятельность на решении инвестиционных задач регионального уровня. Муниципальный банк кредитует местное коммунальное хозяйство, предоставляет населению ссуды для жилищного строительства, в том числе ипотечные кредиты, кредитует муниципальные предприятия, в основном средние и мелкие. В формировании ресурсов таких банков активную роль играют средства местных бюджетов, которые через кредитные вложения направляются на различные мероприятия, имеющие длительный срок окупаемости.[11, С. 345 ]
Более половины прочих банков находится под иностранным контролем. Наличие иностранного контроля предполагается в том случае, когда иностранцам принадлежит такая доля, которая превышает половину акционерного капитала или половину прав голоса, или когда иностранцы каким-либо иным способом оказывают решающее влияние на банк. Термин «иностранец» применяется к лицам, не являющимся швейцарскими гражданами и не имеющим разрешения на постоянное пребывание в Швейцарии, а также к юридическим лицам и конкретным членам товарищества (партнерства), которые имеют свой зарегистрированный офис за рубежом или — если их зарегистрированный офис находится в Швейцарии — работают под контролем лиц-нерезидентов. Определение понятия иностранного контроля означает признание того факта, что существуют швейцарские банки, которые контролируются иностранцами, имеющими право на постоянное местожительство в Швейцарии, но их количество ограничено.
Иностранные банки открывают свои офисы в Швейцарии не только из соображений представительства и престижа, но и для того, чтобы:
· предоставить иностранные банковские услуги своим «домашним» потребителям (включая филиалы за рубежом);
· вступить в деловые отношения со швейцарскими компаниями в их собственной стране, например предоставляя кредиты филиалам швейцарских компаний за рубежом;
· принять участие в деятельности на швейцарском рынке капиталов. [6, С.49]
Рассмотрение лишь банковской системы Швейцарии не дает полного представления о своеобразии и широких возможностях приложения капитала в этой стране. В кредитную систему Швейцарии органично входят также финансовые компании. Они делятся на:
· компании, рекламирующие себя для приема депозитов, которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
· компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Они подпадают под регулирование лишь некоторых статей данного законодательства. [12, С. 217]
Швейцарское банковское дело — явление относительно недавнее: лишь в середине XIX в. оно встало на ноги, достигло уровня международного стандарта и ныне по своей деловой активности и эффективности занимает ведущее место в мире.
Некоторые исследователи выделяют три сферы спроса на банковское обслуживание, которые объясняют весьма позднее становление Швейцарии как мирового финансового центра: предоставление кредитов; предложение финансовых имущественных вложений; облегчение системы расчетов.
Анализируя тенденции развития Швейцарии как финансового центра в XX-XI вв., специалисты считают, что, помимо свободных ссудных капиталов, активизации мировых финансовых центров способствуют развитая кредитная система, льготное налоговое и валютное законодательство, существование рынка золота. Всеми этими условиями обладает Швейцария.
Так, кредитная система Швейцарии развивалась по тем же законам, что и в других странах, экономические кризисы приводили к исчезновению мелких, средних и ряда крупных банков и ко все большей концентрации и централизации банковского капитала.
В настоящее время в стране сложилась кредитная система, которая характеризуется чрезвычайно разветвленной сетью. Она включает в себя кантональные банки, гроссбанки, региональные банки и прочие финансовые институты (Таблица 1). В стране функционируют 2,7 тыс. банковских учреждений, или один на 1,2 тыс. жителей (в Японии и Великобритании — на 4-5 тыс.).
Таблица 1
Структура кредитной системы Швейцарии
Вид банков | Число | Активы | |
млрд. шв. фр. | % | ||
Кантональные банки | 24 | 343 | 10,7 |
Гроссбанки | 2 | 2,198 | 68,8 |
Региональные банки | 78 | 86 | 2,7 |
Прочие финансовые | 226 | 567 | 17,8 |
Банковская отрасль страны имеет определяющее значение для национальной экономики. По данным Федерального статистического ведомства, добавленная стоимость, произведенная финансовыми учреждениями в 2003 г., составила 40,2 млрд. шв. фр., страховых компаний и пенсионных касс – 22,6 млрд. Вместе они произвели услуг на 62,9 млрд., что составило 14,5% ВВП. Это примерно вдвое больше, чем доля банков в ВВП Германии, Франции или США.
Банковский сектор важен и как источник поступления налогов. В 2000 г. банки, их служащие и акционеры отчислили в казну Конфедерации, кантонов и общин налогов в размере почти 14 млрд. шв. фр., что соответствует 14% всех налоговых поступлений(Табл. 2).
Таблица 2
Значение банков для экономики Швейцарии
ВВП | Рабочие места | Налоги | ||||
млрд. шв. фр. | % | тыс. | % | млрд. шв. фр. | % | |
Швейцария в целом | 434,6 | 100 | 3177 | 100 | 59,7 | 100 |
Финансовый сектор | 62,9 | 14,5 | 177,9 | 5,6 | 5,1 | 8,6 |
Швейцарские банки действуют в условиях небольшого, но открытого народного хозяйства, а потому связи за пределами национальных границ имеют жизненно важное значение. Это важно и потому, что институциональные барьеры на пути оказания трансграничных финансовых услуг постепенно снимаются.
Следствием этого стала экспансия швейцарских банков на различных национальных рынках Европы (например, программа UBS «EuropeanWealthManagementInitiative» или «Европейская инициатива по обслуживанию крупного частного капитала», ориентированная на рынки Великобритании, Франции, Германии, Италии и Испании). С другой стороны, под давлением конкурентной борьбы менее крупные участники рынка были вынуждены пойти на сотрудничество и слияния. В качестве примеров можно привести стратегический альянс нидерландского Rabobank с базельским банком Sarasin, слияние старейших банков LombardOdier и DarierHentsch, поглощение банком DiscountBankandTrust женевского UnionBancairePrivee.
О роли Швейцарии как финансового центра говорит высокая степень вовлеченности страны в международные финансовые рынки и наличие значительных капиталовложений за рубежом. Сделки, совершаемые за рубежом, включают операции как с клиентами-нерезидентами, так и с банками. Начиная с 1965 г. статус швейцарских банков за границей (в активах и пассивах) неуклонно повышался. К 2004 г. их совокупные зарубежные активы составили 1,3 млрд. шв. фр., а сумма иностранных обязательств равнялась 1,2 млрд. шв. фр. [21]
Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства. Контроль за банками имеет трехступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным Банком и Швейцарской банковской ассоциацией.
Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение Закона — защита интересов клиента.
Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комиссией только в том случае, если банк отвечает всем требованиям Закона. Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются нарушения Закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана. [12, С. 217]
Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, — банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права. Банк, не умеющий хранить секреты своих клиентов, может быть лишен лицензии, а служащим за разглашение такой информации грозит тюремное заключение на срок до шести месяцев или штраф до 50 тыс. швейцарских франков. Банковская информация может быть открыта правительственным органам только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовному преступлению. При этом уклонение от уплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. Нарушение валютного регулирования других стран также не подпадает по швейцарскому уголовному праву в разряд преступлений.
К особенностям банковской системы Швейцарии следует отнести также функционирование Банковского комитета.
Банковский комитет — это независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку. Комитет контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленных нормативов. Он призван защищать интересы акционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторские службы, которые находятся вне банка, а также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковские посты высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придают большое значение. Решения банковского комитета обязательны для выполнения.[12, С. 218]
Уникальной особенностью швейцарских частных банков является то, что они практически никогда не зарабатывают на разнице между доходом от использования вложенных клиентом средств и выплаченной ему ставкой процента. В то же время они не гарантируют вкладчикам получения процентов по счету. Швейцарский частный банк только управляет деньгами в интересах клиента в соответствии с его указаниями и за это получает от него вознаграждение (management free). Управление счетом означает, что клиенту принадлежит абсолютно все, что банк смог заработать на его деньги (за вычетом management free).Швейцарские банки крайне редко дают кредиты третьим лицам, основной доход они имеют от операций с различными валютами и ценными бумагами. Швейцарский банк никогда не примет деньги от клиента, заранее не оговорив, с какой степенью риска он должен ими управлять.
Если клиент не хочет ни малейшего риска, его деньги будут вкладывать только в стабильные валютные депозиты в самых стабильных банках. Именно поэтому швейцарские банки практически не могут обанкротиться: они не обещают гарантированный доход и, соответственно, не ищут высокодоходных (более рискованных) объектов вложения денег.[6, С.50]
2.2. Банк Швейцарии
Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитием и укреплением банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.[12, С 214.]
20 марта1903 года национальный советник Шеррер-Фуллер предложил законопроект о создании центрального банка.Федеральный закон о Национальном банке Швейцарии был принят 6 октября1905 года. С 20 июня1907 года Национальный банк Швейцарии начал свою работу в Базеле, Берне, Женеве, Санкт-Галлене и Цюрихе. Впоследствии в других городах Швейцарии были открыты отделения банка. В 1907 году центральный банк Швейцарии начал выпуск банкнот швейцарских франков.[26]
Деятельность банка определена статьей 99 Конституции Швейцарии:
1. денежное и валютное дело находится в ведении Конфедерации; ей одной принадлежит право выпуска монет и банкнот;
2. Национальный банк Швейцарии как независимый центральный банк проводит денежную и валютную политику, которая служит общему интересу страны; он управляется при участии и под надзором Конфедерации;
3. Национальный банк Швейцарии образует из своих доходов достаточные валютные резервы; часть этих резервов содержится в золоте;
4. чистая прибыль Национального банка Швейцарии не менее чем на две трети поступает кантонам. [1]
Более подробно деятельность банка описана в Федеральном законе о Национальном банке Швейцарии от 3 октября 2003 года с поправкам, внесенными 1 января 2009 года. Согласно переводу автора курсовой с английского языка:
Статья первая говорит о правовом статусе и наименовании:
Центральный банк Швейцарии является акционерным обществом с особым статусом. Название банка на официальных языках Швейцарии: нем. Schweizerische Nationalbank, фр. Banque Nationale Suisse, итал. Banca Nazionale Svizzera, ром. Banca Naziunala Svizra.
Статья третья говорит о головных центрах, филиалах, представительствах:
Банк имеет две штаб-квартиры: одна находится в Берне, вторая — в Цюрихе; филиал банка находится в Женеве, представительства — в Базеле, Лозанне, Лугано, Люцерне и Санкт-Галлене.
В четвертой статье определяется то, что Национальный банк Швейцарии выпускает банкноты швейцарских франков (монеты выпускает Монетный двор Швейцарии).
Задачи Национального банка Швейцарии изложены в пятой статье первой главы Федерального закона о Национальном банке Швейцарии.
1. Национальный банк должен проводит кредитно-денежную политику, служащую интересам страны в целом. Он должен обеспечивать стабильность цен. При этом он должен учитывать развитие экономики.
2. В рамках этой деятельности он должен выполнять следующие задачи:
· Он должен обеспечивать ликвидность швейцарского франка на денежном рынке.
· Он должен обеспечивать выпуск и распределение денежных средств.
· Он должен содействовать и обеспечивать функционирование безналичных платёжных систем.
· Он должен управлять валютными резервами.
· Он должен способствовать обеспечению стабильности финансовой системы.
3. Он должен принимать участие в международном валютно-финансовом сотрудничестве. Для этой цели он должен работать совместно с Федеральным советом в соответствии с федеральным законодательством.
4. Он должен предоставлять банковские услуги Конфедерации. При этом он должен действовать от имени компетентных федеральных властей.
В 6 статье говорится о независимости Национального банка Швейцарии, а именно, то что не допускается запрашивать или принимать указания либо из Совета Федерации или Федерального Собрания или любого другого органа.
Во-первых, Национальный банк должен регулярно обсуждать с Федеральным Советом экономическую ситуацию, денежно-кредитную политику и актуальные вопросы федеральной экономической политики. Федеральный совет и Национальный банк должны информировать друг друга о своих намерениях, прежде чем принимать важнейшие решения по экономическим вопросам и вопросам денежно-кредитной политики. Годовой отчет Национального банка, годовой бухгалтерской отчетности должны быть представлены в федеральный совет для рассмотрения до их утверждения на общем собрании акционеров.
Во-вторых, Национальный банк должен отчитываться о выполнении своих задач в соответствии со статьей 5 Федеральному Собранию ежегодно в форме доклада. В-третьих, публикует свой ежегодный доклад. Кроме того, он публикует ежеквартальные отчеты о развитии реального сектора экономики и денежной ситуации, он также публикует данные по денежно-кредитной политике на еженедельной основе.
Согласно 8 статье Национальный банк освобождается от прямых федеральных налогов.
[2.]
Рассмотрим таблицу «Изменения в операциях центральных банков с 2007 г.»:
Таблица 3
Изменения в операциях центральных банков с 2007 г.
Страна | Кредитные операции | Прямые покупки | ||||||
Больше партнеров | Более либеральные контракты | Большие сроки | Валютные свопы | акции | Частный долг | Государственный долг | Валютные сделки | Выкуп и вложение капитала |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Швейцария | + | + | + | + | ||||
Великобритания | + | + | + | + | + | + | ||
Канада | + | + | + | + | + | + | ||
Еврозона | + | + | + | + | + | |||
Япония | + | + | + | + | + | + |
Окончание таблицы 3
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Швеция | + | + | + | + | + | ||||
Австралия | + | + | + | ||||||
США | + | + | + | + | + | + | + |
В последние десятилетия центральные банки придерживались «консенсуса Джексона Хоула», состоящего в том, что основной задачей центробанка признается поддержание низкого и стабильного уровня инфляции. Консенсус включал позитивное отношение к таргетированию инфляции и придавал большое значение транспарентности и предсказуемости при принятии решений по ставкам процента.
2. Сфера деятельности Национального банка Швейцарии
Сфера деятельности Национального банка Швейцарии описана во второй главе, состоящей из 5 статей, Федерального закона о Национальном банке Швейцарии от 3 октября 2003 года с поправкам, внесенными 1 января 2009 года.В них рассматриваются правила проведения сделок с участниками финансового рынка, операций с другими центральными банками и международными организациями, сделок от имени Конфедерации сделки, операций в свои собственных целях, а также способность участия в капитале и право членства.
Для исполнения своих задач, описанных статьи 5, пунктов 1 и 2, Национальный банк может:
· держать процентные и беспроцентные счета для банков и других участников финансового рынка, и принять под охрану активы;
· открывать счета в банках и других участников финансового рынка;
· покупать и продавать, на финансовых рынках, швейцарский франк или иностранную валюту, ценные бумаги, а также драгоценные металлы;
· выпускать и выкупать собственные облигации (стоповые и форвардные), а также создавать производные ценных бумаг и драгоценных металлов;
· участвовать в кредитных операциях вбанков и других участников финансового рынка при условии, что предоставляется достаточное обеспечение по кредитам;
· держать и управлять активами, указанными в этой статье.
Согласно десятой статье Национальный банк может вступать в отношения с иностранными центральными банками и международными организациями и проводить с ними все виды банковских операций, в том числе предоставлять кредиты в швейцарских франках, иностранной валюте и международные платежных средствах.
Согласно 11 статье, Национальный банк может предоставлять банковские услуги Конфедерации. Услуги предоставляются бесплатно, если это способствует реализации денежно-кредитной политики. Национальный банк не может кредитовать Конфедерацию на условиях овердрафта, а также не может разрешать покупать государственные облигации с нового выпуска.
В объеме, необходимом для выполнения своих задач, Национальный банк может участвовать в капитале компаний и других юридических лиц и приобретать права членства в таких компаниях и организациях.
В дополнение к операциям, связанным с его уставных задач, Национальный банк может осуществлять банковские операции своих сотрудников. [2]
3. Полномочия в денежно-кредитной политике
Третья глава- полномочия в денежно-кредитной политике, имеет три раздела: статистика, обязательный резерв, осуществление контроля платежных систем и расчетов по ценным бумагам.
В разделе «статистика» описаны следующие положения:
1. Для целей выполнения своих уставных задач и следить за развитием событий на финансовых рынках, Национальный банк осуществляет сбор необходимых статистических данных.
2. Банки, биржи, дилеры по ценным бумагам, а также управления фондами компаний швейцарских инвестиционных фондов и представители иностранных инвестиционных фондов должны предоставлять в Национальный банк статистические данные, касающихся их деятельности.
3. Национальный банк должен сохранять конфиденциальность по отношению к собранным данным. Он публикует собранные статистические данные. В целях конфиденциальности, данные должны быть объединены.
В разделе «обязательный резерв» описаны следующие положения:
1. В целях содействия эффективному функционированию финансового рынка, банки должны держать обязательный резерв.
2. Национальный банк устанавливает ставки обязательных резервов. Минимальные запасы должны состоять из швейцарского франка номинальных монет, банкнот и на депозитных счетах, которые банки держат в Национальном банке.
3. Банки должны регулярно представлять доказательства в Национальный банк, что они держат необходимый уровень обязательных резервов.
В разделе «осуществление контроля платежных систем и расчетов по ценным бумагам» описаны следующие положения:
1. В целях защиты стабильности финансовой системы, Национальный банк осуществляет надзор системы клиринга и расчетов платежей и операций с финансовыми инструментами, в частности, ценными бумагами (платежные системы, системы расчетов по ценным бумагам).
2. В целях контроля платежных систем или расчетов по ценным бумагам, от которых возможен риск для стабильности финансовой системы, Национальный банк может сотрудничать с иностранными надзорными и запросить информацию и документы от этих властей.[2]
4. Законное положение и организационная структура Национального банка Швейцарии
Четвертая глава- законное положение Национального банка Швейцарии –имеет 2 раздела: структура акционерного общества, определение и распределение прибыли.
В них описаны следующие положения:
1. Уставный капитал Национального банка составляет 25 млн. швейцарских франков. Он разделен на 100000 именных акций номинальной стоимостью 250 швейцарских франков каждая. Акции полностью оплачены.
2. Вместо отдельных акций Национальный банк может выдавать сертификаты, охватывающие несколько акций.
3. Годовой отчет Национального банка, состоящий из прибыли и убытков, баланс и приложения, должны быть составлены в соответствии с положениями закона об акционерных компаний и общепринятыми принципами бухгалтерского учета.
4. Одна треть любой чистой прибыли, оставшейся после распределения дивидендов, начисляются к Конфедерации, а также две третьих начисляются кантонам.
5. Акционерное общество- Швейцарский национальный банк может быть ликвидирован на основе федерального закона. Этот закон определяет также процедуру ликвидации.
6. В состав структуры Национального банка входят: общее собрание акционеров, банковский совет, совет управляющих и аудиторская группа.
7. Общее собрание акционеров проводится ежегодно не позднее, чем в конце июня. Президент банковского совета созывает собрание акционеров в письменной форме не позднее чем за 20 дней до дня собрания.
8. Банковский совет состоит из одиннадцати членов. Федеральный совет избирает шесть членов, собрание акционеров пять. Федеральный совет назначает президента и вице-президента. Срок полномочий составляет четыре года.Полный срок полномочий членов не должно превышать двенадцати лет.
9. Совет управляющих состоит из трех членов. Члены Совета управляющих и их заместители назначаются Советом Федерации по представлению Банковского совета. Срок их полномочий составляет шесть лет. Переизбрание возможно.
10. Собрание акционеров избирает аудиту совета. Она может состоять из одного или нескольких физических или юридических лиц. Аудиторы должны быть избраны на срок от одного года. [2]
3. Коммерческие банки Швейцарии
3.1. Общефедеральные банки
Банки и финансовые учреждения играют чрезвычайно важную роль в экономике Швейцарии. По состоянию на конец 2008 года в Швейцарии действовало 327 банковских организаций, включая филиалы и отделения иностранных банков.
Несмотря на их большое количество, на банковском рынке отмечается высокая концентрация капитала двух крупных гигантов — UBS и Credit Suisse. По объему привлеченных вкладов и кредитов они занимают свыше 30% национального рынка, а их общая сумма активов превышает показатель ВВП Швейцарии в 6 раз. [25]
UBS AG является мировым лидером в управлении активами и одновременно ведущим банком Швейцарии по работе с физическими лицами и корпоративными клиентами. Этот банк занимается инвестиционной банковской деятельностью и операциями с ценными бумагами, являясь важнейшим мировым банком в этом виде деятельности. Кредит Свис Групп оказывает финансовые услуги по всему миру.
Помимо консультирования частных клиентов по финансовым вопросам, банк работает через свою страховую компанию «Винтертур», предлагая пенсионное обеспечение и страхование. Выступая в качестве финансового посредника, банк обслуживает транснациональные компании и учреждения, а также государственные институты.[24]
UBS AG — крупнейший швейцарский банк, предоставляющий различные финансовые услуги по всему миру.
В июне 1998 года UnionBankofSwitzerland и SwissBankCorporation (SBC) осуществили слияние, о котором было объявлено шестью месяцами ранее. Два года спустя объединенный UBS приобрел американскую брокерскую фирму PaineWebber, тем самым значительно увеличив масштаб и сферу своей деятельности. Эти достижения были закреплены созданием единого бренда.
Таким образом, UBS – это новое учреждение, и, одновременно, новый бренд. Фирмы, ставшие основой сегодняшнего UBS, были созданы во второй половине XIX века. UnionBankofSwitzerland, SBC и PaineWebber были учреждены в 1860–70-е годы. Лондонская брокерская компания Phillips&Drew, которую в середине 80-х годов XX века приобрел UnionBankofSwitzerland, была основана в 1895 году.
Еще раньше, в 1832 году, была создана компания DillonRead – последнее приобретение SBC до слияния с UnionBankofSwitzerland. В настоящее время UBS получает большую часть своих доходов за пределами Швейцарии, что говорит об успехе в создании фирмы глобального масштаба. Сотрудники банка работают в разных странах, немалое их количество трудится в США – на крупнейшем финансовом рынке мира; кроме того, растет присутствие банка на развивающихся рынках.
UBS является крупнейшим в мире управляющим частным капиталом по объему инвестированных активов. И ему потребовалось лишь немногим более десяти лет для создания глобального инвестиционного банка.
Достижения UBS получили признание мировой индустрии финансовых услуг и средств массовой информации. Банк выработал единую культуру, вобравшую в себя важные элементы культур всех фирм-предшественниц. Вместе с тем, банк активно продвигает на мировых рынках единый бренд UBS, введенный в 2003 году.
UBS по-прежнему нацелен на развитие интегрированного бизнеса и единой культуры – двух основных составляющих его успеха. Банк гордится своими давними и многочисленными историческими корнями, но не успокаивается на достигнутом. Чтобы быть успешным, следует продолжать движение вперед, искать новые возможности, не упуская из виду потенциальные риски.
В 2007 и 2008 годах UBS пережил трудное время: ему пришлось списать значительную часть позиций в бумагах, связанных с ипотечным рынком США. UBS извлек урок из этого опыта. Банк остается фундаментально устойчивым и верным своей главной цели – предоставлять своим клиентам первоклассные консультации, услуги и наилучшие решения во всех направлениях своей деятельности.[8]
Уставные положения UBS.
Корпорация с ограниченной ответственностью под названием UBS AG / UBS SA / UBS Инк устанавливается с офисом в Цюрихе и Базеле. Целью Корпорации является работа банка.
Сфера его деятельности распространяется на все виды банковских, финансовых, консультационных, торговых и сервисных деятельности в Швейцарии и за рубежом. Корпорация может создавать филиалы и офисы, а также банки, финансовые компании и другие предприятия любого рода в Швейцарии и за рубежом, иметь долю в этих компаниях, а также управлять ими.
Уставный капитал Корпорации составляет CHF 383 080 526,80 (триста восемьдесят три миллиона и восемьдесят тысяч и пятьсот двадцать шесть швейцарских франков восемьдесят сантимов), разделен на 3830805268 именных акций номинальной стоимостью 0,10 швейцарских франков каждая. Уставный капитал полностью оплачен. Именные акции могут быть конвертированы в акции на предъявителя и акций на предъявителя в именные акции по решению общего собрания акционеров.
Те, кто приобретают именные акции должны быть указаны в реестре акционеров в качестве акционеров с правом голоса, если они прямо заявляют, что они приобрели эти именных акций на свое имя и за свой счет. Если лицо, приобретающее акции не готов предоставить такую декларацию, Совет директоров может отказать акций, которые будут введены с правом голоса.
Общее собрание акционеров является высшим юридическим лицом корпорации. Годовое общее собрание проводится каждый год в течение шести месяцев после окончания финансового года; годовой отчет и доклад аудиторов должны быть доступны для ознакомления акционерам в зарегистрированными офисами корпораций, по крайней мере за двадцать дней до заседания. [18]
Женева, Швейцария, место в рейтинге по стране — 2, место в мировом рейтинге – 29.
История: Один из старейших среди крупных банков Швейцарии, основан в 1856 году. Имеет более 400 отделений по всему миру, в которых работает более 20.000 сотрудников.
Акционеры Банка: Банк является открытым акционерным обществом, акции которого котируются на мировых финансовых рынках.
Типы счетов: Личные и корпоративные
Первоначальный взнос: Может быть любым, по договоренности с банковским офицером, но должен быть внесен в течение нескольких месяцев.
Минимальные требования: «Пропуском» в банк являются суммы в $500.000 при условии, что есть перспективы на увеличение этой суммы в 2 раза в течение 2 лет. Банк заинтересован в открытии главным образом сберегательных счетов, но при разумном сочетании оборота и депозита, допускается 5-6 операций в месяц.
Тарифы на обслуживание: Поскольку банк не является расчетным, тарифы на обслуживание низкие — $30 срочный перевод, обслуживание счета – 200SFr в год
Оперативность выполнения платежа: В зависимости от срочности платежа, дата валютирования — этот же или второй день. Операционный день заканчивается в 16.00 по Москве
Управление: Факс в свободной форме, плюс обязательный отзвон голосом. При более длительном сотрудничестве с банком, возможно получение бесплатной системы управления счетом по Интернету, позволяющей наблюдать за состоянием счета, отдавать инструкции, торговать на ведущих биржевых площадках в реальном времени
Срок открытия счета: 1 неделя в случае корпоративного счета, 2 дня в случае личного счета
Персонал: Русскоговорящий
Кредитные карты: VISA, MasterCard, AmericanExpress и любые другие. Платежный лимит может быть самый разный, в зависимости от типа карты. Ваши активы, размещенные в банки являются гарантий Вашей платежеспособности перед платежной системой, соотв. Отдельного страхового покрытия, блокируемого на счете не предусмотрено
Другие банковские продукты: Являясь универсальным, банк работает с любыми финансовыми инструментами, будь то гарантии, аккредитивы и др. Но условия работы обсуждаются с каждым клиентом отдельно.
Доходность/надежность инвестиционных программ: Банк является, пожалуй, самым известным инвестиционным институтом в мире. В его распоряжении имеются более 200 инвестиционных фондов по всему миру различной инвестиционной направленности, рискованности и доходности. В зависимости от типа инвестиционной программы Вы можете рассчитывать и на 100% годовых и более. Тарифы на обслуживание колеблются от 0.9 до 2.0% в зависимости от структуры портфеля. Доходность по депозитам, естественно привязана к рыночному курсу и на текущий момент (июнь 99) составляет 7.25% при депозите в 200.000 и сроком на 12 месяцев
Выезд в банк: Не нужен
Процедура открытия счета: Интервью с представителем банка во время его визита в Москву, который случается раз в месяц
Требуется: Загранпаспорт
Назначение счетов:
Инвестиционно — сберегательные, в редких случаях расчетные.[22]
3.2. Кантональные банки
Когда-то в каждом кантоне было всего один-два банка, в то время как сейчас существуют 24 банка кантонов (в Швейцарии 26 кантонов и округов). Банки кантонов представляют собой наполовину государственные предприятия, работающие с гарантией государства.
В настоящее время проводится либерализация государственных гарантий. Несмотря на их тесные связи с государством, банки кантонов обязаны придерживаться коммерческих принципов работы. В соответствии с законодательством кантонов их цель – развивать экономику кантонов. Поле их деятельности – это весь спектр банковских услуг с упором на кредитование и прием депозитов.
Список кантональных банков: (таблица 4)
Таблица 4
Кантональные банки Швейцарии
Кантональный банк | Год основания | Годовой баланс, тыс. CHF | Количествоотделений | Числосотрудников |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
AargauischeKantonalbank | 1913 | 18 712 235 | 31 | 666 |
AppenzellerKantonalbank | 1899 | 2 107 990 | 4 | 74 |
BancadelloStato del Cantone Ticino | 1915 | 7 570 657 | 21 | 500 |
BanqueCantonaledeGenève | 1816 | 13 690 322 | 28 | 789 |
BanqueCantonaleduJura | 1979 | 1 957 345 | 12 | 104 |
BanqueCantonaleNeuchâteloise | 1883 | 6 299 369 | 15 | 289 |
BanqueCantonaleVaudoise | 1845 | 35 238 460 | 67 | 1 914 |
BaslerKantonalbank | 1899 | 31 249 338 | 54 | 1 377 |
BasellandschaftlicheKantonalbank | 1864 | 16 915 872 | 31 | 717 |
Окончание таблицы 4
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
BernerKantonalbank | 1834 | 22 911 358 | 95 | 1 773 |
FreiburgerKantonalbank | 1892 | 11 128 252 | 26 | 370 |
GlarnerKantonalbank | 1884 | 3 319 340 | 8 | 149 |
GraubündnerKantonalbank | 1870 | 15 551 917 | 76 | 858 |
LuzernerKantonalbank | 1850 | 22 694 756 | 29 | 983 |
NidwaldnerKantonalbank | 1879 | 2 984 603 | 8 | 125 |
ObwaldnerKantonalbank | 1886 | 2 890 715 | 8 | 133 |
SchaffhauserKantonalbank | 1883 | 4 447 406 | 6 | 251 |
SchwyzerKantonalbank | 1890 | 11 493 341 | 28 | 453 |
St.GallerKantonalbank | 1868 | 22 577 338 | 41 | 1 089 |
ThurgauerKantonalbank | 1871 | 16 093 804 | 30 | 663 |
UrnerKantonalbank | 1915 | 2 158 940 | 10 | 109 |
WalliserKantonalbank | 1917 | 9 220 231 | 83 | 426 |
ZugerKantonalbank | 1892 | 10 005 870 | 15 | 384 |
ZürcherKantonalbank | 1870 | 113 230 879 | 104 | 4 685 |
BanqueCantonaleVaudoise (BCV)
BanqueCantonaleVaudoise (BCV) – банк кантона в Швейцарии, входит в швейцарскую систему кантональных банков. BCV вначале развития значительно распространял свою традиционную деятельность благодаря внутренним и внешним ростом.
Во второй половине 1990 г, присоединив Банк VaudoisedeCredit в 1993 и сотрудничая с Земельным кредитом Vaudois в 1995, BCV был вовлечён в стратегию разнообразия, именно в инвестиционный банк и банк оборота. Это выразилось именно сильным ростом размера его баланса, который равен приблизительно CHF 15 миллиардам в начале 1990 г и 35 миллиардам десять лет спустя. К тому же, активы под управлением группы BCV выросла до CHF 28 миллиардов в 1996 и CHF 75 миллиардов на сегодняшний день.
В 2001 и в 2002, в ответ на подробные анализы портфеля кредитов, важные положения должны были сделаны: это привело к значительным потерям и существенным понижением собственного капитала. Для укрепления финансового потенциала, Банк рекапитализировался, дважды Правительство кантона Vaud, в 2002 и в начале 2003 г, согласилось на эти две операции.
В конце года 2002, стратегия в два этапа была определена новой правящей командой Банка. Она представила этап реорганизации и переориентации банка, последовал этап развития. С 2003, Группа BCV успешно применила стратегию приближения к центру к своим четырём основным видом деятельности (банк детали, управления состоянием, банком предприятий и оборотом) и на некоторых специализированных областях, потенциал роста и прибыльности которых притягателен.
С 2005 по 2008, BCV начал второй этап своей стратегии с программой CroisSens.Таким образом, он стремился заложить основу для устойчивого роста и стимулирования развития бизнеса за счёт своего уникального положения в кантоне.
Эти усилия позволили новой дирекции банка остановить потерю доли на рынке, реорганизовать его сеть, улучшить имидж в кантоне и усилить его коммерческий динамизм. Программа CroisSens заложила основы для будущего роста банка.
В 2008, BCV пересмотрел свою стратегию для того, чтобы ориентировать свои усилия к своему коммерческому развитию. С его новой стратегией BCVPLUS, Банк намеревается усиливать своё положение универсального банка в кантоне и быть признанным ключевым банком в Швейцарии, именно в частном и учредительном управлении.
В 2009, Банк начал осуществлять эту стратегию, которая является долгосрочной и стремится главным образом: новая волна розничных банковских услуг, именно в ипотечной области, стремление повысить эффективность и развитие своей клиентской базы рост частного банковского дела, главным образом в кантоне Vaud, и в учредительном управлении в масштабах Швейцарии; усиление деятельности в области мелких и средних предприятий улучшение рентабельности.
Теперь BCV сосредотачивает свою бизнес-стратегию на удовлетворении потребностей акционеров, клиентов и сотрудников. Для воплощения этой задачи, BCV сегодня ведёт свою деятельность фокусируясь на существенных ценностях, которые близки по отношению к его клиентуре.
BCV – акционерное общество государственного права, основанное декретом Водуазкого Большого Совета 19 декабря 1845. Держатель большинства акций – правительство кантона Vaud, которое владеет 67,65 % его акционерного капитала. Он записан в Коммерческий реестр Кантона Vaud. Его юридический статус был определён в Водуазком Законе 20 июня 1995 и изменён 25 июня 2002 (LBCV). BCV полностью подвергнут швейцарскому банковскому законодательству.[20]
3.3. Прочие банки Швейцарии.
1. Региональные банки и сберегательные банки.
Более мелкие универсальные банки занимаются, главным образом кредитованием и депозитами. Такие банки добровольно ограничивают свою деятельность одним регионом. Преимущества таких банков: близость к клиентам, знание местных условий и хозяйственной деятельности своего региона.
2. Частные банки
Частное банковское обслуживание, или управление активами состоятельных лиц зародилось в Швейцарии более двух веков назад. Некоторые частные банки существуют с XVII в. Владельцы частных банков, используя собственные активы, несут неограниченную ответственность за свою деятельность, независимо от принятых решений. В случае банкротства они сами рискуют потерять все состояние. В связи с быстрым развитием банковского рынка частные банки столкнулись с растущей конкуренцией со стороны крупных банков, предлагающих подобные виды услуг. [22http://www.prostobankir.com.ua/spravochniki/bankovskie_sistemy/evropa/bankovskaya_sistema_shveytsarii]
Одним из таких банков является — DiscountBankand Trust Company.
Швейцарское отделение открыто в 1952 году. По всему миру открыто 5 дочерних банков и 4 представительства. Всего в банке работает более 430 сотрудников
Банк является частным. 100% акционерного капитала принадлежит семье Реканати.
Типы счетов: корпоративные, личные (в том числе номерные);
Первоначальный взнос: Отсутствует. Срок внесения первоначального депозита отсутствует, но оговаривается заранее.
Минимальные требования: Банк принимает клиентов с минимальными остатками от 50.000. Но в перспективе ожидает дальнейшего роста. Банк является инвестиционным, сберегательным банком, поэтому какие-либо коммерческие операции по счету допустимы в редких случаях. (Максимальное кол-во операций в месяц: 4-5)
Тарифы на обслуживание: Низкие — исходящий SWIFT платеж с датой валютирования на следующий день — стоит $20, Выписка по факсу — бесплатно. Конвертация — 0.03%
Оперативность выполнения платежа: Дата валютирования — следующий день (обычный перевод). Операционный день в банке с 11.00 до 17.00 (по Московскому времени) и вплоть до 19.00 по согласованию с офицером банка
Управление: Система «лично известен» — факс с последующим отзвоном голосом;
Срок открытия счета: 7 рабочих дней.
Персонал: Хорошо говорящий по-русски, англо-говорящий, немецко-говорящий.
Кредитные карты : VISA, MasterCard, American Express. Страховое покрытие — $17.000. Платежный лимит — половина от заблокированной на счете суммы. Процент за снятие наличных в банкомате колеблется от $2 до 3%
Другие банковские продукты: Регулирование вопросов наследства, ломбардное кредитование, предоставление гарантий, выставление аккредитивов, индивидуальный консалтинг и менеджмент личных сбережений.
Банковская секретность: Высокая, регулируется государственными законодательными актами
Защита банковских вкладов: Система государственного страхования вкладов отсутствует.
Доходность/надежность инвестиционных программ: Банк имеет 14 инвестиционных фондов различной направленности (региональной, деловой, инструментальной) За 97 год доходность «консервативного» портфеля составляла — 10%, «сбалансированного» — 15%, «агрессивного» — 19%
Выезд в Банк: Не нужен, хотя знакомство с персоналом крайне желательно, представитель бывает в Москве раз в 3-4 месяца.
Процедура открытия счета: 1) Клиент встречается с русским представителем банка в Москве, 2) клиент дожидается визита в Москву своего будущего банковского офицера. 3) Клиент вылетает в Швейцарию
Требуется: Копия общегражданского или загранпаспорта.
Назначение счетов: Сберегательный [19]
3. Группа Райффайзен
Группа банков Райффайзен состоит из связанных между собой независимых банков, имеющих сильные связи с определенной местностью и организованных на кооперативных началах. Банки имеют историю длиной более века. Банки сети Райффайзен имеют самое большое число филиалов в Швейцарии, и все они объединены в Швейцарский союз банков Райффайзен. Союз осуществляет стратегическое руководство всей Группой и несет ответственность за управление рисками Группы. Также Союз координирует деятельность Группы, создает на местах условия для работы отдельных местных банков (например, снабжает их информационными технологиями, инфраструктурой, рефинансированием) и консультирует и поддерживает банки по всем вопросам с тем, чтобы они могли сконцентрироваться на своем основном деле – консультировании клиентуры и продаже банковских услуг. Группа Райффайзен – один из ведущих розничных банков Швейцарии, она значительно расширила свою долю рынка за последние несколько лет. [http://www.prostobankir.com.ua/spravochniki/bankovskie_sistemy/evropa/bankovskaya_sistema_shveytsarii]
4. Иностранные банки
Считается, что иностранный контроль имеет место, если более половины голосов участников компании принадлежат иностранцам, правомочно получающими проценты со своего участия. Страны происхождения таких банков: Европа, главным образом, страны ЕС (более 50%), Япония (около 20%). Сфера деятельности: иностранный бизнес (доля иностранных активов в совокупном балансе составляет 70%), управление активами.
Одним из таких банков является-CreditLyonnais (Suisse) SA .
История: Основан в 1860 году
Акционеры Банка: Notolion BV (пакет в 70%) — на 100% принадлежит CreditLyonnais SA, BfGBank AG (пакет в 30%) — на 50% принадлежит CreditLyonnais SA, контрольный пакет которого принадлежит Французскому государству.
Типы счетов: Корпоративные, личные (в том числе номерные);
Первоначальный взнос: $100.000. Следует внести сразу же при открытии счета в Швейцарии.
Минимальные требования: Средний остаток по счету не должен быть меньше 100.000. Желательно не останавливаться на достигнутом. Допустимо не более 4 операций по счету в месяц
Тарифы на обслуживание: Тарифы являются предметом отдельной договоренности банка с клиентом. Обслуживание счета стоит $300в год
Оперативность выполнения платежа: Дата валютирования — следующий день (срочный перевод), третий день (обычный перевод). [19]
Управление: 1) Система «лично известен» — факс с последующим отзвоном голосом;
2) факс с паролем возможен по дополнительной договоренности с банком для «важных» клиентов
3) Возможно использование бесплатной электронной системы «банк-клиент», но при неснижаемом остатке $1.000.000
Срок открытия счета: 7 рабочих дней (возможно резервирование счета в тот же день)
Персонал: Есть русскоговорящий офицер.
Кредитные карты: VISA, MasterCard. Страховое покрытие — $50.000 за счет средств клиентского депозита. Платежный лимит до 25.000 в зависимости от типа карточки (Classic, Gold). Процент за снятие наличных в банкомате колеблется от $3 до 3%.
Другие банковские продукты: Другие банковские продукты также доступны.
Доходность/надежность инвестиционных программ: Банк афиширует свою инвестиционную направленность, предлагая программы с любой разумной доходностью. Несколько инвестиционных фондов CL награждены престижными наградами MicropalRewards за высокую доходность
Выезд в Банк: Не нужен. Иная возможность открытия счета — дождаться визита представителя банка в Москву. (Представитель приезжает в Москву с периодичностью в 6 месяцев)
Процедура открытия счета: Клиентом подписываются банковские формы, комплект оригинальных документов компании в банке не остается.
Требуется: Копия загранпаспорта.
Назначение счетов: Сберегательные, Инвестиционные, в редких случаях расчетные.[19]
5. Прочие банки
Относящиеся к данной группе банки занимаются различного рода деятельностью, такой как: учреждения, специализирующиеся на фондовой бирже, ценных бумагах и управлением активами; коммерческие банки: как правило, они представляют собой банки универсального типа, большую долю в деятельности которых занимает ипотечное кредитование, а, кроме того, коммерческие ссуды в сферах торговли, промышленности и коммерции; и потребительские кредитные учреждения: занимаются выдачей небольших ссуд (частным лицам и промышленным предприятиям).
Всего в Швейцарии существуют более 600 банков. Практически здесь представлены все крупные международные банковские учреждения. [23]
4. Швейцария и Россия
Швейцарии удалось завоевать главенствующее положение как в области международных финансов, так и в сфере индивидуального банковского обслуживания благодаря ряду обстоятельств:
· политическая и финансовая стабильность;
· сильная национальная валюта;
· нейтралитет, делающий невозможным закрытие банковских счетов по политическим причинам и не допускающий таких мер, как исполнение Закона о вражеской собственности;
· банковская секретность;
· географически выгодное расположение (в центре Европы);
· правовая система, организованная проще, чем, например, в США;
· хорошо подготовленные работники (владеют несколькими языками).
Перечисленные факторы характерны для многих стран, однако мало где они проявляют себя с такой полнотой.
Экономика Швейцарии никогда не была настолько обширной, чтобы естественным образом сделать страну центром международной торговли и финансов. Между тем фундаментальные политические и экономические факторы, а именно: высокий ВВП, низкая инфляция, активный внешнеторговый баланс, стабильное государство и универсальная банковская система – сделали Швейцарию наиболее привлекательным из мировых финансовых рынков. Существует достаточно государств, в чьей экономике и политике проявляются схожие черты. Однако только Швейцария так долго сохраняет всю их совокупность.
Активность внешнеторгового баланса не является основной причиной превращения страны в международный финансовый центр, хотя отчасти ускоряет этот процесс. Экспорт швейцарского капитала оказался возможен, поскольку внутренние сбережения превышали средства, необходимые для обслуживания национальных нужд. По сравнению с прочими индустриальными государствами Швейцария всегда отличалась более высокой накопительной способностью.[6, с. 46]
Прошло уже более ста лет с момента установления дипломатических отношений между Россией и Швейцарией. Сотрудничество этих стран очень продуктивно.можно выделить три основных направления экономического сотрудничества, которые наиболее важны для швейцарской стороны. Первое – это машиностроение: 30% нашего экспорта в Россию составляют именно машины. Второе – фармацевтика: приблизительно 17% экспорта. И третье – часы. Их экспорт занимает около 15%. Есть еще два сектора в сфере услуг. Их составляющие на рынке значительно меньше, но они также имеют большое значение для Швейцарии. Это туризм и финансовые услуги.
Финансовые услуги – один из самых важных секторов экономики Швейцарии. Развит он несоизмеримо больше, чем того требуют экономика и территория страны. Поэтому Швейцария, являясь мировым финансовым центром, оказывает финансовые услуги практически всем странам. В России мы предоставляем услуги тем швейцарским компаниям, которые здесь работают, и российским компаниям, которые работают по всему миру. В настоящее время высокие темпы роста российской экономики способствуют расширению нашего сотрудничества в сфере финансовых услуг.
Любая национальная экономика нуждается в своей собственной системе. Оптыт Швейцарии может оказаться полезным для России. Но обязательно нужно принимать во внимание экономические и политические особенности страны. Например, говоря о контроле финансовых услуг, следует напомнить, что в Швейцарии действует система саморегулирования.
В других странах мира есть иные модели. В некоторых странах власти пришли к выводу, что лучше, когда существует одна централизованная структура, которая занимается контролем банковской сферы. Допускаю, что в тех странах, где сектор финансовых услуг еще молод, его должно контролировать государство. Но каждое правительство, в том числе российское, само должно решать, что подходит для его страны.
Так же интересно с какими проблемами сталкиваются швейцарские компании, которые пытаются выйти на российский рынок?
Первая проблема – это не слишком четкие формулировки российских законов, наличие в них пробелов, что позволяет порой по-разному интерпретировать отдельные их положения. Во многих областяхзаконодательство России очень молодо. Это, естественно, создает определенные сложности. Крупные швейцарские компании, давно работающие в России, хорошо знают о данных проблемах, знакомы с ситуацией и могут правильно на нее реагировать. Маленькие компании в такой ситуации оказываются впервые.
Вторая проблема, которая касается и больших, и маленьких компаний, – слабая защита интеллектуальной собственности. Это действительно большая проблема, потому что промышленность Швейцарии во многом базируется на инновациях. Рабочая сила и рабочее время в Швейцарии очень дорогие. Поэтому производства просто вынуждены постоянно внедрять инновационные проекты, которые ведут к сокращению производственного цикла. Но поскольку внедрение инноваций требует больших затрат, ожидается определенная отдача. Поэтому очень важно обеспечить защиту интеллектуальной собственности.[7.с.15]
Таким образом, можно заключить, что отношения Швейцарской Конфедерации и России находятся в стадии их расцвета, и это касается как чисто политических вопросов, так и вопросов, связанных с экономическим сотрудничеством обеих стран. Безусловно, ещё далеко не весь потенциал использован сторонами, однако наметившиеся тенденции к расширению отношений даёт возможность предположить, что предстоит дальнейшая интенсификация диалога между сторонами, целью которого станет устранение оставшихся препятствий.
Банковская система является необходимым условием функционирования рыночной экономики и стабильности всей кредитно-денежной системы.
В ходе данной курсовой работы в соответствие с поставленными целями были сделаны следующие основные выводы:
Швейцария — страна банков. На 1,5 тыс. жителей приходится один банк. В стране функционирует 140 филиалов (отделений) крупных иностранных банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций.
Банковская система Швейцарии представляет собой классический вариант двухуровневой системы.
В настоящее время в стране сложилась кредитная система, которая характеризуется чрезвычайно разветвленной сетью. Она включает в себя кантональные банки, гроссбанки, региональные банки и прочие финансовые институты.
Некоторые исследователи выделяют три сферы спроса на банковское обслуживание, которые объясняют весьма позднее становление Швейцарии как мирового финансового центра: предоставление кредитов; предложение финансовых имущественных вложений; облегчение системы расчетов.
Так, кредитная система Швейцарии развивалась по тем же законам, что и в других странах, экономические кризисы приводили к исчезновению мелких, средних и ряда крупных банков и ко все большей концентрации и централизации банковского капитала
Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства.
Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, — банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права.
Уникальной особенностью швейцарских частных банков является то, что они практически никогда не зарабатывают на разнице между доходом от использования вложенных клиентом средств и выплаченной ему ставкой процента. В то же время они не гарантируют вкладчикам получения процентов по счету.
Банк Швейцарии занимает центральное положение в банковской системе Швейцарии и осуществляет функции, характерные для большинства центральных банков развитых стран.
О роли Швейцарии как финансового центра говорит высокая степень вовлеченности страны в международные финансовые рынки и наличие значительных капиталовложений за рубежом. Сделки, совершаемые за рубежом, включают операции как с клиентами-нерезидентами, так и с банками.
Можно заключить, что отношения Швейцарской Конфедерации и России находятся в стадии их расцвета, и это касается как чисто политических вопросов, так и вопросов, связанных с экономическим сотрудничеством обеих стран.
Безусловно, ещё далеко не весь потенциал использован сторонами, однако наметившиеся тенденции к расширению отношений даёт возможность предположить, что предстоит дальнейшая интенсификация диалога между сторонами, целью которого станет устранение оставшихся препятствий.
Список использованной литературы и источников
1. Конституция Швейцарской Конфедерации от 29 мая 1874 года
2. Федеральный закон о Национальном банке Швейцарии от 3 октября 2003 года с поправкам, внесенными 1 января 2009 года.(перевод с англ. Чекаловой Анны)
3. Архипов, А. Вопросы кредитной деятельности. /Архипов, А. // Экономист. Ежемесячный научно-практический журнал Министерства экономики РФ. – М., 2007. – №3. С. 92-96
4. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности «Финансы и Кредит», «Бухгалт. Учет, анализ и аудит»/ Е. П. Жарковская. -4-е изд., испр. И доп.- М.,: Омега-Л, 2006.- 452 с.,
5. Банковское дело.-2006.- №1.
6. Банковское дело.-2006.- №3.
7. Брошюра: создание UBS / Издатель / авторское право: UBS AG./Автор: КристианЛейтц/ пятый выпуск, июнь 2008 г.
8. В.А.Челноков. «Деньги. Кредит.Банки: учебное пособие».- Москва: ЮНИТИ, 2005. -368c.
9. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.- Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2003. – 144 с.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. чл.-корр. АН РК, проф. Г.С. Сейткасимова. – Второе переработан.и дополнен. издание. – Алматы: Экономика,1999.- 432с.
11. Деньги, кредит, банки /Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник.-М.: Юрайт-Издат,2006.-620 с
12. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина.— Д34 2-е изд., перераб. и доп.— М.: Финансы и статистика, 2000.— 464 с.: ил.Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.-Спб.: Знание, ИВЭСЭП,2003.-384 с. И.В.
13. Липсиц. «Экономика», М.: Вита-Пресс, 2000.- 352 с.
14. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р.- М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир»,2003.-720 с.
15. Пашковский В. С. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2002.
16. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.- Москва.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004.-480с.
17. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.- Мн.: Мисанта,2003.-512 с.
18. Устав UBS (перевед с англ. Чекаловой Анной)
19. www.swissaccount.ru/index.php?id=7 — банки Швейцарии. [Проверено 05.01.2011]
20. www.bcv.ch/en -официальный сайт BCV(Перевед. с англ. Чекаловой Анной) [Проверено 05.01.2011]
21. www.export.by/?act=s_docs&mode=view&id=6586&type=&doc= Национальный центр маркетинга и конъюнктуры цен. [Проверено 05.01.2011]
22. www.prostobankir.com.ua/spravochniki/bankovskie_sistemy/evropa/bankovskaya_sistema_shveytsarii банковская система Швейцарии. [Проверено 05.01.2011]
23. www.rbcard.com/bank/bs_euro15.htm банковская система Швейцарии. [Проверено 05.01.2011]
24. www.swissbanking.org/home/fs-allgemein.htm банковская система Швейцарии. (Перевед. с англ. Чекаловой Анной) [Проверено 05.01.2011]
25. www.swissworld.org/ru/ehkonomika/otrasli_ehkonomiki/bankovskii_sektor/ -Банковски сектор – Швейцария. [Проверено 05.01.2011]